.6.1.私募投資基金合同指引1號（契約型私募基金合同內(nèi)容與格式指引）2016.07.15起施行

1、 私募投資基基金合同指指引1號（契約型私私募基金合合同內(nèi)容與與格式指引引）TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc448755895 第一章總總則 契約型私募募投資基金金合同內(nèi)容容與格式指指引 總則 根據(jù)證證券投資基基金法（以以下簡稱基金法）、私私募投資基基金監(jiān)督管管理暫行辦辦法（以以下簡稱私募辦法）、私私募投資基基金管理人人登記和基基金備案辦辦法（試行行）及其其他相關規(guī)規(guī)定，制定定本指引。 私募基金金管理人通通過契約形形式募集設設立私募證證券投資基基金的，應應當按照本本指引制定定私募投資資基金合同同（以下簡簡稱“基金金合同”）；私募基基金管理人人通過契約約形式募集集設

2、立私募募股權(quán)投資資基金、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)投資基基金和其他他類型投資資基金應當當參考本指引引制定私募募投資基金金合同?；鸷贤牡拿Q中須須標識“私私募基金”、“私募投資資基金”字字樣。 基金合同同當事人應應當遵循平平等自愿、誠實信用用、公平原原則訂立基基金合同，維維護投資者者合法權(quán)益益，不得損損害國家利利益和社會會公共利益益。 基金合同同不得含有有虛假內(nèi)容容或誤導性陳陳述。 私募基金金進行托管管的，私募募基金管理理人、基金金托管人以以及投資者者三方應當當根據(jù)本指指引要求共共同簽訂基基金合同；基金合同同明確約定定不托管的的，應當根根據(jù)本指引引要求在基基金合同中中明確保障障私募基金金財產(chǎn)安全全的制度措措施、

3、保管管機制和糾糾紛解決機機制。對于本指引引有明確要要求的，基基金合同中中應當載明明本指引規(guī)規(guī)定的相關關內(nèi)容。在在不違反基金法、私募募辦法以以及相關法法律法規(guī)的的前提下，基基金合同當當事人可以以根據(jù)實際際情況約定定本指引規(guī)規(guī)定內(nèi)容之之外的事項項。本指引引某些具體體要求對當當事人確不不適用的，當當事人可對對相應內(nèi)容容做出合理理調(diào)整和變變動，但管管理人應在在風險揭揭示書中中向投資者者進行特別別揭示，并在基金合合同報送中國基金金業(yè)協(xié)會備備案時出具具書面說明明?；鸷贤那把?基金合同同應訂明訂訂立基金合合同的目的的、依據(jù)和和原則。釋義 應對基金金合同中具具有特定法法律含義的的詞匯作出出明確的解解釋

4、和說明明。聲明與承諾諾 訂明私募募基金管理理人、私募募基金托管管人及私募募基金投資資者的聲明明與承諾，并用加粗字體在合同中列明，包括但不限于：私募基金管管理人保證證在募集資資金前已在在中國基金金業(yè)協(xié)會登登記為私募募基金管理理人,并列列明管理人登登記編碼。私募基金金管理人應應當向投資資者進一步步聲明，中中國基金業(yè)業(yè)協(xié)會為私私募基金管管理人和私私募基金辦辦理登記備備案不構(gòu)成成對私募基基金管理人人投資能力力、持續(xù)合合規(guī)情況的認認可；不作作為對基金金財產(chǎn)安全全的保證。私募基金金管理人保保證已在簽簽訂本合同同前揭示了了相關風險險；已經(jīng)了了解私募基基金投資者者的風險偏偏好、風險險認知能力力和承受能能力。私

5、募募基金管理理人承諾按按照恪盡職職守、誠實實信用、謹謹慎勤勉的的原則管理理運用基金金財產(chǎn)，不不對基金活活動的盈利利性和最低低收益作出出承諾。私募基金托托管人承諾諾按照恪盡盡職守、誠誠實信用、謹慎勤勉勉的原則安安全保管基基金財產(chǎn)，并并履行合同同約定的其其他義務。私募基金投投資者聲明明其為符合合私募辦法法規(guī)定的合合格投資者者，保證財財產(chǎn)的來源源及用途符符合國家有有關規(guī)定，并并已充分理理解本合同同條款，了了解相關權(quán)權(quán)利義務，了了解有關法法律法規(guī)及及所投資基基金的風險險收益特征征，愿意承承擔相應的的投資風險險；私募基基金投資者者承諾其向向私募基金金管理人提提供的有關關投資目的的、投資偏偏好、投資資限制

6、、財財產(chǎn)收入情情況和風險險承受能力力等基本情情況真實、完整、準準確、合法法，不存在在任何重大大遺漏或誤誤導。前述述信息資料料如發(fā)生任任何實質(zhì)性性變更，應應當及時告告知私募基基金管理人人或募集機機構(gòu)。私募募基金投資資者知曉，私私募基金管管理人、私私募基金托托管人及相相關機構(gòu)不不應對基金金財產(chǎn)的收收益狀況做做出任何承承諾或擔保保。私募基金的的基本情況況 訂明私募募基金的基基本情況：私募基金的的名稱；私募基金的的運作方式式，具體載載明封閉式式、開放式式或者其他他方式；私募基金的的計劃募集集總額（如如有）；私募基金的的投資目標標和投資范范圍；私募基金的的存續(xù)期限限；私募基金份份額的初始始募集面值；私募

7、基金的的結(jié)構(gòu)化安排排（如有）；私募基金的的托管事項項（如有）； 私募基金的的外包事項項，訂明外包機機構(gòu)的名稱稱和在中國國基金業(yè)協(xié)協(xié)會登記的的外包業(yè)務務登記編碼碼（如有）；其他需要訂訂明的內(nèi)容容。私募基金的的募集訂明私募基基金募集的的有關事項項，包括但但不限于：私募基金的的募集機構(gòu)構(gòu)、募集對對象、募集集方式、募募集期限；私募基金的的認購事項項，包括私私募基金合合格投資者者人數(shù)上限限、認購費費用、認購購申請的確確認、認購購份額的計計算方式、初始認購購資金的管管理及利息息處理方式式等；私募基金份份額認購金金額、付款款期限等；私募投資資基金募集集行為管理理辦法規(guī)規(guī)定的投資資冷靜期、回訪確認認等內(nèi)容。訂

8、明私募基基金管理人人應當將私私募基金募募集期間客客戶的資金金存放于私私募基金募募集結(jié)算專專用賬戶，訂明賬戶開戶行、賬戶名稱、賬戶號碼、監(jiān)督機構(gòu)等。私募基金的的成立與備備案私募基金成成立的有關關事項，包包括但不限限于：訂明私募基基金合同簽簽署的方式式；私募基金成成立的條件件；私募基金募募集失敗的的處理方式式。私募基金應應當按照規(guī)規(guī)定向中國國基金業(yè)協(xié)協(xié)會履行基基金備案手手續(xù)?；鸾鸷贤袘獞s定私募募基金在中中國基金業(yè)業(yè)協(xié)會完成成備案后方方可進行投投資運作。私募基金的的申購、贖贖回與轉(zhuǎn)讓讓訂明私募基基金運作期期間，私募募基金投資資者申購和和贖回私募募基金的有有關事項，包包括但不限限于：申購和贖回回

9、的開放日日及時間；申購和贖回回的方式、價格、程程序、確認及辦理理機構(gòu)等；申購和贖回回的金額限限制。投資資者在私募募基金存續(xù)續(xù)期開放日購購買私募基基金份額的的，首次購買金金額應不低低于1000萬元人民民幣（不含含認/申購購費）且符符合合格投投資者標準準，已持有有私募基金金份額的投投資者在資資產(chǎn)存續(xù)期期開放日追追加購買基基金份額的的除外。投投資者持有有的基金資資產(chǎn)凈值高高于1000萬元時，可以選擇部分贖回基金份額，投資者在贖回后持有的基金資產(chǎn)凈值不得低于100萬元，投資者申請贖回基金份額時，其持有的基金資產(chǎn)凈值低于100萬元的，必須選擇一次性贖回全部基金份額，投資者沒有一次性全部贖回持有份額的，管

10、理人應當將該基金份額持有人所持份額做全部贖回處理。私募辦法第十三條列明的投資者可不適用本項。申購和贖回回的費用；申購份額的的計算方式式、贖回金金額的計算算方式；巨額贖回的的認定及處處理方式；拒絕或暫停停申購、贖贖回的情形形及處理方方式?；鸷贤兄锌梢约s定定基金份額額持有人之之間，以及及基金份額額持有人向向其他合格格投資者轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓基金份份額的方式式、程序和私募募基金管理理人的相關關職責。基金份額轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓須按照照中國基金金業(yè)協(xié)會要要求進行份份額登記。轉(zhuǎn)讓期間及及轉(zhuǎn)讓后，持持有基金份份額的合格格投資者數(shù)數(shù)量合計不不得超過法法定人數(shù)。當事人及權(quán)權(quán)利義務訂明私募基基金管理人人、私募基基金托管人人的基本情情

11、況，包括括但不限于于姓名/名名稱、住所所、聯(lián)系人人、通訊地地址、聯(lián)系系電話等信信息。投資資者基本情情況可在基基金合同簽簽署頁列示示。說明私募基基金應當設設定為均等等份額。除除私募基金金合同另有有約定外，每每份份額具具有同等的的合法權(quán)益益。根據(jù)私募募辦法及及其他有關關規(guī)定訂明明私募基金金管理人的的權(quán)利，包包括但不限限于：按照基金合合同約定，獨獨立管理和和運用基金金財產(chǎn)；按照基金合合同約定，及及時、足額額獲得私募募基金管理理人管理費費用及業(yè)績績報酬（如如有）；按照有關規(guī)規(guī)定和基金金合同約定定行使因基基金財產(chǎn)投投資所產(chǎn)生生的權(quán)利；根據(jù)基金合合同及其他他有關規(guī)定定，監(jiān)督私私募基金托托管人,對對于私募基

12、金托托管人違反反基金合同同或有關法法律法規(guī)規(guī)規(guī)定、對基基金財產(chǎn)及及其他當事事人的利益益造成重大大損失的，應應當及時采采取措施制制止；私募基金管管理人為保保護投資者者權(quán)益，可可以在法律律法規(guī)規(guī)定定范圍內(nèi)，根根據(jù)市場情情況對本基基金的認購購、申購業(yè)業(yè)務規(guī)則（包包括但不限限于基金總總規(guī)模、單單個基金投投資者首次次認購、申申購金額、每次申購購金額及持持有的本基基金總金額額限制等）進進行調(diào)整；以私募基金金管理人的的名義，代代表私募基基金與其他他第三方簽簽署基金投投資相關協(xié)協(xié)議文件、行使訴訟訟權(quán)利或者者實施其他他法律行為為。根據(jù)私募募辦法及及其他有關關規(guī)定訂明明私募基金金管理人的的義務，包包括但不限限于：

13、履行私募基基金管理人人登記和私私募基金備備案手續(xù)；按照誠實信信用、勤勉勉盡責的原原則履行受受托人義務務，管理和和運用基金金財產(chǎn)；制作調(diào)查問問卷，對投投資者的風風險識別能能力和風險險承擔能力力進行評估估，向符合合法律法規(guī)規(guī)規(guī)定的合合格投資者者非公開募募集資金；制作風險揭揭示書，向向投資者充充分揭示相相關風險；配備足夠的的具有專業(yè)業(yè)能力的人人員進行投投資分析、決策，以以專業(yè)化的的經(jīng)營方式式管理和運運作基金財財產(chǎn)；建立健全內(nèi)內(nèi)部制度，保保證所管理理的私募基基金財產(chǎn)與與其管理的的其他基金金財產(chǎn)和私私募基金管管理人的固固有財產(chǎn)相相互獨立，對對所管理的的不同財產(chǎn)產(chǎn)分別管理理，分別記記賬、分別別投資；不得利

14、用基基金財產(chǎn)或或者職務之之便，為本本人或者投投資者以外外的人牟取取利益，進進行利益輸輸送；自行擔任或或者委托其其他機構(gòu)擔擔任基金的的基金份額額登記機構(gòu)構(gòu)，委托其其他基金份份額登記機機構(gòu)辦理注注冊登記業(yè)業(yè)務時，對對基金份額額登記機構(gòu)構(gòu)的行為進進行必要的的監(jiān)督；按照基金合合同約定接接受投資者者和私募基金托托管人的監(jiān)監(jiān)督；按照基金合合同約定及及時向托管管人提供非非證券類資資產(chǎn)憑證或或股權(quán)證明明(包括股股東名冊和和工商部門門出具并加加蓋公章的的權(quán)利證明明文件)等等重要文件件（如有）；按照基金合合同約定負負責私募基基金會計核核算并編制制基金財務務會計報告告；按照基金合合同約定計計算并向投投資者報告告基金

15、份額額凈值；根據(jù)法律法法規(guī)與基金金合同的規(guī)規(guī)定，對投投資者進行行必要的信信息披露，揭揭示私募基基金資產(chǎn)運運作情況，包包括編制和和向投資者者提供基金金定期報告告；確定私募基基金份額申申購、贖回回價格，采采取適當、合理的措措施確定基基金份額交交易價格的的計算方法法符合法律律法規(guī)的規(guī)規(guī)定和基金金合同的約約定；保守商業(yè)秘秘密，不得得泄露私募募基金的投投資計劃或或意向等，法法律法規(guī)另另有規(guī)定的的除外；保存私募基基金投資業(yè)業(yè)務活動的的全部會計計資料，并并妥善保存存有關的合合同、交易易記錄及其其他相關資資料，保存存期限自私私募基金清算算終止之日日起不得少少于10年年；公平對待所所管理的不不同基金財財產(chǎn)，不得

16、得從事任何何有損基金金財產(chǎn)及其其他當事人人利益的活活動； 按照基金合合同的約定定確定私募募基金收益益分配方案案，及時向向投資者分分配收益；組織并參加加基金財產(chǎn)產(chǎn)清算小組組，參與基基金財產(chǎn)的的保管、清清理、估價價、變現(xiàn)和和分配；建立并保存存投資者名名冊；面臨解散、依法被撤撤銷或者被被依法宣告告破產(chǎn)時，及及時報告中中國基金業(yè)業(yè)協(xié)會并通通知私募基金托托管人和基基金投資者者。存在兩個以以上（含兩兩個）管理人共同同管理私募募基金的，所所有管理人人對投資者者承擔連帶帶責任。管管理人之間間的責任劃劃分由基金合同進進行約定，合同未約約定或約定定不清的，各管理人按過錯承擔相應的責任。私募基金管管理人聘用用其他私

17、募募基金管理理人擔任投投資顧問的的，應當通通過投資顧顧問協(xié)議明明確約定雙雙方權(quán)利義義務和責任任。私募基基金管理人人不得因委委托而免去去其作為基基金管理人人的各項職職責。投資顧問的的條件和遴遴選程序，應符合法律法規(guī)和行業(yè)自律規(guī)則的規(guī)定和要求?；鸷贤幸延喢魍顿Y顧問的，應列明因私募基金管理人聘請投資顧問對基金合同各方當事人權(quán)利義務產(chǎn)生影響的情況。私募基金運作期間，私募基金管理人提請聘用、更換投資顧問或調(diào)整投資顧問報酬的，應取得基金份額持有人大會的同意。根據(jù)私募募辦法及及其他有關關規(guī)定訂明明私募基金金托管人的的權(quán)利，包包括但不限限于：按照基金合合同的約定定，及時、足額獲得得私募基金金托管費用用；依

18、據(jù)法律法法規(guī)規(guī)定和和基金合同約約定，監(jiān)督督私募基金金管理人對對基金財產(chǎn)產(chǎn)的投資運運作，對于于私募基金管管理人違反反法律法規(guī)規(guī)規(guī)定和基基金合同約約定、對基基金財產(chǎn)及及其他當事事人的利益益造成重大大損失的情情形，有權(quán)權(quán)報告中國國基金業(yè)協(xié)協(xié)會并采取取必要措施施；按照基金合合同約定，依依法保管私私募基金財財產(chǎn)。根據(jù)私募募辦法及及其他有關關規(guī)定訂明明私募基金金托管人的的義務，包包括但不限限于：安全保管基基金財產(chǎn)；具有符合要要求的營業(yè)業(yè)場所，配配備足夠的的、合格專專職人員，負負責基金財財產(chǎn)托管事事宜；對所托管的的不同基金金財產(chǎn)分別別設置賬戶戶，確?；鹭敭a(chǎn)的的完整與獨獨立；除依據(jù)法律律法規(guī)規(guī)定定和基金合

19、合同的約定定外，不得得為私募基金托托管人及任任何第三人人謀取利益益，不得委委托第三人人托管基金金財產(chǎn)；按規(guī)定開立立和注銷私私募基金財財產(chǎn)的托管管資金賬戶戶、證券賬賬戶、期貨貨賬戶等投投資所需賬賬戶（私募募基金管理理人和私募募基金托管管人另有約約定的，可可以按照約約定履行本本項義務；如果基金金合同約定定不托管的的，由私募募基金管理理人履行本本項義務）；復核私募基基金份額凈凈值；辦理與基金金托管業(yè)務務有關的信信息披露事事項；根據(jù)相關法法律法規(guī)和和基金合同同約定復核核私募基金管管理人編制制的私募基基金定期報報告，并定定期出具書書面意見；按照基金合合同約定，根根據(jù)私募基金管管理人或其其授權(quán)人的的資金劃

20、撥撥指令，及及時辦理清清算、交割割事宜；根據(jù)法律法法規(guī)規(guī)定，妥妥善保存私私募基金管管理業(yè)務活活動有關合合同、協(xié)議議、憑證等等文件資料料；公平對待所所托管的不不同基金財財產(chǎn)，不得得從事任何何有損基金金財產(chǎn)及其其他當事人人利益的活活動；保守商業(yè)秘秘密,除法法律法規(guī)規(guī)規(guī)定和基金金合同約定定外，不得得向他人泄泄露本基金金的有關信信息；根據(jù)相關法法律法規(guī)要要求的保存存期限，保保存私募基基金投資業(yè)業(yè)務活動的的全部會計計資料，并并妥善保存存有關的合合同、交易易記錄及其其他相關資資料；監(jiān)督私募基基金管理人人的投資運運作，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)私募基金管管理人的投投資指令違違反法律法法規(guī)的規(guī)定定及基金合合同約定的的，應當拒拒絕

21、執(zhí)行，立立即通知私私募基金管管理人；發(fā)發(fā)現(xiàn)私募基金管管理人依據(jù)據(jù)交易程序序已經(jīng)生效效的投資指指令違反法法律法規(guī)的的規(guī)定及基基金合同約約定的，應應當立即通通知私募基金管管理人；按照私募基基金合同約約定制作相相關賬冊并并與基金管管理人核對對。根據(jù)私募募辦法及及其他有關關規(guī)定訂明明投資者的的權(quán)利，包包括但不限限于：取得基金財財產(chǎn)收益；取得清算后后的剩余基基金財產(chǎn)；按照基金合合同的約定定申購、贖贖回和轉(zhuǎn)讓讓基金份額額；根據(jù)基金合合同的約定定，參加或或申請召集集基金份額額持有人大大會，行使使相關職權(quán)權(quán)；監(jiān)督私募基基金管理人人、私募基金托托管人履行行投資管理理及托管義義務的情況況；按照基金合合同約定的的時

22、間和方方式獲得基基金信息披披露資料；因私募基金金管理人、私募基金金托管人違違反法律法法規(guī)或基金金合同的約約定導致合合法權(quán)益受受到損害的的，有權(quán)得得到賠償。根據(jù)私募募辦法及及其他有關關規(guī)定訂明明投資者的的義務，包包括但不限限于：認真閱讀基基金合同，保保證投資資資金的來源源及用途合合法；接受合格投投資者確認認程序，如如實填寫風風險識別能能力和承擔擔能力調(diào)查查問卷，如如實承諾資資產(chǎn)或者收收入情況，并并對其真實實性、準確確性和完整整性負責，承諾為合格投資者；以合伙企業(yè)業(yè)、契約等等非法人形形式匯集多多數(shù)投資者者資金直接接或者間接接投資于私私募基金的的，應向私私募基金管管理人充分分披露上述述情況及最最終投

23、資者者的信息，但但符合私私募辦法第十三條條規(guī)定的除除外；認真閱讀并并簽署風險險揭示書；按照基金合合同約定繳繳納基金份份額的認購購、申購款款項，承擔擔基金合同同約定的管管理費、托托管費及其其他相關費費用；按照基金合合同約定承承擔基金的的投資損失失； 向私募基金金管理人或或私募基金金募集機構(gòu)構(gòu)提供法律律法規(guī)規(guī)定定的信息資資料及身份份證明文件件，配合私私募基金管管理人或其其募集機構(gòu)構(gòu)的盡職調(diào)調(diào)查與反洗洗錢工作；保守商業(yè)秘秘密，不得得泄露私募募基金的投投資計劃或或意向等；不得違反基基金合同的的約定干涉涉基金管理理人的投資資行為；不得從事任任何有損基基金及其投投資者、基金管管理人管理理的其他基基金及基金

24、金托管人托托管的其他他基金合法法權(quán)益的活活動。私募基金份份額持有人人大會及日日常機構(gòu)列明應當召召開基金份份額持有人人大會的情情形,并訂明其他他可能對基基金份額持持有人權(quán)利利義務產(chǎn)生生重大影響響需要召開開基金份額額持有人大大會的情形形：決定延長基基金合同期期限；決定修改基基金合同的的重要內(nèi)容容或者提前前終止基金金合同;決定更換基基金管理人人、基金托托管人；決定調(diào)整基基金管理人人、基金托管管人的報酬酬標準；基金合同約約定的其他他情形。針對前款所所列事項，基金份額額持有人以以書面形式式一致表示示同意的,可以不召召開基金份份額持有人人大會直接接作出決議,并由全體體基金份額額持有人在在決議文件上上簽名、

25、蓋蓋章。按照基金合合同的約定定，基金份份額持有人人大會可以以設立日常常機構(gòu)，行使使下列職權(quán)權(quán)：召集基金份份額持有人人大會；提請更換基基金管理人人、基金托托管人；監(jiān)督基金管管理人的投投資運作、基金托管管人的托管管活動；提請調(diào)整基基金管理人人、基金托托管人的報報酬標準；基金合同約約定的其他他職權(quán)?；鸱蓊~持持有人大會會日常機構(gòu)構(gòu)應當由基基金份額持持有人大會會選舉產(chǎn)生生?；鸱莘蓊~持有人人大會日常常機構(gòu)的人人員構(gòu)成和和更換程序序應由基金金合同約定定。根據(jù)基金金法和其其他有關規(guī)規(guī)定訂明基基金份額持持有人大會會及/或日常常機構(gòu)的下下列事項:召集人和召召集方式；召開會議的的通知時間間、通知內(nèi)內(nèi)容、通知知方

26、式；出席會議的的方式（基金份額額持有人大大會可以采采取現(xiàn)場方方式召開，也也可以采取取通訊等方方式召開）；議事內(nèi)容與與程序；決議形成的的條件、表表決方式、程序；基金合同約約定的其他他事項?；鸱蓊~持持有人大會會及其日常常機構(gòu)不得得直接參與與或者干涉涉基金的投投資管理活活動。私募基金份份額的登記記訂明私募基基金管理人人辦理份額額登記業(yè)務務的各項事事宜。說明明私募基金金管理人委委托可辦理理私募基金金份額登記記業(yè)務的其其他機構(gòu)代代為辦理私私募基金份份額登記業(yè)業(yè)務的，應應當與有關關機構(gòu)簽訂訂委托代理理協(xié)議，并并訂明份額登登記機構(gòu)的的名稱、外外包業(yè)務登登記編碼、代為辦理理私募基金金份額登記記機構(gòu)的權(quán)權(quán)限和

27、職責責等。訂明全體基基金份額持持有人同意意私募基金金管理人、份額登記記機構(gòu)或其其他份額登登記義務人人應當按照照中國基金金業(yè)協(xié)會的的規(guī)定辦理理基金份額額登記數(shù)據(jù)的的備份。私募基金的的投資說明私募基基金財產(chǎn)投投資的有關關事項，包包括但不限限于：投資目標；投資范圍； 投資策略；投資限制，訂明按照私募辦法、自律規(guī)則及其他有關規(guī)定和基金合同約定禁止或限制的投資事項；對于基金合合同、交易易行為中存存在的或可可能存在利利益沖突的的情形及處處理方式進進行說明；業(yè)績比較基基準（如有有）；參與融資融融券及其他他場外證券券業(yè)務的情情況（如有有）。根據(jù)基金合合同約定，可可以訂明私私募基金管管理人負責責指定私募募基金投

28、資資經(jīng)理或投投資關鍵人人士，訂明明投資經(jīng)理理或投資關關鍵人士的的基本情況況、變更條條件和程序序。私募基金采采用結(jié)構(gòu)化化安排的，不不得違背“利益共享享，風險共共擔”基本本原則，直直接或間接接對結(jié)構(gòu)化化私募基金金的持有人人提供保本本、保收益益安排。私募基金的的財產(chǎn)訂明與私募募基金財產(chǎn)產(chǎn)有關的事事項，包括括但不限于于：私募基金財財產(chǎn)的保管管與處分說明私募基基金財產(chǎn)應應獨立于私私募基金管管理人、私私募基金托托管人的固固有財產(chǎn)，并并由私募基基金托管人人保管。私私募基金管管理人、私私募基金托托管人不得得將私募基基金財產(chǎn)歸歸入其固有有財產(chǎn)。說明私募基基金管理人人、私募基基金托管人人因私募基基金財產(chǎn)的的管理、

29、運運用或者其其他情形而而取得的財財產(chǎn)和收益益歸入私募募基金財產(chǎn)產(chǎn)。說明私募基基金管理人人、私募基基金托管人人可以按照照合同的約約定收取管管理費用、托管費用用以及基金金合同約定定的其他費費用。私募募基金管理理人、私募募基金托管管人以其固固有財產(chǎn)承承擔法律責責任，其債債權(quán)人不得得對私募基基金財產(chǎn)行行使請求凍凍結(jié)、扣押押和其他權(quán)權(quán)利。私募募基金管理理人、私募募基金托管管人因依法法解散、被被依法撤銷銷或者被依依法宣告破破產(chǎn)等原因因進行清算算的，私募募基金財產(chǎn)產(chǎn)不屬于其其清算財產(chǎn)產(chǎn)。說明私募基基金管理人人、私募基基金托管人人不得違反反法律法規(guī)規(guī)的規(guī)定和和基金合同同約定擅自自將基金資資產(chǎn)用于抵抵押、質(zhì)押押

30、、擔?；蚧蛟O定任何何形式的優(yōu)優(yōu)先權(quán)或其其他第三方方權(quán)利。說明私募基基金財產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)權(quán)不得與不不屬于私募募基金財產(chǎn)產(chǎn)本身的債債務相互抵抵消。非因因私募基金金財產(chǎn)本身身承擔的債債務，私募募基金管理理人、私募募基金托管管人不得主主張其債權(quán)權(quán)人對私募募基金財產(chǎn)產(chǎn)強制執(zhí)行行。上述債債權(quán)人對私私募基金財財產(chǎn)主張權(quán)權(quán)利時，私私募基金管管理人、私私募基金托托管人應明明確告知私私募基金財財產(chǎn)的獨立立性。私募基金財財產(chǎn)相關賬賬戶的開立立和管理私募基金管管理人或私私募基金托托管人按照照規(guī)定開立立私募基金金財產(chǎn)的托托管資金賬賬戶、證券券賬戶和期期貨賬戶等等投資所需需賬戶。證證券賬戶和和期貨賬戶戶的持有人人名稱應當

31、當符合證券券、期貨登登記結(jié)算機機構(gòu)的有關關規(guī)定。開開立的上述述基金財產(chǎn)產(chǎn)賬戶與私私募基金管管理人、私私募基金托托管人、私私募基金募募集機構(gòu)和和私募基金金份額登記記機構(gòu)自有有的財產(chǎn)賬賬戶以及其其他基金財財產(chǎn)賬戶相相獨立。私募基金未未托管的，應應當在本節(jié)節(jié)明確保障障私募基金金財產(chǎn)安全全的制度措措施和糾紛紛解決機制制。交易及清算算交收安排排參照中國證證監(jiān)會關于于證券投資資基金募集集結(jié)算資金金管理相關關規(guī)定，具具體訂明下下列事項：選擇證券、期貨經(jīng)紀紀機構(gòu)的程程序（如需需要）；清算交收安安排；資金、證券券賬目及交交易記錄的的核對；申購或贖回回的資金清清算；其他事項。私募基金由由基金托管管人托管的的，應當

32、具具體訂明私私募基金管管理人在運運用基金財財產(chǎn)時向基基金托管人人發(fā)送資金金劃撥及其其他款項收收付的投資資指令的事事項：交易清算授授權(quán)；投資指令的的內(nèi)容；投資指令的的發(fā)送、確確認及執(zhí)行行時間與程程序；私募基金托托管人依法法暫緩、拒拒絕執(zhí)行指指令的情形形和處理程程序；私募基金管管理人發(fā)送送錯誤指令令的情形和和處理程序序；更換被授權(quán)權(quán)人的程序序；指令的保管管；相關的責任任。私募基金財財產(chǎn)的估值值和會計核核算根據(jù)國家有有關規(guī)定訂訂明私募基基金財產(chǎn)估估值的相關關事項，包包括但不限限于：估值目的；估值時間；估值方法；估值對象；估值程序；估值錯誤的的處理；暫停估值的的情形；基金份額凈凈值的確認認；特殊情況的

33、的處理。訂明私募基基金的會計計政策。參照現(xiàn)行政政策或按照照基金合同同約定執(zhí)行行，并訂明明以下事項項，包括但但不限于： 會計年度、記賬本位位幣、會計計核算制度度等事項；私募基金應應獨立建賬賬、獨立核核算；私募募基金管理理人或其委委托的外包包服務機構(gòu)構(gòu)應保留完完整的會計計賬目、憑憑證并進行行日常的會會計核算，編編制會計報報表；私募募基金托管管人應定期期與私募基基金管理人人就私募基基金的會計計核算、報報表編制等等進行核對對。私募基金的的費用與稅稅收訂明私募基基金費用的的有關事項項：訂明私募基基金財產(chǎn)運運作過程中中，從私募募基金財產(chǎn)產(chǎn)中支付的的費用種類類、費率、費率的調(diào)調(diào)整、計提提標準、計計提方式與與

34、支付方式式等；訂明可列入入私募基金金財產(chǎn)費用用的項目，訂訂明私募基基金管理人人和私募基基金托管人人因未履行行或未完全全履行義務務導致的費費用支出或或私募基金金財產(chǎn)的損損失，以及及處理與私私募基金財財產(chǎn)運作無無關的事項項發(fā)生的費費用等不得得列入私募募基金的費費用； 訂明私募基基金的管理理費率和托托管費率。私募基金金管理人可可以與私募募基金投資資者約定，根根據(jù)私募基基金的管理理情況提取取適當?shù)臉I(yè)業(yè)績報酬；訂明業(yè)績報報酬（如有有）的計提提原則和計計算及支付付方法；為基金募集集、運營、審計、法法律顧問、投資顧問問等提供服服務的基金金服務機構(gòu)構(gòu)從基金中中列支相應應服務費；其他費用的的計提原則則和計算方方

35、法。根據(jù)國家有有關稅收規(guī)規(guī)定，訂明明基金合同同各方當事事人繳稅安安排。私募基金的的收益分配配訂明私募基基金收益分分配政策依依據(jù)現(xiàn)行法法律法規(guī)以以及基金合同約約定執(zhí)行，并并訂明有關關事項，包括括但不限于于：收益分配原原則，包括括訂明收益益分配的基基準、次數(shù)數(shù)、比例、時間等；收益分配方方案的確定定與通知；收益分配的的執(zhí)行方式式。信息披露與與報告訂明私募基基金管理人人向投資者者披露信息息的種類、內(nèi)容、頻頻率和方式式等有關事事項。訂明私募基基金管理人人、私募基基金托管人人應當按照照私募投投資基金信信息披露管管理辦法的規(guī)定及及基金合同同約定如實實向投資者者披露以下下事項：基金投資情情況；資產(chǎn)負債情情況；

36、投資收益分分配；基金承擔的的費用和業(yè)業(yè)績報酬（如如有）；可能存在的的利益沖突突、關聯(lián)交交易以及可能影影響投資者者合法權(quán)益益的其他重重大信息；法律法規(guī)及及基金合同約約定的其他他事項。訂明私募基基金管理人人定期應向向投資者報報告經(jīng)私募募基金托管管人復核的的基金份額額凈值。訂明全體份份額持有人人同意私募募基金管理理人或其他他信息披露露義務人應應當按照中中國基金業(yè)業(yè)協(xié)會的規(guī)規(guī)定對基金金信息披露露信息進行備備份。風險揭示私募基金管管理人應當當單獨編制風險揭示示書私募基金金投資者應應充分了解解并謹慎評評估自身風風險承受能能力，并做做出自愿承承擔風險的的陳述和聲聲明。私募基金管管理人應當當在基金合合同中向投投資者說明明有關法律律法規(guī)，須須重點揭示示管理人在在管理、運運用或處分分財產(chǎn)過程程中，私募募基金可能能面臨的風風險，包括括但不限于于：私募基金的的特殊風險險，包括基基金合同與與中國基金金業(yè)協(xié)會合合同指引不不一致所涉涉風險、基基金未托管管所涉風險險、基金委委托募集所所涉風險、外包事項項所涉風險險、聘請投投資顧問所所涉風險、未在中國國基金業(yè)協(xié)協(xié)會登記備案的的風險等；私募基金的的一般風險險，包括資資金損失風風險、基金金運營風險險、流動性性風險、募募集失敗風風險、投資資標的的風險、稅稅收風險等等?；鸷贤牡男Я?、變更更、解除與與終止說明基金合合同自簽署署之日起生生效，合同同另有約定定的除外?；鸷?/p>