scm供應(yīng)鏈管理資料-CVQ

1、PAGE PAGE 7第一章 供應(yīng)鏈基礎(chǔ)設(shè)施試驗一 系統(tǒng)管理試驗資料（1）建賬信息帳套號：666；帳套套名稱：供應(yīng)鏈帳帳套；啟用會計期期間：2009年年1月1日。3。（2）單位信息單位名稱：北京中良貿(mào)貿(mào)易有限責(zé)任公司司；單位簡稱：中中良貿(mào)易；單位地地址；北京市海淀淀區(qū)中良路168號號；法人代表：王王宏；郵政編碼：；聯(lián)系電話：010-；稅號：1088.C。（3）核算類型該企業(yè)記賬本位幣為人人民幣（RMB）；企業(yè)類型為商業(yè)業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為2007年年新會計制度科目目；帳套主管自己己1；按行業(yè)性質(zhì)質(zhì)預(yù)設(shè)會計科目。w。（4）基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理理時，需要對存貨貨、客戶、供應(yīng)商商進

2、行分類。R。（5）分類編目方案科目編碼級次：4-2-2-2部門編碼級次：2-2客戶分類編碼級次：2-2供應(yīng)商分類編碼級次：2-2存貨分類編碼級次：2-3收發(fā)類別編碼級次：1-2結(jié)算方式編碼級次：2（6）設(shè)置數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、存存貨單價、開票單單價、件數(shù)、換算算率等小數(shù)位數(shù)約約定為2位。0。（7）角色分工及其權(quán)權(quán)限111自己1（口令1）角色：帳套主管222自己（口令2）角色：采購主管、銷售售主管、倉庫主管管、存貨核算員負責(zé)購銷存業(yè)務(wù)，具有有采購管理、銷售售管理、庫存管理理、存貨核算的全全部操作權(quán)限，還還擁有總賬、應(yīng)收收系統(tǒng)、應(yīng)付系統(tǒng)統(tǒng)的全部操作權(quán)限限（此處授予如此此多的權(quán)限是便于于操作，

3、實際工作作中需要根據(jù)本單單位實際情況授權(quán)權(quán)）。f。（8）啟用的系統(tǒng)和啟啟用日期2009年1月1日分分別啟用666帳帳套的“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理”、“存貨核算”、“總賬”、“應(yīng)收”和“應(yīng)付”系統(tǒng)。s。實驗二 業(yè)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)設(shè)置實驗要求實驗資料部門職員檔案（如表1-1所示）表1-1部門職員檔案案一級部門編碼和名稱二級部門編碼和名稱人員類別職員編碼和姓名性別是否業(yè)務(wù)員01公司總部0101經(jīng)理辦公室在職人員001自己1男是0102行政辦公室在職人員003王宏男是02財務(wù)部無在職人員002自己女是03銷售部0301批發(fā)部在職人員004林清遠男是0302門市部在職人員005何盛昌男是04采購部

4、無在職人員006徐敏利女是05倉儲部無在職人員007張紅女是06運輸部無在職人員008王易男是客戶和供應(yīng)商分類資料料（如表1-2所所示）表1-2客戶和供應(yīng)商商分類資料類別名稱一級分類編碼和名稱二級分類編碼和名稱供應(yīng)商01服裝商0101批發(fā)商0102代銷商02手表商0201批發(fā)商0202代銷商客戶01經(jīng)銷商0101北京市經(jīng)銷商商02批發(fā)商0201廣東省批發(fā)商商0202山東省批發(fā)商商03子公司0301上海子公司04零散客戶0401零散客戶付款條件（如表1-3所所示）表1-3付款條件付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)3優(yōu)惠率30130104202300026020240

5、16000360302451600客戶和供應(yīng)商檔案（表表1-4所示）存貨資料計量單位01：自然單位，無換換算率。包括件、條、套、只、對對、盒、箱、次。i。02：換算1組，固定定換算率。1盒=10只，1箱40盒盒。 03：換算2組組，1包=20件件/條，1大包=10包。存貨分類和存貨檔案（如如表1-5所示）表1-4 客戶和和供應(yīng)商檔案所屬類型客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬銀行開戶銀行銀行賬號稅號信用額度（萬元）付款條件默認值客戶001北京王府井百貨公司北京王府井0101中國建設(shè)銀行中國建設(shè)銀行820001是002廣州市東山百貨公司廣州東山0201中國工商銀行中國工商銀行850002是00

6、3煙臺市大山百貨公司煙臺大山0202中國銀行中國銀行山東省分行234550003是004上海昌運貿(mào)易公司上海昌運0301中國建設(shè)銀行中國建設(shè)銀行800是005零散客戶零散客戶0401供應(yīng)商001上海永昌服裝廠上海永昌0101中國工商銀行是 002北京大地服裝廠北京大地0102中國建設(shè)銀行是003上海鉆石手表廠上海鉆石0201中國建設(shè)銀行是 004奧爾馬表廠奧爾馬0202中國銀行是表1-5 存貨分類類和存貨檔案存貨分類存貨編碼及名稱計量單位組計量單位稅率%屬性參考成本/元參考售價/元售價/元一級二級01商品01001服裝001永昌女裝換算2組件或條17%外購、銷售200280002永昌女褲換算2

7、組件或條17%外購、銷售160220003永昌女套裝自然單位套17%外購、銷售350500004永昌男衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售300500005永昌男褲換算2組件或條17%外購、銷售200280006永昌男套裝自然單位套17%外購、銷售8001200007大地女風(fēng)衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售120200008大地男風(fēng)衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷表009奧爾馬女表換算1組只17%外購、銷售、代銷80012001300010奧爾馬男表換算1組只17%外購、銷售、代銷85013001400011奧爾馬情侶表自然單位對17%外購、銷售、代銷20002500280

8、0012鉆石女表換算1組只17%外購、銷售120200220013鉆石男表換算1組只17%外購、銷售140220240014鉆石情侶表自然單位對17%外購、銷售28060063002勞務(wù)02001勞務(wù)費用015運輸費自然單位次7%外購、銷售、應(yīng)稅、勞勞務(wù)注：參考成本、參考考售價和售價均為為不含稅價。 服裝、手表表（套裝和情侶表表除外）可以用換換算單位，銷售系系統(tǒng)默認“盒”或“包”，其他系統(tǒng)可以以默認“大包”或“箱”等。R。PAGE PAGE 31結(jié)算方式01現(xiàn)金支票；02轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票；03商商業(yè)承兌匯票；04銀銀行承兌匯票；05電電匯i。開戶銀行 編碼：01；銀行行賬號：8；開戶戶銀行：中國工商

9、商銀行北京分行。倉庫檔案01：永昌服裝倉，采采用先進先出法。02：大地服裝倉，采采用全月平均法。03：手表倉，采用售售價法。收發(fā)類別（如表1-6所所示）表1-6 收 發(fā) 類類 別一級編碼及名稱二級編碼及名稱一級編碼及名稱二級編碼及名稱1入庫101采購入庫2出庫201銷售出庫102采購?fù)素?02銷售退貨103盤盈入庫203盤虧出庫104調(diào)撥入庫204調(diào)撥出庫105其它入庫205其它出庫采購類型和銷售類型（如如表1-7所示）表1-7 采購類型型和銷售類型采購類型銷售類型名稱入庫類別名稱入庫類別01廠商采購采購入庫01批發(fā)銷售銷售出庫02代銷商進貨采購入庫02經(jīng)銷商批發(fā)銷售出庫03采購?fù)嘶夭少復(fù)素?

10、3銷售退回銷售退貨04門市零售銷售出庫費用項目（如表1-8所所示）表1-8費 用 項 目費用項目編碼費用項目名稱01運輸費02裝卸費03包裝費04業(yè)務(wù)招待費發(fā)運方式（如表1-9所所示）表1-9發(fā) 運 方 式發(fā)運方式編碼發(fā)運方式名稱01公路運輸02鐵路運輸03水運04郵寄實驗三 財務(wù)基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置試驗資料（1）666帳套總賬賬系統(tǒng)的參數(shù)不允許修改、作廢他人人添置的憑證。（2）設(shè)計會計科目修改會計科目“應(yīng)收帳帳套”、“應(yīng)收票據(jù)”和“預(yù)收賬款”輔助核算為“客戶往來”，受控于“應(yīng)收系統(tǒng)”；修改會計科目目“應(yīng)付票據(jù)”和“預(yù)付賬款”輔助核算為“供應(yīng)商往來”，受控于“應(yīng)付系統(tǒng)”；增加“應(yīng)付貨款”科目，設(shè)置為“供

11、應(yīng)商往來”，增加“暫估應(yīng)付款”科目。3。（3）設(shè)置憑證類別（如如表1-10所示示） 表1-10 憑證類別別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001 1002付付款憑證貸方必有1001 1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001 1002（4）總賬系統(tǒng)期初余余額（如表1-11所所示）表1-11 總賬系系統(tǒng)期初余額資產(chǎn)負債和所有者權(quán)益科目方向金額科目方向金額庫存現(xiàn)金借8 000短期借款貸200 000銀行存款借380 000暫估應(yīng)收款貸155 000庫存商品借1019 500長期借款貸500 000商品進銷差價貸-2 600實收資本貸1200 000受托代銷商品借41 500盈余公積貸20

12、7 600發(fā)出商品借271 000未分配利潤貸220 000固定資產(chǎn)借880 000累計折舊貸121 000合計借2 482 600合計貸2 482 6000第二章 采購管理實驗一 采購系統(tǒng)初初始化實驗要求分別啟動采購管理、庫庫存管理、存貨核核算和應(yīng)付款管理理系統(tǒng)并設(shè)置系統(tǒng)統(tǒng)參數(shù)。O。修改具有“受托代銷”要求的存貨檔案案。分別進行采購管理、庫庫存管理、存貨核核算和應(yīng)付款管理理系統(tǒng)的初始設(shè)置置并輸入供應(yīng)鏈各各個模塊啟用期間間的期初余額。P。對采購管理和庫存管理理或存貨核算系統(tǒng)統(tǒng)進行起初記賬。備份666帳套的起初初數(shù)據(jù)。實驗資料1設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)（1）設(shè)置采購管理系系統(tǒng)參數(shù)啟用受托代銷業(yè)務(wù)普通業(yè)務(wù)必有

13、訂單允許超訂單到貨及入庫庫訂單/到貨單/發(fā)票單單價錄入方式：手手工錄入專用發(fā)票默認稅率：17%（2）修改存貨檔案將奧爾馬女表、男表、情侶表設(shè)置為“受托代銷”屬性。（3）設(shè)置庫存管理系系統(tǒng)參數(shù)有受托代銷業(yè)務(wù)有組裝業(yè)務(wù)采購入庫審核時改現(xiàn)存存量銷售出庫審核時改現(xiàn)存存量其他出入庫審核時改現(xiàn)現(xiàn)存量不允許超可用量出庫出入庫檢查可用量自動帶出單價的單據(jù)包包括全部出庫單其他設(shè)置有系統(tǒng)默認（4）設(shè)置存貨核算系系統(tǒng)參數(shù)核算方式：按倉庫核算算暫估方式：單到回沖銷售成本核算方式：按按銷售發(fā)票委托代銷成本核算方式式：普通銷售發(fā)票票零成本出庫按參考成本本價核算結(jié)算單價與暫估單價不不一致需要調(diào)整出出庫成本其他設(shè)置由系統(tǒng)默認

14、（5）應(yīng)付款管理系統(tǒng)統(tǒng)參數(shù)設(shè)置和初始始設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)選項（如如表2-1所示）表2-1 應(yīng)付款管管理系統(tǒng)選項應(yīng)付款核算方式按單據(jù)單據(jù)審核日期依據(jù)單據(jù)日期控制科目依據(jù)按供應(yīng)商受控科目制單方式明細到單據(jù)采購科目依據(jù)按存貨匯兌損益方式月末處理初始設(shè)置基本科目設(shè)置：應(yīng)付科科目，預(yù)付科目1123，采采購科目1401；稅金科目，銀行行承兌科目2201，商商業(yè)承兌科目2201。f。結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支支票、電匯結(jié)算方方式科目為1002。h。2啟用期初數(shù)據(jù)1）采購管理系統(tǒng)（采采購系統(tǒng)價格均為為不含稅價）起初暫估單：（1）2008年12月月18日，永昌女女套裝100套，單單價350元，入入永昌

15、服裝倉，購自永昌服裝廠。w。（2）2008年12月月8日，永昌男套套裝150套，單單價800元，入入永昌服裝倉，購購自永昌服裝廠。Q。受托代銷期初數(shù)：（1）2008年12月月10日，奧爾馬馬女表20只，單單價800元，入入手表倉，奧爾馬馬表廠委托代銷。h。（2）2008年12月月28日，奧爾馬馬男表30只，單單價850元，入入手表倉，奧爾馬馬表廠委托代銷。g。2）庫存系統(tǒng)、存貨系系統(tǒng)期初數(shù)（如表表2-2所示）表2-2 庫存系統(tǒng)統(tǒng)和存貨系統(tǒng)期初初數(shù)倉庫名稱存貨編碼和名稱數(shù)量單價/元金額/元期初差異單價科目永昌服裝倉001 永昌女裝10020020 000永昌服裝倉004 永昌男裝20030060

16、 000永昌服裝倉002 永昌女褲10016016 000永昌服裝倉005 永昌男褲20020040 000永昌服裝倉003 永昌女套裝5035017 500永昌服裝倉006 永昌男套裝3080024 000大地服裝倉007 大地女風(fēng)衣30012036 000大地服裝倉008 大地男風(fēng)衣50015075 000手表倉009 奧爾馬女表5080040 000手表倉010 奧爾馬男表6085051 000手表倉012 鉆石女表10012012 00012001407 商品進銷差差價手表倉013 鉆石男表20014028 00014001407 商品進銷差差價注：存貨期初差異計入入“商品進銷差價”賬

17、戶。實驗二 普通采購購業(yè)務(wù)（一）實驗要求設(shè)置“允許修改采購系系統(tǒng)采購專用發(fā)票票的編號”。單據(jù)設(shè)計：分別在采購購模塊的“采購專用發(fā)票”、“采購到貨單”和“采購訂單”單據(jù)的表體項目目中增加“換算率”、“采購單位”和“件數(shù)”3項內(nèi)容；為庫存存模塊中“采購入庫單”增加表體內(nèi)容“庫存單位”、“應(yīng)收件數(shù)”、“件數(shù)”、“換算率”和“應(yīng)收數(shù)量”。V。錄入或生成請購單、采采購訂單、采購到到貨單、采購入庫庫單等普通采購業(yè)業(yè)務(wù)單據(jù)。并進行行審核確認。y。錄入或生成采購發(fā)票，并并按要求修改采購購發(fā)票編號。進行采購結(jié)算。支付采購款項或確認應(yīng)應(yīng)付賬款。在總賬系統(tǒng)查看有關(guān)憑憑證。帳套備份。試驗資料中良貿(mào)易公司日常采購購業(yè)務(wù)

18、如下（采購購部，業(yè)務(wù)員：徐徐敏利）：（1）2009年1月月8日，向上海永昌服服裝廠提出采購要要求，請求采購永永昌男衣50包（10000件件），報價280元元/件（56000/包）；男褲50包包（10000條條），報價180元元/條（36000元元/包）；男套裝裝200套，報價價單價760元，要要求本月10日到到貨。y。（2）2009年1月月8日，上海永昌昌服裝廠同意采購購請求，但要求修修改采購價格。經(jīng)協(xié)協(xié)商，本公司同意意對方提出的訂購購價格：永昌男衣衣單價300（60000元元/包），男褲單單價200（40000元元/包），男套裝裝單價800元。并并正式簽訂訂購合合同，要求本月10日日到貨。j

19、。（3）2009年1月月10日，收到上上海永昌服裝廠發(fā)發(fā)來的男士服裝和和專用發(fā)票，發(fā)票票號碼ZY00098。該該批服裝系本月初初采購。發(fā)票載明明永昌男衣50包包，單價300元元；男科50包，單單價200元；男男套裝200套，單單價800元。經(jīng)經(jīng)檢驗質(zhì)量全部合合格，辦理入庫（永永昌服裝倉）手續(xù)續(xù)。財務(wù)部門確認認該筆存貨成本和和應(yīng)付款項，尚未未付款。Z。（4）2009年1月月14日，向上海海鉆石手表廠訂購購鉆石女表2000只，單單價120元。要要求本月20日到到貨。w。（5）2009年1月月18日，向上海海鉆石手表廠訂購購鉆石男表1000只只，單價140元元。要求本月25日日到貨。S。（6）200

20、9年1月月25日，向上海大地服服裝廠訂購大地男男風(fēng)衣1000件件，單價150元元；訂購大地女風(fēng)風(fēng)衣500件，單單價120元，要要求本月30日到到貨。j。（7）2009年1月月30日，收到北京大地地服裝廠的專用發(fā)發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00168。發(fā)發(fā)票載明大地男風(fēng)風(fēng)衣1000件，單單價150元；女女風(fēng)衣500件，單單價120元，增增值稅率17%。全全部驗收入庫，尚尚未支付款項。x。實驗三 普通采購業(yè)業(yè)務(wù)（二）實驗要求錄入或生成采購到貨單單、采購入庫單等等普通采購業(yè)務(wù)單單據(jù)，并進行核算算確認。O。錄入或生成采購發(fā)票，并并按要求修改采購購發(fā)票編號。進行采購結(jié)算。支付采購款項或確認應(yīng)應(yīng)付賬款，可以立立即制

21、單，也可以以月末合并制單。Q。試驗資料中良貿(mào)易公司日常采購購業(yè)務(wù)如下（采購購部，業(yè)務(wù)員：徐徐敏利）：（1）2009年1月月10號，收到上上海永昌服裝廠的的專用發(fā)票，發(fā)票票號碼ZY00088。發(fā)發(fā)票載明永昌女套套裝100套，單單價380元，增增值稅率17%。本公司司驗收入庫后立即即支付貸款和稅款款（現(xiàn)金支票XJ0001）。3。（2）2009年1月月19日，收到上上海鉆石手表長根根據(jù)1月14日訂訂購手表的訂單，發(fā)發(fā)來的鉆石女表和和專用發(fā)票，發(fā)票票號碼ZY00112。發(fā)發(fā)票上寫明鉆石女女表2000只，單單價120元，增增值稅率17%。同同時附有一張運雜雜費發(fā)票，發(fā)票載載明運雜費2000元元（不能抵扣

22、進項項稅），訂貨合同同約定運雜費由本本公司承擔(dān)。經(jīng)檢檢驗，手表質(zhì)量合合格（入手表庫），財財務(wù)部門確認采購購成本和該筆應(yīng)付付款項。I。（3）2009年1月月23日，收到上上海鉆石表廠根據(jù)據(jù)1月18日訂購購手表的訂單，發(fā)發(fā)來的鉆石男表和和專用發(fā)票，發(fā)票票號碼ZY00188，合合同約定運費由對對方承擔(dān)。專用發(fā)發(fā)票上寫明男表1000只只，單價40元，增增值稅率17%。在在驗收入庫（手表表廠）時發(fā)現(xiàn)損壞5只只，屬于合理損耗耗。本公司確認后后立即付款50%（電電匯DH）。H。實驗四 受托代銷業(yè)業(yè)務(wù)實驗要求在采購管理或庫存管理理系統(tǒng)中啟用“受托代銷業(yè)務(wù)”。在采購管理或庫存管理理系統(tǒng)中選擇“受托代銷業(yè)務(wù)必必有

23、訂單”。錄入受托代銷訂單、到到貨單和入庫單。受托代銷結(jié)算。試驗資料（1）2009年1月月8日，代奧爾馬馬表廠代銷奧爾馬馬女表20只，奧奧爾馬男表30只只，結(jié)算并收到普普通發(fā)票，發(fā)票號號為PT00055，結(jié)結(jié)算單價分別為750元元和700元。j。（2）本公司受托代銷銷奧爾馬表廠的奧奧爾馬表。2009年年1月18日，收收到奧爾馬表廠發(fā)發(fā)來的奧爾馬男表表800只，女表表800只，單價價分別為880元元和750元。q。實驗五 采購特殊業(yè)務(wù)務(wù)處理實驗要求增加“非合理損耗類型型”運輸部門責(zé)任任。對于上月暫估業(yè)務(wù)，本本月發(fā)票已到，執(zhí)執(zhí)行采購結(jié)算并確確認采購成本。對于本月未采購商品已已到但發(fā)票未到的的業(yè)務(wù)進行

24、暫估處處理。尚未結(jié)算的采購?fù)素洏I(yè)業(yè)務(wù)的處理。已經(jīng)執(zhí)行采購結(jié)算的采采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理理。備份666帳套供應(yīng)鏈鏈實驗數(shù)據(jù)。試驗資料（1）2009年1月月18日，收到2008年年12月08號暫暫估業(yè)務(wù)的專用發(fā)發(fā)票，發(fā)票號ZY0021。發(fā)發(fā)票上載明永昌男男套裝155套，單單價860元，短短缺的5套服裝為為非法合理損耗。已查明屬于運輸部門的責(zé)任，運輸部門同意賠償5031元（尚未收到）。財務(wù)部門按發(fā)票開出轉(zhuǎn)賬支票（支票號ZZ）支付全部款項。4。（2）2009年1月月20日，向上海海鉆石手表廠訂購購鉆石女表200只只，單價115元元。本月25日全全部到貨，辦理入入庫手續(xù)。R。（3）2009年1月月27日，收到

25、本本月22日采購的的鉆石男表300只只，單價140元元。28日驗收入入庫時發(fā)現(xiàn)20只只存在質(zhì)量問題，與與對方協(xié)商。退貨20只，驗驗收合格的男表辦辦理入庫手續(xù)。B。（4）2009年1月月28日，發(fā)現(xiàn)本本月25日入庫的的上海鉆表女表100只只存在質(zhì)量問題，要要求該批女表全部部退回。與上海鉆鉆石表廠協(xié)商，對對方同意全部退貨貨。對方已按200只只開具專用發(fā)票。發(fā)發(fā)票已于27日收收到（發(fā)票號ZY00258），但但尚未結(jié)算。s。（5）2009年1月月30日，本月20日日向上海永昌服裝裝廠訂購的800套套女套裝。單價為為340元，30日日全部到貨并辦理理了驗收入庫手續(xù)續(xù)。31日，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)10套女套裝有有質(zhì)量問

26、題，經(jīng)協(xié)協(xié)商，對方同意退退貨，當(dāng)日收到對對方開具的專用發(fā)發(fā)票，發(fā)票號ZY00518。O。（6）2009年1月月31日，發(fā)現(xiàn)本本月30日入庫的的20年大地男風(fēng)風(fēng)衣、15年大地地女風(fēng)衣存在質(zhì)量量問題，要求退貨貨。經(jīng)于北京大地地服裝廠協(xié)商，對對方同意退貨。該該批服裝已于30日日辦理采購結(jié)算。x。（7）2009年1月月31日，本月20日日向上海永昌服裝裝廠訂購300套套永昌男套裝，單單價800元，那那么套裝已于本月月26日收到并驗驗收入庫，但發(fā)票票至今未收到。C。第三章 銷售管理實驗一 銷售系統(tǒng)初初始化實驗要求設(shè)置銷售管理系統(tǒng)的參參數(shù)設(shè)置應(yīng)收款管理系統(tǒng)的的參數(shù)輸入銷售管理系統(tǒng)的期期初數(shù)據(jù)備份賬套實驗資

27、料1.設(shè)置銷售管理系統(tǒng)統(tǒng)參數(shù)委托代銷業(yè)務(wù)有零售日報業(yè)務(wù)有分期收款業(yè)務(wù)直運銷售業(yè)務(wù)銷售生成出庫單普通銷售必有訂單新增發(fā)貨單參照訂單生生成新增退貨單、新增發(fā)票票參照發(fā)貨單生成成其他設(shè)置由系統(tǒng)默認2.應(yīng)收款管理系統(tǒng)參參數(shù)設(shè)置和初始設(shè)設(shè)置（1）應(yīng)收款管理系統(tǒng)統(tǒng)選項（如表3-1所示）表3-1 應(yīng)收款款管理系統(tǒng)選項應(yīng)收款核銷方式按單據(jù)單據(jù)審核日期依據(jù)單據(jù)日期控制科目依據(jù)按客戶受控科目制單方式明細到單據(jù)銷售科目依據(jù)按存貨壞賬處理方式應(yīng)收余額百分比法（2）初始設(shè)置基本科目設(shè)置：應(yīng)收科科目 1122，預(yù)預(yù)收科目 2203，銷銷售收入科目 6001，稅稅金科目 。L?？刂瓶颇吭O(shè)置：按客戶戶設(shè)置。應(yīng)收科目目 112

28、2，預(yù)預(yù)收科目 2203。h。產(chǎn)品科目設(shè)置：按商品品設(shè)置。銷售收入入和銷售退回科目目 6001，應(yīng)應(yīng)交增值稅 。o。結(jié)算科目設(shè)置：現(xiàn)金支支票、轉(zhuǎn)賬支票、電匯科目 1002。壞賬科目設(shè)置：提取比比率1%，壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備期初余額為0，壞壞賬準(zhǔn)備科目 1231，對對方科目 6602。e。3.單據(jù)設(shè)置允許手工修改銷售專用用發(fā)票號。4.銷售管理系統(tǒng)期初初數(shù)（銷售系統(tǒng)價價格均為不含稅價價）1)起初發(fā)貨單(1)2008年12月月8日，永昌女套套裝500套，單單價500元，永永昌服裝倉；廣州州市東山百貨公司司，銷售部門為批批發(fā)部，銷售類型型為批發(fā)銷售。c。(2)2008年12月月10日，鉆石女女表100只，單單價

29、220元，手手表倉；煙臺市大大山百貨公司，銷銷售部門為批發(fā)部部，銷售類型為批批發(fā)銷售。P。2）分期收款發(fā)出商品品期初數(shù)2008年12月15日日，給上海子公司司（上海昌運貿(mào)易易公司）發(fā)出永昌昌男套裝400套套，單價1500元元，屬于永昌服裝裝倉，銷售部門為為批發(fā)部，銷售類類型為批發(fā)銷售。2。實驗二 普通銷售業(yè)業(yè)務(wù)（一）實驗要求銷售生成出庫單普通銷售必有銷售訂單單錄入銷售報價單、錄入入或生成銷售訂單單、銷售發(fā)貨單錄入或生成銷售發(fā)票，并并按要求修改發(fā)票票編號對銷售發(fā)票進行復(fù)核，確確認應(yīng)收款項確認、收取應(yīng)收款項根據(jù)銷售專用發(fā)票確認認銷售成本（存貨貨采用先進先出法法核算）備份賬套實驗資料（銷售部，業(yè)務(wù)員

30、林清清遠；倉儲部，倉倉管員張紅）(1)2009年1月月8日，收到廣州州市東山百貨公司司上年12月8日日購買永昌女套裝裝的價稅款元（電電匯DH），本公公司于本月4日開開具專用發(fā)票（ZY），確確認出庫成本。F。(2)2009年1月月10日，給煙臺臺市大山百貨公司司開具上年12月月10日銷售鉆石石女表的銷售專用用發(fā)票（ZY）,款項尚未收到到。M。(3)2009年1月月10日，北京王王府井百貨公司打打算訂購鉆石女表表1000只，出出價180元/只只。要求本月15日日發(fā)貨，本公司報報價為210元。12日日，本公司與北京京王府井百貨公司司協(xié)商，對方同意意鉆石女表銷售單單價為200元，但但訂貨數(shù)量減為800

31、只只。本公司確認后后于1月13日發(fā)貨（手手表倉），本公司以現(xiàn)金金代墊運費500元元。次日開具銷售售專用發(fā)票，發(fā)票票號為ZY,款項項尚未收到。P。(4)2009年1月月15日，廣州市市東山百貨公司有有意向本公司訂購購永昌男衣800件件、永昌男褲800條條，本公司報價分分別為400元和和280元。16日日，廣州市東山百百貨公司同意我公公司的報價，并決決定追加訂貨，男男衣追加200件件，男褲追加200條條，需要分批開具具銷售發(fā)票。本公公司同意對方的訂訂貨要求。n。(5)2009年1月月18日，按銷售售訂單發(fā)貨（永昌昌服裝倉）給廣州州市東山百貨公司司分別發(fā)出男衣和和男褲各200件件（條）,本公司支付運

32、運雜費200元（現(xiàn)現(xiàn)金支票XJ）。次次日開具兩張銷售售專用發(fā)票，發(fā)票票號分別為ZY和和ZY。對方電匯匯(DH)款項93600源源義經(jīng)收到，系付付200件男衣的的價稅款。200條條男褲款項暫欠。確確認出庫成本。2。(6)2009年1月月20日，煙臺市市大山百貨公司向向本公司訂購永昌昌男套裝200套套進行詢價，本公公司報價900元元，對方初步同意意。本公司根據(jù)報報價單已經(jīng)生成銷銷售訂單。2009年年1月23日，煙煙臺市大山百貨公公司提出價格過高高，只能接受850/套，本公司不同同意。對方撤銷對對本公司永昌男套套裝的訂購。3。實驗三 普通銷售業(yè)業(yè)務(wù)（二）實驗要求在銷售管理系統(tǒng)中取消消普通銷售必有訂訂

33、單在庫存系統(tǒng)中取消銷售售生成出庫單開具銷售專用發(fā)票并復(fù)復(fù)核確認、收取應(yīng)收款項生成銷售出庫單根據(jù)銷售出庫單確認銷銷售成本（存貨采采用先進先出法核核算）備份賬套實驗資料(1)2009年1月月13日，北京王王府井百貨公司派派采購員到本公司司訂購鉆石男表1000只只，本公司報價190元元，、。經(jīng)協(xié)商，雙雙方認定的價格為為180元，本公公司開具銷售專用用發(fā)票(ZY),收收到對方的轉(zhuǎn)賬支支票(ZZ)。采采購員當(dāng)日提貨(手表倉)。B。(2)2009年1月月23日，煙臺市市大山百貨公司采采購員到本公司采采購鉆石女表800只只，本公司報價220元元。雙方協(xié)商價格格為210元，本本公司立即開具銷銷售專用發(fā)票(ZY

34、),于25日和28日日分兩批發(fā)貨(手手表倉)，每次發(fā)發(fā)貨400只。對對方答應(yīng)收到貨物物后，全額支付本本次款項和前欠款款項。0。(3)2009年1月月25日，廣州市市東山百貨公司有有意向本公司訂購購永昌女套裝800套套。本公司報價500元元，經(jīng)雙方協(xié)商，最最后以450元成成交。26日收到到電匯(DH)，本本公司當(dāng)即開具銷銷售專用發(fā)票(ZY)。Y。(4)2009年1月月27日，給廣州州市東山百貨公司司發(fā)貨(永昌服裝裝倉)，確認永昌昌女套裝出庫成本本。G。(5)2009年1月月28日，廣州市市東山百貨公司向向本公司訂購奧爾爾馬男表500只只、女表500只只。本公司報價為為：奧爾馬男表1050元元，奧

35、爾馬女表950元元。雙方協(xié)商訂購購價為男表1000元元，女表900元元。本公司于29日日銷售開具專用發(fā)發(fā)票(ZY),對對方于當(dāng)日提女表表500，男表尚尚未提貨。4。實驗四 銷售退貨業(yè)業(yè)務(wù)實驗要求普通銷售退貨錄入退貨單錄入或生成紅字發(fā)票并并復(fù)核審核紅字營收單并制單單備份賬套實驗資料(1)2009年1月月15日，給上海海昌運貿(mào)易公司銷銷售奧爾馬男表360只只，訂單價格為1020元元，已經(jīng)提貨。1月月25日，對方因因為質(zhì)量問題全部部退貨（收到，入入手表倉）本公司同意退貨貨。該批手表于1月月15日發(fā)貨，尚尚未開具發(fā)票。6。(2)2009年1月月30日，廣州市市東山百貨公司提提出退回奧爾馬男男表500只

36、（28日日已經(jīng)開票、生成成發(fā)貨單、但尚未未出庫）。p。(3)2009年1月月30日，廣州市市東山百貨公司因因質(zhì)量問題要求退退回永昌女裝10套套。該服裝已于本本月26日開具銷銷售專用發(fā)票并收收款，27日發(fā)貨貨并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本本（單位成本350元元）P。(4)2009年1月月31日，北京王王府井百貨公司要要求退貨。退回鉆鉆石男表10只（入入手表倉），該男表已于本本月13日開具銷銷售發(fā)票并收款。本本公司同意退貨，同同時辦理退貨手續(xù)續(xù)（開出一張現(xiàn)金金支票XJ010）7。實驗五 直運銷售業(yè)業(yè)務(wù)實驗要求在銷售管理系統(tǒng)中選擇擇“直運銷售業(yè)務(wù)”在銷售管理系統(tǒng)中設(shè)置置“直運銷售必有訂訂單”錄入銷售訂單參照生成采購

37、專用發(fā)票票參照生成銷售專用發(fā)票票直運采購發(fā)票審核并制制單直運銷售發(fā)票審核并制制單備份賬套實驗資料(1)2009年1月月15日，廣州市市東山百貨公司向向本公司訂購永昌昌男、女套裝各500套套，報價分別為1100元元和580元，本本公司接受廣州市市東山百貨公司的的訂貨。T。(2)2009年1月月15日，本公司司向上海永昌服裝裝廠訂購永昌男、女套裝各500套套，單價分別為800元元和370元。要要求本月20日將將貨物直接發(fā)給廣廣州市東山百貨公公司。G。(3)2009年1月月20日，本公司司收到上海永昌服服裝廠的專用發(fā)票票，發(fā)票號為ZY00178。發(fā)發(fā)票載明男、女套套裝各500套，單單價分別為800元

38、元和370元，增增值稅稅率為17，貨物已經(jīng)發(fā)給給廣州市東山百貨貨公司。本公司尚尚未支付貨款。I。(4)2009年1月月21日，本公司司給廣州市東山百百貨公司開具銷售售專用發(fā)票（發(fā)票票號ZY），發(fā)票載明男、女套裝各500套套，單價分別為1100元元和580元，增增值稅稅率為17，款項尚未收到到。w。實驗六 分期收款銷銷售業(yè)務(wù)實驗要求分期收款必有訂單填制分期收款銷售訂單單生成分期收款發(fā)貨單開具分期收款發(fā)票確認收入和應(yīng)收賬款備份賬套實驗資料(1)2009年1月月5日，上海昌運運貿(mào)易公司向本公公司訂購600件件大地女風(fēng)衣，600件件男風(fēng)衣，本公司司報價分別為185元元和265元。經(jīng)經(jīng)雙方協(xié)商，以180

39、元元和260元成交交，雙方簽訂銷售售合同。雙方約定定，一次發(fā)貨，分分3期收款。p。(2)2009年1月月7日，本公司根根據(jù)銷售合同發(fā)出出大地風(fēng)衣各600件件，開具銷售專用用發(fā)票（ZY）,確認價稅款。q。(3)2009年1月月27日，收到上上海昌運貿(mào)易公司司電匯（DH）,系支付大地風(fēng)風(fēng)衣第一期款項。1。(4)2009年1月月25日，上海昌昌運貿(mào)易公司向本本公司訂購200套套永昌男套裝，本本公司報價1050元元。經(jīng)雙方協(xié)商，以以1000元成交交，雙方簽訂銷售售合同，合同約定定分2次收款。28日日，本公司給上海海昌運貿(mào)易公司發(fā)發(fā)出男套裝200套套，本公司開具銷銷售專用發(fā)票（ZY）,并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。3

40、1日收到上海貿(mào)易公司的電匯（DH）,系支付第1期分期收款業(yè)務(wù)的款項。B。實驗七 零售日報報業(yè)務(wù)實驗要求填制銷售日報生成銷售發(fā)貨單生成銷售出庫單確認、收取銷售款項確認銷售成本備份賬套實驗資料(1)2009年1月月10日，門市部部累計向零散客戶戶銷售永昌服裝倉倉永昌女裝20件件，單價380元元；永昌女褲15條條，單價230元元；永昌男衣30件件，單價450元元（永昌服裝倉）。全部為賒銷。8。(2)2009年1月月20日，門市部部累計向零散客戶戶銷售永昌服裝倉倉的永昌女套裝25套套，單價450元元；永昌男套裝30套套，單價1000元元。全部為賒銷。l。(3)2009年1月月31日，門市部部累計向零散

41、客戶戶銷售手表倉中的的鉆石女表45只只，單價180元元；鉆石男表35只只單價190元；奧爾馬女表20只只，單價1050元元；奧爾馬男表20只只，單價1100元元。全部為現(xiàn)銷（現(xiàn)現(xiàn)金支票XJ）,款項全額收訖訖。n。實驗八實驗要求查詢本月銷售統(tǒng)計表查詢本月發(fā)貨統(tǒng)計表查詢本月銷售綜合統(tǒng)計計表查詢本月銷售收入明細細賬查詢本月銷售成本明細細賬對本月銷售結(jié)構(gòu)進行分分析銷售毛利分析商品銷售市場分析對本月銷售情況進行綜綜合分析備份賬套第四章 庫存管理理實驗一 調(diào)撥業(yè)務(wù)務(wù)實驗要求對庫存模塊中的調(diào)撥單單的顯示和打印默默認模板進行修改改，在表體中增加加件數(shù)k。了解調(diào)撥業(yè)務(wù)流程了解調(diào)撥業(yè)務(wù)生成的下下游單據(jù)，以及生生成

42、單據(jù)的時點實驗資料(1)2009年1月月8日，由于手表表倉進行養(yǎng)護維修修，將該倉庫中的的所有鉆石女表455只只和鉆石男表450只只轉(zhuǎn)移到大地服裝裝倉，由倉儲部張張紅負責(zé)。c。(2)2009年1月月13日，由于大大地服裝倉漏水，將將150件大地女女風(fēng)衣轉(zhuǎn)移到永昌昌服裝倉，以方便便維修，由倉儲部部張紅負責(zé)。R。(3)2009年1月月21日，手表倉倉維護完畢，將暫暫時轉(zhuǎn)入大地服裝裝倉的鉆石男表和和鉆石女表移回手手表倉，由倉儲部部張紅負責(zé)。M。(4)2009年1月月22日，將由于于大地服裝倉維修修轉(zhuǎn)入永昌服裝倉倉的150件大地地女風(fēng)衣，轉(zhuǎn)回到到大地服裝倉，由由倉儲部張紅負責(zé)責(zé)。M。實驗二 盤點實驗要求

43、在初始設(shè)置的單據(jù)設(shè)計計中，對庫存模塊塊中的盤點單的顯顯示和打印默認模模板進行修改，在在表體中增加賬面面件數(shù)、盤點件數(shù)數(shù)和盤虧件數(shù)l。了解盤點的業(yè)務(wù)流程、盤點單生成的單單據(jù)和生成單據(jù)的的時點實驗資料(1)2009年1月月31日，倉儲部部張紅對永昌服裝裝倉中的所有存貨貨進行盤點。倉庫庫中的實際數(shù)量如如表4-1所示。7。表4-1 倉庫中的的實際數(shù)量倉庫名稱存貨名稱主計量單位輔計量單位換算率分類名稱現(xiàn)存數(shù)量永昌服裝倉永昌女裝件或條包20.00服裝70.00永昌服裝倉永昌女褲件或條包20.00服裝85.00永昌服裝倉永昌女套裝套服裝25.00永昌服裝倉永昌男衣件或條包20.00服裝28.00永昌服裝倉永昌男褲件或條包20.00服裝50.00永昌服裝倉永昌男套裝套服裝290.00永昌服裝倉永昌女風(fēng)衣件或條包20.00服裝0.00(2)2009年1月月31日