商業(yè)銀行整理最新版

1、PAGE PAGE 8商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)復(fù)習(xí)內(nèi)容題型：名詞解釋 5題/15分 單選20題/20分 多選10題/10分 判斷10題/10分 簡答、論述3題/30分 計(jì)算2題/15分知識點(diǎn)商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，通過多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。英文bank源于意大利。商業(yè)銀行的功能：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行按資本所有權(quán)劃分為：國有控股的商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)所有的銀行、股份公司制的銀行。自1933年美國頒布格拉斯斯蒂格爾法案以來，主要發(fā)達(dá)國家對商業(yè)銀行能否從事證券業(yè)

2、務(wù)有不同規(guī)定。1999年11月，美國開始實(shí)行金融服務(wù)現(xiàn)代化法案 ，該法案放松了對美國銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的限制，允許銀行經(jīng)營證券業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行按組織形式可以把商業(yè)銀行分為單元制銀行、分行制銀行和持股公司制銀行商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)即安全性、流動性和盈利性。國際大銀行的資本對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到8%以上，其中核心資本至少要占總資本的50%，一級資本比率不應(yīng)低于4% 。商業(yè)銀行的負(fù)債作為債務(wù)，是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。廣義負(fù)債指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容；狹義負(fù)債主要指銀行存款

3、、借款等一切非資本性的債務(wù)。銀行負(fù)債的作用：銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件；是保持銀行流動性的手段；是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動力；構(gòu)成社會流通中的貨幣量；是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。銀行對存款工具的設(shè)計(jì)和創(chuàng)新，必須堅(jiān)持以下原則：規(guī)范性原則、效益性原則、連續(xù)性原則、社會性原則。短期借款的主要渠道：同業(yè)借款、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款、大面額存單?，F(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金?，F(xiàn)金資產(chǎn)的作用：保持清償力、保持流動性。貸款種類：（一）、按貸款的期限分類可劃分為活期貸款、定期貸款和透支三類；（二）、按貸款的保障條

4、件分類可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)；（三）、按貸款的用途分類通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；而是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款；（四）按貸款的償還方式分類可分為一次性償還和分期償還兩種方式。（五）按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款。貸款定價方法：（一）目標(biāo)收益率定價法（二）基礎(chǔ)利率定價法（三）成本加成定價法（四）優(yōu)惠加數(shù)定價法和優(yōu)惠乘數(shù)定價法（五）保留補(bǔ)償余額定價法信用貸款的特點(diǎn)：1.以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證；2.風(fēng)險(xiǎn)大

5、、利率高；3.手續(xù)簡便。擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種。擔(dān)保貸款的種類包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。保證貸款的操作過程中，應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)：1.借款人找保；2.銀行核保；3.銀行審批；4.貸款的發(fā)放與收回。票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。票據(jù)貼現(xiàn)的特點(diǎn)：1.它是以持票人作為貸款直接對象；2.它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證；3.它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限；4.實(shí)行預(yù)收利息的方法。貸款信用分析的內(nèi)容：借款人的品格、借款人的能力、借款人的資本、借款人貸款的擔(dān)保和借款人經(jīng)營的環(huán)境條件。貸款分類：1.正常貸款；2.關(guān)注貸款；3.次級貸款；4.可疑貸款；5

6、.損失貸款銀行證券投資的功能：1.分散風(fēng)險(xiǎn)，獲取穩(wěn)定的收益；2.保持流動性；3.逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段；4.合理避稅。證券投資風(fēng)險(xiǎn)的類別：1.信用風(fēng)險(xiǎn)；2.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)；3.利率風(fēng)險(xiǎn)；4.流動性風(fēng)險(xiǎn)。浮動利率資產(chǎn)大于浮動利率負(fù)債，稱為利率敏感性資金正缺口。浮動利率資產(chǎn)小于浮動利率負(fù)債，稱為利率敏感性負(fù)缺口。名詞解釋：1、信用中介：是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散貨幣資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向需要資金的各部門，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。2、支付中介：是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動

7、。3、分行制：是指那些在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。4、外源資本： HYPERLINK /s?wd=%E6%99%AE%E9%80%9A%E8%82%A1&hl_tag=textlink&tn=SE_hldp01350_v6v6zkg6 t /question/_blank 普通股與 HYPERLINK /s?wd=%E4%BC%98%E5%85%88%E8%82%A1&hl_tag=textlink&tn=SE_hldp01350_v6v6zkg6 t /question/_blank 優(yōu)先股（外源資本）主要由投資者超繳資本和 HYPERLINK

8、 /s?wd=%E8%B5%84%E6%9C%AC%E5%A2%9E%E5%80%BC&hl_tag=textlink&tn=SE_hldp01350_v6v6zkg6 t /_blank 資本增值構(gòu)成5、內(nèi)源資本：盈余、留存盈余（內(nèi)源資本）來源于 HYPERLINK /s?wd=%E8%82%A1%E6%81%AF&hl_tag=textlink&tn=SE_hldp01350_v6v6zkg6 t /_blank 股息分配后的 HYPERLINK /s?wd=%E7%95%99%E5%AD%98%E6%94%B6%E7%9B%8A&hl_tag=textlink&tn=SE_hldp013

9、50_v6v6zkg6 t /_blank 留存收益6、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲備金組成，包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償金。這些是銀行真正意義上的自有資金。7、銀行資本充足性：是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)所需新增資本的具體目的。因此銀行資本充足性有數(shù)量和結(jié)構(gòu)兩個層面的內(nèi)容。8、可用資本成本：也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價格，指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的全部成本。它是確定銀行營利性資產(chǎn)價格的基礎(chǔ)，因而也是銀行經(jīng)營中資金成本

10、分析的重點(diǎn)。9、邊際存款成本：是指銀行增加最后一個單位存款所支付的成本。10、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場上轉(zhuǎn)讓流通的票證。11、再貼現(xiàn)：指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再提申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。再貼現(xiàn)成為商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要渠道。12、超額存款準(zhǔn)備金：是商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶上超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，是銀行用來進(jìn)行投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。13、抵押貸款：銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款。14、質(zhì)押貸款：以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款稱

11、為質(zhì)押貸款。15、票據(jù)貼現(xiàn)：是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。16、信用分析：是對借款人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。17、流動性準(zhǔn)備方法：是商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略的一種，被認(rèn)為是較為保守或消極的投資策略。18、表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動。19、備用信用證：是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔(dān)保的書面保證文件。20、匯票：是出票人簽發(fā)的，委托付款人

12、在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 21、支票：是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。22、本票：本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。23、托收結(jié)算：1.國內(nèi)托收結(jié)算：（1）托收承付：是指根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。（2）委托收款：是指收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。 2.國際托收結(jié)算方式是指債券人為向國外債務(wù)人收取款項(xiàng)而向其開發(fā)匯票，并委托銀行代收的一種結(jié)算方式。24、銀行國際業(yè)務(wù)：從廣義

13、上來說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業(yè)務(wù)活動以及國內(nèi)所從事的有關(guān)國際業(yè)務(wù)。25、離岸金融業(yè)務(wù)：指在本國境內(nèi)發(fā)生的外國機(jī)構(gòu)（或個人）之間以外幣進(jìn)行交易，特指非居民間的融資活動，及外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務(wù)。26、外匯市場：是指外匯需求和外匯供給雙方以及外匯交易中介機(jī)構(gòu)所構(gòu)成的外匯買賣場所和網(wǎng)絡(luò)。27、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理思想：又稱相機(jī)抉擇資金管理，其管理的基本思想是：在融資計(jì)劃和決策中，銀行主動地利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)和控制資金配置，使銀行維持一個正的凈利息差額和正的資本凈值。28、融資缺口：由利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債之間的差額來表示，有零缺口、正缺口、負(fù)

14、缺口三種狀態(tài)。29、抵押率：抵押率又稱墊頭，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。簡答題：1、20世紀(jì)90年代以來國際銀行業(yè)為什么會發(fā)生大規(guī)模合并？其意義何在？（銀行并購的原因和影響）原因：銀行并購的最根本原因是追求利潤和迫于競爭壓力。 美國和日本力圖在國際金融市場一體化中搶占有利地位，加大金融改革力度，改善了法律環(huán)境，銀行法和證券法逐漸放寬。 1998年5月，美國眾議院通過1998年金融服務(wù)業(yè)法 具體原因有，一、追求企業(yè)發(fā)展，銀行的成長和擴(kuò)大有兩條途徑，通過增加內(nèi)源資本追加資本投入，擴(kuò)大資產(chǎn)總額和金融產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模。和通過并購等向外擴(kuò)張迅速提高銀行資本及資產(chǎn)規(guī)模。便于滿足和實(shí)現(xiàn)巴塞爾協(xié)議的

15、資本規(guī)定，減少破壞性；二、追求協(xié)同效應(yīng)，經(jīng)營協(xié)同效應(yīng)產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)。通過規(guī)模經(jīng)營降低高運(yùn)行成本及高額管理費(fèi)用，降低資金成本，提高銀行的競爭力。實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，增強(qiáng)綜合實(shí)力。財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)，合理避稅、產(chǎn)生預(yù)期效應(yīng)。三、管理層利益驅(qū)動，銀行的管理層為了顯示自己的能力，同時為了追求高收入，他們往往具有擴(kuò)張的動機(jī)。 意義：銀行業(yè)并購不僅僅是一種技術(shù)進(jìn)步，也是制度的創(chuàng)新。并購帶來更多的金融產(chǎn)品，提高了銀行的收益水平以及現(xiàn)金凈流入。并購改善了金融產(chǎn)品的營銷。并購可將銀行帶入有吸引力的新市場。并購改善了經(jīng)營管理水平。并購降低了銀行經(jīng)營成本。并購擴(kuò)大了銀行規(guī)模和市場占有率。國際銀行業(yè)發(fā)生大規(guī)模合并的意義：1.有利于

16、擴(kuò)大規(guī)模，增強(qiáng)競爭優(yōu)勢；2.有利于實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，拓展業(yè)務(wù)范圍；3.有利于采用最先進(jìn)的管理和經(jīng)營手段進(jìn)行金融創(chuàng)新，更好的服務(wù)社會；4.有利于銀行提高盈利能力；5.有利于推動社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2、商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？（1）經(jīng)營原則: 安全性, 流動性, 盈利性（2）安全性原則：合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。提高自有資本在全部負(fù)債中的比重。必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營。 流動性原則：保持足夠的資金來源。制定一些數(shù)量化指標(biāo)。編制流動性計(jì)劃。積極開展主動性負(fù)債業(yè)務(wù)。 盈利性原則：盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重。以盡可能低的成本，取得更多的資金。減少貸款和投資損失。

17、加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高銀行員工工作效率，節(jié)約管理費(fèi)用開支。嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制，減少事故和差錯，防止內(nèi)部人員因違法、犯罪活動而造成銀行重大損失。3、為什么要對商業(yè)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管？如何改善這種監(jiān)管？（1）銀行監(jiān)管是指政府和金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行進(jìn)行包括開業(yè)管制，分支機(jī)構(gòu)管制、業(yè)務(wù)管制、價格管制、資產(chǎn)負(fù)債表控制等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動及制定相關(guān)政策法規(guī)的總和。 實(shí)行銀行管制的目的是為促進(jìn)商業(yè)銀行服務(wù)市場的競爭，提高商業(yè)銀行經(jīng)營效率，保持銀行體系的穩(wěn)定。 對商業(yè)銀行實(shí)行監(jiān)管有利于保護(hù)和充分發(fā)揮商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)活動中的特殊作用，促經(jīng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展；有利于穩(wěn)定金融體系和保護(hù)存款人；可以彌補(bǔ)銀行財(cái)務(wù)信

18、息公開程度不高的缺點(diǎn)，防止“多米諾效應(yīng)”。（2）4、為何巴塞爾協(xié)議有關(guān)銀行資本規(guī)定對國際銀行間的公平競爭具有特別重要的意義1.巴塞爾協(xié)議對銀行資本衡量采用了全新的方法。其中，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)測算是關(guān)鍵。 2.對資本充足性規(guī)定了國際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，具有很強(qiáng)的約束力。 3.為了保持資本質(zhì)量，避免銀行集團(tuán)內(nèi)部的雙重杠桿作用，新協(xié)議的適用范圍將在全面并表基礎(chǔ)上擴(kuò)大到以銀行業(yè)務(wù)為主的銀行集團(tuán)的持股公司。 4.新協(xié)議還考慮了銀行業(yè)的進(jìn)步和業(yè)內(nèi)對1988年協(xié)議的批評意見，明確提出五大目標(biāo)，即把評估資本充足率的工作與銀行面對的主要風(fēng)險(xiǎn)更緊密的聯(lián)系在一起，促進(jìn)安全穩(wěn)健性；在充分強(qiáng)調(diào)銀行自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估體

19、系的基礎(chǔ)上，促進(jìn)公平競爭；激勵銀行提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與管理水平；資本反映銀行頭寸和業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度；重點(diǎn)放在國際活躍銀行，基本原則適用于所有銀行。5、簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點(diǎn)主要渠道：（一）同業(yè)借款（二）向中央銀行借款（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（四）回購協(xié)議（五）歐洲貨幣市場借款（六）大面額存款管理重點(diǎn)：（一）主動把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。（二）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長

20、期占用的借款余額。（四）正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。6、商業(yè)銀行貸款定價的原則是什么？（1）利潤最大化原則（2）擴(kuò)大市場份額原則（3）保證貸款安全原則（4）維護(hù)銀行形象原則7、銀行發(fā)放信用貸款時應(yīng)重點(diǎn)注意什么問題？信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個特點(diǎn)：1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證；2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤高；3)手續(xù)簡便。在信用分析中如何對企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析？財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動表進(jìn)行分析。資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)財(cái)

21、務(wù)狀況的綜合性報(bào)表；損益表是表示企業(yè)在一定時期內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營的成本、費(fèi)用及盈虧狀況的報(bào)表；而財(cái)務(wù)狀況變動表則是在一定時期內(nèi)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、資本等的變動情況。從反映企業(yè)還款能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)的需要出發(fā)，財(cái)務(wù)報(bào)表分析的重點(diǎn)是：1、資產(chǎn)項(xiàng)目。 2、負(fù)債及資本項(xiàng)目 3、損益表項(xiàng)目的分析。4財(cái)務(wù)狀況變動表分析。商業(yè)銀行各種證券投資策略的內(nèi)容和優(yōu)缺點(diǎn)是什么？ （1）流動性準(zhǔn)備方法，基本思想：證券投資應(yīng)重點(diǎn)滿足銀行流動性需求，在資金運(yùn)用安排上以流動性需要作為優(yōu)先順序的考慮。 缺點(diǎn)：隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，會越來越顯得被動和保守。 （2）梯形期限策略，基本思路是：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資

22、在不同期限的同質(zhì)證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。 優(yōu)點(diǎn)：管理方便，易于掌握。銀行不必對市場利率走勢進(jìn)行預(yù)測，也不需頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動出現(xiàn)投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報(bào)。 缺陷：過于僵硬，缺少靈活性。作為二級準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。 （3）杠鈴結(jié)構(gòu)方法，內(nèi)容：把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。 優(yōu)點(diǎn)：理論上能使銀行證券投資達(dá)到流動性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點(diǎn)：對銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗(yàn)要求較高。 （4）利率

23、周期期限決策方法，內(nèi)容：在預(yù)測利率將上升時，銀行證券管理人員應(yīng)更多地持有短期證券，減少長期證券。而預(yù)測利率處于上升周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)并逐步下降時，銀行應(yīng)將證券的大部分轉(zhuǎn)換成長期證券。當(dāng)利率下降至周期的轉(zhuǎn)折點(diǎn)事，銀行再次將證券組合轉(zhuǎn)換成以短期證券為主。 優(yōu)點(diǎn)：被認(rèn)為是最大限度地利用了利率波動。 缺點(diǎn)：在實(shí)施中存在不少難度。商業(yè)銀行證券化加速的原因是什么？分為哪兩個階段？商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化的基本原理銀行資產(chǎn)證券化作為一種新興的金融創(chuàng)新工具，有其基本的運(yùn)作原理，具體表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)隔離原理，資產(chǎn)重組原理，未來預(yù)期現(xiàn)金流分析和信用增級原理（1） 風(fēng)險(xiǎn)隔離遠(yuǎn)離 在銀行資產(chǎn)證券化過程中，風(fēng)險(xiǎn)隔離遠(yuǎn)離指銀行通過將其基礎(chǔ)資

24、產(chǎn)（指銀行資產(chǎn)支持證券的基礎(chǔ)資產(chǎn)）與其他資產(chǎn)相隔離，從而達(dá)到提高資本運(yùn)營效率，增加資產(chǎn)證券化參與各方收益的目的。（2） 資產(chǎn)重組原理銀行資產(chǎn)證券化的資產(chǎn)重組原理指資產(chǎn)的所有者或支配者對其擁有的資產(chǎn)進(jìn)行重新配置與組合，從而實(shí)現(xiàn)發(fā)行證券的目的。（3）未來預(yù)期現(xiàn)金流分析銀行資產(chǎn)證券化是以可預(yù)期的未來現(xiàn)金流為支持發(fā)行證券進(jìn)行融資的過程，可預(yù)期的現(xiàn)金流是資產(chǎn)證券化的先決條件。（4）信用增級原理信用增級原理指在銀行進(jìn)行證券化的過程中，通過各種信用增級方式來保證和提高整個證券資產(chǎn)的級別，從而達(dá)到吸引更多投資者并降低發(fā)行成本的目的。因此，利用，利用信用增級原理提高資產(chǎn)支持證券的信用等級，是銀行資產(chǎn)證券化的一個

25、主要特點(diǎn)。什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點(diǎn)？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動。表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。狹義的表外業(yè)務(wù)指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。廣義的表外業(yè)務(wù)則除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)之外，還包括結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動，所以廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。表外業(yè)務(wù)發(fā)展原因：

26、1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源。2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化。3、轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)。4、適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要。5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。6、科技進(jìn)步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。為何要對表外業(yè)務(wù)活動加強(qiáng)監(jiān)管？如何加強(qiáng)對表外業(yè)務(wù)活動的監(jiān)管？（1）大多數(shù)表外業(yè)務(wù)是不反映在資產(chǎn)負(fù)債上的，這是表外業(yè)務(wù)的規(guī)模和質(zhì)量不能在財(cái)務(wù)報(bào)表上得到真實(shí)體現(xiàn)。表外業(yè)務(wù)主要有10種風(fēng)險(xiǎn)：1）信用風(fēng)險(xiǎn)。2）市場風(fēng)險(xiǎn)。3）國家風(fēng)險(xiǎn)。4）流動性風(fēng)險(xiǎn)。5）籌資風(fēng)險(xiǎn)。6）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。7）運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。8）定價風(fēng)險(xiǎn)。9）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。10）信息風(fēng)險(xiǎn)。 （2）1.完善報(bào)告制度，加強(qiáng)信息披露；2.依據(jù)資信認(rèn)證，限制市場準(zhǔn)入；3.嚴(yán)格

27、資本管制，避免風(fēng)險(xiǎn)集中。商業(yè)銀行為什么要發(fā)展代理業(yè)務(wù)？你認(rèn)為中國的商業(yè)銀行應(yīng)怎樣發(fā)展代理業(yè)務(wù)？ 原因：1、代理業(yè)務(wù)的發(fā)展是社會分工深化的必然趨勢；2、代理業(yè)務(wù)對穩(wěn)定社會經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)單位和個人行為的規(guī)范化，也有積極作用；3、開辦代理業(yè)務(wù)能充分發(fā)揮商業(yè)銀行電子化程度高、資金能力強(qiáng)、人員素質(zhì)好、業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)多的資源優(yōu)勢，從而能在不改變銀行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模的條件下獲得更多的利潤，成為銀行新的效益增長點(diǎn)。4、代理業(yè)務(wù)的發(fā)展，有利于穩(wěn)定和擴(kuò)大銀行的客戶關(guān)系，增加銀行的資金來源，為商業(yè)銀行的積極進(jìn)取提供了廣闊的天地。 原因：1、代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤最大化的需要。銀行是企業(yè)，以提供服務(wù)追求利潤最大化為目的，我

28、國商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)資產(chǎn)品種單一、質(zhì)量低下、籌資成本高；同時，受人民幣匯率改革的影響，存貸利差越來越小，利差收益提高困難，靠傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)維持生存發(fā)展越來越困難。因此，必須尋找新的利潤增長點(diǎn)。中間業(yè)務(wù)不僅可以改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、分散風(fēng)險(xiǎn)，而且通過增強(qiáng)服務(wù)創(chuàng)造效益，已經(jīng)成為商業(yè)銀行收益的重要來源。發(fā)展中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤最大化的需要。2、代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的需要。按照巴塞爾協(xié)議，銀行的資本對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率達(dá)8%，這就要求商業(yè)銀行必須增加資本儲備，這必然影響銀行盈利。中間業(yè)務(wù)具有成本低、收益高、風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)勢，有助于商業(yè)銀行積累大量資本，增強(qiáng)競爭能力，是商業(yè)銀行未來發(fā)展和競爭的主要

29、陣地。銀行經(jīng)營的福費(fèi)廷和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有何不同？福費(fèi)廷，也叫票據(jù)包買。是銀行無追索權(quán)地買斷出口商所持有的票據(jù)。它是國際結(jié)算項(xiàng)下的一種貿(mào)易融資工具。其關(guān)鍵點(diǎn)在于出口商一經(jīng)敘做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，即宣告放棄其對該筆貿(mào)易項(xiàng)下的一切相關(guān)權(quán)利。票據(jù)須經(jīng)過出口商所在地銀行出具相關(guān)保證；貼現(xiàn)，票據(jù)貼現(xiàn)。即持票人將經(jīng)過承兌的未到期商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給貼現(xiàn)人（銀行或中央銀行）。持票人由此提前獲得扣除貼現(xiàn)利息的票款的行為。貼現(xiàn)分為貼現(xiàn)（單位向商行申請貼現(xiàn)）、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（商行將票貼現(xiàn)給另一家商行）、再貼現(xiàn)（商行將票據(jù)貼現(xiàn)給中央銀行）三類。屬于票據(jù)融資，第一種貼現(xiàn)屬于銀行貸款范疇。貼現(xiàn)的票據(jù)一般只限于國內(nèi)票據(jù)。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)屬于國內(nèi)銀行業(yè)務(wù)。

30、討論各外匯交易方式并說明它們之間的差異。 最基本的外匯交易方式有以下五種：（一）現(xiàn)貨交易，是指交易雙方以即期外匯市場的價格成交，并在成交后的第2個營業(yè)日交割的外匯交易。 （二）遠(yuǎn)期交易，是指買賣交易雙方成交后，按雙方簽訂的遠(yuǎn)期合同，在未來的約定日期進(jìn)行外匯交割的交易方式。 （三）外匯期貨交易，是指在有形的外匯交易市場上，由清算所向下屬成員清算機(jī)構(gòu)或經(jīng)紀(jì)人，以公開競價方式進(jìn)行具體標(biāo)準(zhǔn)合同金額和清算日期的遠(yuǎn)期外匯買賣。 （四）外匯期權(quán)交易，是指買賣遠(yuǎn)期外匯權(quán)利的交易。 （五）外匯互換交易，是指互換雙方在事先預(yù)定的時間內(nèi)交換貨幣與利率的一種金融交易。 五種外匯交易方式之間的差異：1.遠(yuǎn)期交易較現(xiàn)貨交

31、易有著更強(qiáng)的靈活性，其在交割時間、交易價格等方面均可以由商業(yè)銀行與交易對方商定。 2.外匯期貨交易與遠(yuǎn)期交易在交割時間、合同形式等方面極為相似，但是，在具體運(yùn)作上，外匯期貨交易較之與外匯遠(yuǎn)期交易，有著顯著的特點(diǎn)：第一，外匯期貨交易有固定的交易場所；第二，外匯期貨交易是一種固定的、標(biāo)準(zhǔn)化的形式，具體體現(xiàn)在合同履約價格、到期日均標(biāo)準(zhǔn)化，而非通過協(xié)商確定，或者說非量身定做。第三，外匯期貨交易的買方只報(bào)買價，賣方只報(bào)賣價，并由交易所確定每日限價。第四，外匯期貨交易的遠(yuǎn)期合約很少交割，交割率甚至低于1%。第五，外匯期貨交易的買賣雙方無直接合同責(zé)任關(guān)系，買賣雙方與清算所有合同責(zé)任關(guān)系。 3.外匯期權(quán)交易與

32、外匯期貨交易相似的是：第一外匯期權(quán)交易的履約價格和到期日也是標(biāo)準(zhǔn)化。第二，場內(nèi)交易具有保證金制度，銀行可以免受信用風(fēng)險(xiǎn)。 不同的是：第一，風(fēng)險(xiǎn)的不對稱性。第二，交易更具靈活性。商業(yè)銀行管理理論中，資產(chǎn)管理思想與負(fù)債管理思想，各自強(qiáng)調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么？差異：資產(chǎn)管理思想強(qiáng)調(diào)的管理重心：資金來源的水平和結(jié)構(gòu)是銀行不可控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過資產(chǎn)方面項(xiàng)目的調(diào)整和組合來實(shí)現(xiàn)三性原則和經(jīng)營目標(biāo)。 負(fù)債管理思想強(qiáng)調(diào)的管理重心：商業(yè)銀行資產(chǎn)按照既定的目標(biāo)增長，主要通過調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債方的項(xiàng)目，通過在貨幣市場上的主動性負(fù)債，或者“購買”資金來實(shí)現(xiàn)銀行三性原則的最佳組合。所處環(huán)境：資產(chǎn)管理思想處于20世