會(huì)計(jì)手工賬作業(yè)題目表格完整版

1、會(huì)計(jì)學(xué)手工賬模模擬實(shí)驗(yàn) 專(zhuān)業(yè)班級(jí)級(jí) 學(xué)號(hào)號(hào) 姓名名 會(huì)計(jì)模擬實(shí)實(shí)驗(yàn)?zāi)康膶?shí)驗(yàn)?zāi)康模涸跁?huì)計(jì)的基基礎(chǔ)理論基基礎(chǔ)上，通通過(guò)實(shí)際業(yè)業(yè)務(wù)的處理理，初步掌掌握各種會(huì)會(huì)計(jì)核算方方法及程序序操作的基基本技能。具體應(yīng)掌握握的技能：建賬，填填制審核原原始憑證，記記賬憑證；編制科目目匯總表；登記現(xiàn)金金日記賬，銀銀行存款日日記賬及總總分類(lèi)賬和和明細(xì)分類(lèi)類(lèi)帳；結(jié)賬賬，對(duì)賬，更更正錯(cuò)誤，編編制資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表與利利潤(rùn)表等財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表。在實(shí)驗(yàn)過(guò)程程中，要把把具體的實(shí)實(shí)踐跟理論論相結(jié)合，也也要發(fā)揮團(tuán)團(tuán)隊(duì)合作的的精神，明明確各個(gè)財(cái)財(cái)務(wù)崗位的的職責(zé)和分分工，做到到明確財(cái)務(wù)務(wù)工作內(nèi)容容和業(yè)務(wù)素素質(zhì)，認(rèn)真真，細(xì)致完完成每一項(xiàng)項(xiàng)工作。會(huì)計(jì)模擬

2、實(shí)實(shí)驗(yàn)步驟及及要求實(shí)驗(yàn)一：會(huì)會(huì)計(jì)模擬實(shí)實(shí)驗(yàn)崗位及及輪換設(shè)置置1、組成五五人一個(gè)小小組。完成：原始始憑證、記記賬憑證、明細(xì)賬賬賬簿、總分分類(lèi)賬賬簿簿和日記賬賬、報(bào)表全全套工作選組長(zhǎng)擔(dān)任任會(huì)計(jì)主管管。2、崗位分分配后，各各人向組內(nèi)內(nèi)其他人介介紹自己的的職位目標(biāo)標(biāo)和工作細(xì)細(xì)則，由組組長(zhǎng)收集整整理書(shū)面資資料。工作作分工請(qǐng)編編寫(xiě)一張分分工表，上上交作業(yè)時(shí)時(shí)請(qǐng)一同上上交每位同同學(xué)的司職職分工任務(wù)務(wù)完成情況況。3、一起制制定賬務(wù)處處理程序每次模擬實(shí)實(shí)驗(yàn)要輪換換一次崗位位，盡量做做到每個(gè)人人將各個(gè)崗崗位都實(shí)踐踐到。5、建賬：（1）選用用賬簿格式式、頁(yè)數(shù)；（2）開(kāi)設(shè)設(shè)賬戶(hù)：總總分類(lèi)賬、現(xiàn)金日記記賬、銀行行存款日

3、記記賬及所需需各種明細(xì)細(xì)分類(lèi)賬（按按11月330日已知知原有明細(xì)細(xì)賬科目和和新發(fā)生明明細(xì)賬科目目設(shè)置）根據(jù)模擬企企業(yè)日常經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)展展開(kāi)：實(shí)驗(yàn)二：根根據(jù)模擬企企業(yè)20110年122月發(fā)生各各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)填制審審核原始憑憑證。（可參考考書(shū)本第88章）要求：原始憑證填填制：內(nèi)容容完整；原原始憑證的的有效性，即即外來(lái)或發(fā)發(fā)出的原始始憑證需要要單位加蓋蓋公章，個(gè)個(gè)人取得，必必須有填制制人員的簽簽名或蓋章章；一式幾幾聯(lián)應(yīng)當(dāng)注注明各聯(lián)原原始憑證的的用途；原原始憑證不不得涂改、挖補(bǔ)。原始憑證審審核：合法法性、完整整性、正確確性。實(shí)驗(yàn)三：填填制審核記記賬憑證。（可參考考書(shū)本第88章）附錄1：記記賬憑證 22：

4、科目匯匯總表。實(shí)驗(yàn)四：登登記日記賬賬和相關(guān)明明細(xì)分類(lèi)賬賬，賬項(xiàng)調(diào)調(diào)整，結(jié)賬賬及對(duì)賬。（可參考考書(shū)本第99章）附錄3：庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金日日記賬4：銀行存存款日記賬賬5：總分類(lèi)類(lèi)賬6-8：明明細(xì)分類(lèi)賬賬實(shí)驗(yàn)五：編編制總分類(lèi)類(lèi)賬戶(hù)發(fā)生生額及試算算平衡表，編制會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表（資資產(chǎn)負(fù)債表表，利潤(rùn)表表）。附錄9：試試算平衡表表（試算平衡衡表的編制制可參考書(shū)本本p74）附錄10：資產(chǎn)負(fù)債債表（資產(chǎn)負(fù)債債的編制可可參考書(shū)本本第10章章）附錄11：利潤(rùn)表（試算平衡衡表的編制制可參考書(shū)本本第10章章）實(shí)驗(yàn)六：經(jīng)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，匯匯報(bào)分工配配合情況、個(gè)人貢獻(xiàn)獻(xiàn)程度、心心得體會(huì)，并并填制實(shí)驗(yàn)驗(yàn)報(bào)告會(huì)計(jì)模擬實(shí)實(shí)驗(yàn)具體內(nèi)內(nèi)容會(huì)計(jì)主體基

5、基本情況及及核算制度度（一）模擬擬企業(yè)概況況1、名稱(chēng)：浙江省寧寧波市建成成沙發(fā)股份份有限公司司（20110年1月月剛成立）2、性質(zhì)：民營(yíng)股份份有限責(zé)任任公司，一一般納稅人人，共發(fā)行行非流通股股票5000萬(wàn)股，每每股面值11元3、經(jīng)營(yíng)范范圍：生產(chǎn)產(chǎn)和銷(xiāo)售沙沙發(fā)4、開(kāi)戶(hù)銀銀行：中國(guó)國(guó)建設(shè)銀行行寧波市分分行5、賬號(hào)：110111011106、納稅人人識(shí)別號(hào)：3304410100779889237、公司結(jié)結(jié)構(gòu)：一個(gè)個(gè)生產(chǎn)車(chē)間間：80人人；一個(gè)輔輔助生產(chǎn)（維維修）部門(mén)門(mén)：20人人；管理部部門(mén)：辦公公室4人，供供應(yīng)部6人人（倉(cāng)庫(kù)33人），財(cái)財(cái)務(wù)部5人人；清潔人人員2人。8、財(cái)務(wù)部部的崗位設(shè)設(shè)置：財(cái)務(wù)總監(jiān)：

6、學(xué)生A總賬會(huì)計(jì)：學(xué)生B往來(lái)會(huì)計(jì)：學(xué)生C成本會(huì)計(jì)：學(xué)生D其他明細(xì)賬賬會(huì)計(jì)：學(xué)學(xué)生E9、聯(lián)系方方式：地址址：浙江省省寧波市愛(ài)愛(ài)國(guó)路3221號(hào)；電電話(huà)：8997646635（二）模擬擬企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)政策和會(huì)會(huì)計(jì)核算規(guī)規(guī)定適用于企企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則（20006）。采用科目匯匯總表核算算形式，每每月15日日和月末最最后一天分分別編制科科目匯總表表，并登記記總賬。在途物資按按采購(gòu)材料料的品種進(jìn)進(jìn)行明細(xì)核核算；采購(gòu)購(gòu)費(fèi)用按材材料重量分分配。所有材料及及包裝物、低值易耗耗品都采用用實(shí)際成本本計(jì)價(jià)。發(fā)發(fā)出產(chǎn)品的的成本按先先進(jìn)先出法法（根據(jù)先入入庫(kù)先發(fā)出出的原則，對(duì)對(duì)于發(fā)出的的存貨以先先入庫(kù)存貨貨的單價(jià)計(jì)計(jì)算發(fā)出存存貨成

7、本的的方法）計(jì)算。領(lǐng)領(lǐng)用低值易易耗品采用用一次攤銷(xiāo)銷(xiāo)法（指領(lǐng)用低低值易耗品品時(shí)，將其其價(jià)值全部部一次轉(zhuǎn)入入產(chǎn)品成本本的方法）庫(kù)存現(xiàn)金限限額為50000元。采用一次報(bào)報(bào)銷(xiāo)備用金金制度（先預(yù)提備備用金，再再一次報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)沖減備用用金）。采用直線(xiàn)法法計(jì)提折舊舊。生產(chǎn)車(chē)車(chē)間用房每每月折舊率率為0.88%，機(jī)器器月折舊率率為1%，管管理部門(mén)固固定資產(chǎn)折折舊月折舊舊率為0.4%。采用計(jì)時(shí)工工資制度。采用永續(xù)盤(pán)盤(pán)存制，壞壞賬準(zhǔn)備按按應(yīng)收賬款款的5計(jì)提，其其他應(yīng)收款款也屬于計(jì)計(jì)提壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備范圍。10、增值值稅稅率為為17%，所所得稅為225%。期初建帳資資料和各項(xiàng)項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)項(xiàng)（一）111月30日日各總分類(lèi)類(lèi)賬戶(hù)余

8、額額。見(jiàn)表22.1 表2.1 總分類(lèi)賬賬戶(hù)余額 單位：元賬戶(hù)名稱(chēng)借方金額賬戶(hù)名稱(chēng)貸方金額庫(kù)存現(xiàn)金6800短期借款6579000銀行存款25450050應(yīng)付賬款14370000交易性金融融資產(chǎn)2700000應(yīng)付票據(jù)1680000預(yù)付賬款780000應(yīng)付職工薪薪酬1100000應(yīng)收票據(jù)13120000應(yīng)交稅費(fèi)1670000應(yīng)收賬款18180000其他應(yīng)付款款401400應(yīng)收利息6785應(yīng)收股利7300長(zhǎng)期借款20000000其他應(yīng)收款款910000壞賬準(zhǔn)備-125666實(shí)收資本50000000原材料6389660資本公積5780000在途物資327600盈余公積2618771周轉(zhuǎn)材料1410440

9、庫(kù)存商品2002660本年利潤(rùn)16300060存貨跌價(jià)準(zhǔn)準(zhǔn)備-23000固定資產(chǎn)46562250累計(jì)折舊-1600000固定資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備200000在建工程2406332無(wú)形資產(chǎn)2800000累計(jì)攤銷(xiāo)-1200000合計(jì)120499971合計(jì)120499971（二）111月30日日各明細(xì)分分類(lèi)賬戶(hù)余余額，見(jiàn)表表2.2表2.2 明細(xì)分類(lèi)類(lèi)賬余額 單位位：元科目名稱(chēng)明細(xì)賬數(shù)量單價(jià) 借方金額科目名稱(chēng)明細(xì)賬數(shù)量單價(jià)貸方金額應(yīng)收票據(jù)千秋實(shí)業(yè)8600000短期借款市建設(shè)銀行行6579000達(dá)菲公司4520000應(yīng)付賬款成美公司2893000應(yīng)收賬款哈美公司12000000白朗皮革公公司8612000米爾

10、家公司司3400000百利建材2865000富康有限公公司2780000應(yīng)付票據(jù)市廣發(fā)銀行行1680000原材料復(fù)合板5000公公斤221100000應(yīng)付職工薪薪酬職工工資900000皮料1653公公斤3205289660職工福利9600低值易耗品品泡棉2386公公斤15357900社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)8400乳膠2729公公斤20545800教育經(jīng)費(fèi)2000螺釘5067公公斤10506700其他應(yīng)付款款張三5140在途物資皮料68公斤320217600財(cái)通運(yùn)輸站站5000復(fù)合板500公斤斤22110000代扣職工個(gè)個(gè)人所得稅稅300000庫(kù)存商品真皮沙發(fā)123個(gè)16302002660應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值

11、稅稅700000其他應(yīng)收款款李明5064應(yīng)交所得稅稅970000王軍253688盈余公積法定盈余公公積金815033保險(xiǎn)公司603388任意盈余公公積金15485557固定資產(chǎn)車(chē)間廠房20049960車(chē)間機(jī)器9100000維修部廠房房8620000維修機(jī)器3278000管理部門(mén)固固定資產(chǎn)5514990無(wú)形資產(chǎn)商標(biāo)2800000（三）111月30日日“本年利潤(rùn)潤(rùn)”科目中轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入各項(xiàng)數(shù)數(shù)據(jù)累計(jì)發(fā)發(fā)生額。見(jiàn)見(jiàn)表2.33表2.3 “本年利潤(rùn)潤(rùn)”科目中轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入各項(xiàng)數(shù)數(shù)據(jù)的累計(jì)計(jì)發(fā)生額 單位：元科目名稱(chēng)借方發(fā)生額額合計(jì)科目名稱(chēng)貸方發(fā)生額額合計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成成本24500000主營(yíng)業(yè)務(wù)收收入61437780其他業(yè)務(wù)

12、成成本800000其他業(yè)務(wù)收收入1570000營(yíng)業(yè)稅金及及附加510000銷(xiāo)售費(fèi)用2500000公允價(jià)值變變動(dòng)損益100000管理費(fèi)用18000000營(yíng)業(yè)外收入入216000財(cái)務(wù)費(fèi)用660000資產(chǎn)減值損損失320營(yíng)業(yè)外支出出5000三、模擬企企業(yè)日常經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（提示：做會(huì)計(jì)分分錄記賬憑憑證時(shí)，請(qǐng)請(qǐng)參考相關(guān)關(guān)的原始憑憑證）（1）1日日，將超額額庫(kù)存現(xiàn)金金18000元送存銀銀行。附1：中國(guó)國(guó)建設(shè)銀行行現(xiàn)金進(jìn)賬賬單（回單單聯(lián)：由經(jīng)經(jīng)收銀行蓋蓋章后退回回單位）付款單位全稱(chēng)收款單位全稱(chēng)賬號(hào)賬號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行行號(hào)人民幣（大大寫(xiě)）百十萬(wàn)千百十元角分票據(jù)種類(lèi)收款人開(kāi)戶(hù)戶(hù)行蓋章票據(jù)張數(shù)憑證號(hào)碼單位主管 會(huì)計(jì)

13、 復(fù)復(fù)核 記賬賬單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)復(fù)核 記賬賬 付款人 開(kāi)開(kāi)戶(hù)銀行蓋蓋章 年 月月 日日（2）2日日，向紅果果建材公司司購(gòu)入復(fù)合合板10000公斤，單單價(jià)25元元，增值稅稅稅率177%，用電電匯方式支支付貨款。紅果建材材公司開(kāi)戶(hù)戶(hù)行：嘉興興市工商銀銀行；賬號(hào)號(hào)：7777888.附1：浙江江省增值稅稅專(zhuān)用發(fā)票票（抵扣聯(lián)聯(lián)：購(gòu)貨方方扣稅憑證證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第二聯(lián) 抵抵扣聯(lián) 購(gòu)貨方扣扣稅憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)

14、開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人： 2： 浙江省增增值稅專(zhuān)用用發(fā)票（發(fā)發(fā)票聯(lián)：購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第三聯(lián) 發(fā)發(fā)票 購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人： 3：中中國(guó)工商銀銀行 電匯匯憑證（回回單） 委委托日期 年 月 日日 字 第第 號(hào)號(hào)匯款人全稱(chēng)收款人全稱(chēng)此聯(lián)匯出行行給匯款人人的回單賬號(hào)

15、或住址址賬號(hào)或住址址匯出地點(diǎn)省 市市 縣 匯出行名稱(chēng)稱(chēng)匯入地點(diǎn)省 市市 縣 匯入行名稱(chēng)稱(chēng)人民幣（大大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百十角分2925000匯款用途：匯出行簽章章 年 月 日上列款項(xiàng)已已根據(jù)委托托辦理：如如需查詢(xún)，請(qǐng)請(qǐng)持此回單單來(lái)行面洽洽。單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)復(fù)核 記賬賬（3）2日日，向白朗朗皮革公司司購(gòu)入皮料料800公公斤，單價(jià)價(jià)400元元，增值稅稅稅率177%，款項(xiàng)項(xiàng)暫欠。 附1：浙浙江省增值值稅專(zhuān)用發(fā)發(fā)票（抵扣扣聯(lián)：購(gòu)貨貨方扣稅憑憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第二聯(lián) 抵抵扣聯(lián) 購(gòu)貨方扣扣稅憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（

16、%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人： 2：浙江省增增值稅專(zhuān)用用發(fā)票（發(fā)發(fā)票聯(lián)：購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第三聯(lián) 發(fā)發(fā)票 購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人：（4）3日日，用現(xiàn)金金支付2日日兩筆運(yùn)費(fèi)費(fèi)

17、950元元，按材料料重量分配配。 附1：全全國(guó)聯(lián)運(yùn)行行業(yè)貨運(yùn)統(tǒng)統(tǒng)一發(fā)票 抵扣聯(lián)聯(lián)（第二聯(lián)：抵扣聯(lián) 付款方留留存） 發(fā)發(fā)票代碼 3344007889777778開(kāi)票日期 年 月 日 發(fā)票號(hào)碼碼 0000020004 機(jī)打代碼3340007899777778密碼區(qū)機(jī)打號(hào)碼0000020044 機(jī)器編號(hào)號(hào)發(fā)貨人名稱(chēng)稱(chēng)浙江省白白朗皮革有有限公司運(yùn)輸費(fèi)用其他費(fèi)用納稅人識(shí)別別號(hào)370999012234677890項(xiàng)目及金額額項(xiàng)目及金額額收貨人名稱(chēng)稱(chēng)寧波市建建成沙發(fā)股股份有限公公司一、自備運(yùn)運(yùn)輸工具1公路運(yùn)費(fèi)費(fèi) 95002水路運(yùn)費(fèi)費(fèi) 0二代付運(yùn)費(fèi)費(fèi) 1鐵路 02公路 03水路 04航空 0 小小計(jì)：9550

18、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)包裝整理費(fèi)費(fèi) 0裝卸費(fèi) 0業(yè)務(wù)費(fèi) 0票簽費(fèi) 0 小計(jì) 0包干費(fèi)墊付費(fèi)用項(xiàng)項(xiàng)目及金額額 0保險(xiǎn)費(fèi) 00郵寄費(fèi) 00 小計(jì) 0納稅人識(shí)別別號(hào)360778934475600222發(fā)貨站（港港）海寧到站（港） 經(jīng)由 中轉(zhuǎn)寧波貨物名稱(chēng) 件數(shù)數(shù) 計(jì)費(fèi)費(fèi)重量 包包裝材料 合計(jì)人民幣幣（大寫(xiě)）玖百伍拾元元整承運(yùn)人名稱(chēng)稱(chēng)寧波市四四海運(yùn)輸公公司主管稅務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)及代碼碼320000808納稅人識(shí)別別號(hào)78944673449222220000開(kāi)票單位蓋蓋章 開(kāi)開(kāi)票人： 收款款人： 手手寫(xiě)無(wú)效 22：全國(guó)聯(lián)聯(lián)運(yùn)行業(yè)貨貨運(yùn)統(tǒng)一發(fā)發(fā)票 發(fā)票票聯(lián)（第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián) 付款方記記賬憑證） 發(fā)票票代碼 3340007899777

19、778開(kāi)票日期 年 月 日 發(fā)票號(hào)碼碼 0000020004 機(jī)打代碼3340007899777778密碼區(qū)機(jī)打號(hào)碼0000020044 機(jī)器編號(hào)號(hào)發(fā)貨人名稱(chēng)稱(chēng)浙江省白白朗皮革有有限公司運(yùn)輸費(fèi)用其他費(fèi)用納稅人識(shí)別別號(hào)370999012234677890項(xiàng)目及金額額項(xiàng)目及金額額收貨人名稱(chēng)稱(chēng)寧波市建建成沙發(fā)股股份有限公公司一、自備運(yùn)運(yùn)輸工具1公路運(yùn)費(fèi)費(fèi) 95002水路運(yùn)費(fèi)費(fèi) 0二代付運(yùn)費(fèi)費(fèi) 1鐵路 02公路 03水路 04航空 0 小小計(jì)：9550倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)包裝整理費(fèi)費(fèi) 0裝卸費(fèi) 0業(yè)務(wù)費(fèi) 0票簽費(fèi) 0 小計(jì) 0包干費(fèi)墊付費(fèi)用項(xiàng)項(xiàng)目及金額額 0保險(xiǎn)費(fèi) 00郵寄費(fèi) 00 小計(jì) 0納稅人識(shí)別別號(hào)36077

20、8934475600222發(fā)貨站（港港）海寧到站（港） 經(jīng)由 中轉(zhuǎn)寧波貨物名稱(chēng) 件數(shù)數(shù) 計(jì)費(fèi)費(fèi)重量 包包裝材料 合計(jì)人民幣幣（大寫(xiě)）玖百伍拾元元整承運(yùn)人名稱(chēng)稱(chēng)寧波市四四海運(yùn)輸公公司主管稅務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)及代碼碼320000808納稅人識(shí)別別號(hào)78944673449222220000開(kāi)票單位蓋蓋章 開(kāi)開(kāi)票人： 收款款人： 手手寫(xiě)無(wú)效（5）3日日，采購(gòu)員員李四預(yù)支支差旅費(fèi)33000元元，用現(xiàn)金金支付。 附1：借借款單（記記賬聯(lián)） 年 月 日部門(mén)姓名借款用途記賬聯(lián)借款金額實(shí)際報(bào)銷(xiāo)金金額結(jié)余金額負(fù)責(zé)人審核核意見(jiàn)超支金額備注結(jié)賬日期 年 月月 日財(cái)務(wù)主管： 會(huì)計(jì)： 出出納： 借款人人：（6）4日日，向德信信機(jī)械

21、廠購(gòu)購(gòu)入設(shè)備PPFAFFF高頭雙針針車(chē)一臺(tái)，單單價(jià)7000000元元，增值稅稅稅率177%，運(yùn)雜雜費(fèi)103300元，用用支票支付付，該設(shè)備備投入安裝裝。德信機(jī)機(jī)械廠開(kāi)戶(hù)戶(hù)行：廣發(fā)發(fā)銀行杭州州分行；賬賬號(hào)42998576644. 附1：中中國(guó)建設(shè)銀銀行寧波市市分行轉(zhuǎn)賬賬支票（第第三聯(lián)：付付款通知）中國(guó)建設(shè)銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票 支票號(hào)碼碼：簽發(fā)日期（大大寫(xiě)）： 年 月 日日 開(kāi)戶(hù)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽發(fā)發(fā)人賬號(hào)： 收款人：金額：用途：備注：人民幣（大寫(xiě)）千萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)千百拾元角分 用途途上列款項(xiàng)請(qǐng)請(qǐng)從 復(fù)核我賬戶(hù)內(nèi)支支付 記賬簽發(fā)單位蓋蓋章 驗(yàn)印單位主管：

22、會(huì)計(jì)計(jì)： 2：浙江省增增值稅專(zhuān)用用發(fā)票（第第二聯(lián)：抵抵扣聯(lián) 購(gòu)購(gòu)貨方扣稅稅憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第二聯(lián) 抵抵扣聯(lián) 購(gòu)貨方扣扣稅憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人： 3：浙江省增增值稅專(zhuān)用用發(fā)票（第第三聯(lián)：發(fā)發(fā)票聯(lián) 購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第三聯(lián) 發(fā)發(fā)票聯(lián) 購(gòu)貨方記記賬憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品

23、或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人： 4：全國(guó)國(guó)聯(lián)運(yùn)行業(yè)業(yè)貨運(yùn)統(tǒng)一一發(fā)票（第第三聯(lián)：發(fā)發(fā)票聯(lián) 付付款方記賬賬憑證） 發(fā)票票聯(lián)（第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián) 付款方記記賬憑證） 發(fā)票票代碼 12766666332000064開(kāi)票日期 年 月 日 發(fā)票號(hào)碼碼 000001005 機(jī)打代碼12766666332000064密碼區(qū)機(jī)打號(hào)碼00000105 機(jī)器編號(hào)號(hào)發(fā)貨人名稱(chēng)稱(chēng)杭州機(jī)械械廠運(yùn)輸費(fèi)用其他費(fèi)用納稅人識(shí)別別號(hào)51299000002345

24、56項(xiàng)目及金額額項(xiàng)目及金額額收貨人名稱(chēng)稱(chēng)寧波市建建成沙發(fā)股股份有限公公司一、自備運(yùn)運(yùn)輸工具1公路運(yùn)費(fèi)費(fèi) 11030002水路運(yùn)費(fèi)費(fèi) 0二代付運(yùn)費(fèi)費(fèi) 1鐵路 02公路 03水路 04航空 0 小計(jì)計(jì)：103300倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)包裝整理費(fèi)費(fèi) 0裝卸費(fèi) 0業(yè)務(wù)費(fèi) 0票簽費(fèi) 0 小計(jì) 0包干費(fèi)墊付費(fèi)用項(xiàng)項(xiàng)目及金額額 0保險(xiǎn)費(fèi) 00郵寄費(fèi) 00 小計(jì) 0納稅人識(shí)別別號(hào)360778934475600222發(fā)貨站（港港）海寧到站（港） 經(jīng)由 中轉(zhuǎn)寧波貨物名稱(chēng) 件數(shù)數(shù) 計(jì)費(fèi)費(fèi)重量 包包裝設(shè)備 合計(jì)人民幣幣（大寫(xiě)）壹萬(wàn)零叁佰佰元整承運(yùn)人名稱(chēng)稱(chēng)杭州市申申通運(yùn)輸公公司主管稅務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)及代碼碼納稅人識(shí)別別號(hào)7894467344

25、9222220000開(kāi)票單位蓋蓋章 開(kāi)開(kāi)票人： 收款款人： 手手寫(xiě)無(wú)效（7）5日日，領(lǐng)用復(fù)復(fù)合板2000公斤，泡泡棉1000公公斤，乳膠膠600公公斤用于生生產(chǎn)沙發(fā)。附1；出庫(kù)庫(kù)單（第二二聯(lián)：記賬賬聯(lián)）供貨單位 年 月 日日 憑證編編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù) 量?jī)r(jià) 格第 二聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人人 記賬 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)保管 收料料(8)5日日，領(lǐng)用皮皮料15000公斤，用用于生產(chǎn)沙沙發(fā)。附1：出庫(kù)庫(kù)單（第二二聯(lián)：記賬賬聯(lián)）供貨單位 年 月 日日 憑證編編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù) 量?jī)r(jià) 格第 二聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)倉(cāng)

26、庫(kù)負(fù)責(zé)人人 記賬 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)保管 收料料（9）6日日，維修部部門(mén)領(lǐng)用螺螺釘5公斤斤。附1：出庫(kù)庫(kù)單（第二二聯(lián)：記賬賬聯(lián)）供貨單位 年 月 日日 憑證編編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù) 量?jī)r(jià) 格第 二聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人人 記賬 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)保管 收料料（10） 6日，管管理部門(mén)向向清學(xué)文具具公司購(gòu)入入復(fù)印機(jī)一一臺(tái)32000元，款款項(xiàng)未付。附件1：浙浙江省增值值稅專(zhuān)用發(fā)發(fā)票（第二二聯(lián)：抵扣扣聯(lián) 購(gòu)貨貨方扣稅憑憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第二聯(lián) 抵抵扣聯(lián) 購(gòu)貨方扣扣稅憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金

27、 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人： 2：浙江省省增值稅專(zhuān)專(zhuān)用發(fā)票（第第三聯(lián)：發(fā)發(fā)票聯(lián) 購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第三聯(lián) 發(fā)發(fā)票 購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人：（11）77日，開(kāi)出出

28、支票交給給九江機(jī)械械安裝公司司，支付PPFAFFF高頭雙針針車(chē)的安裝裝費(fèi)用166000元元，公司賬賬號(hào)：5778904432；開(kāi)開(kāi)戶(hù)行：工工行寧上海海分行。附件1：上上海市商業(yè)業(yè)銷(xiāo)售發(fā)票票 （第二二聯(lián)：發(fā)票票）購(gòu)貨單位：浙江省寧寧波市建成成沙發(fā)股份份有限公司司 22010年年12月31 日 NO.品名規(guī) 格計(jì)量單位數(shù) 量單 價(jià)金 額額備注 第二二聯(lián) 發(fā)票P(pán)FAFFF高頭雙針針車(chē)的安裝裝費(fèi)用￥160000.000合計(jì)￥160000.000金額（大寫(xiě)寫(xiě)）壹萬(wàn)陸陸仟元整￥160000.000單位蓋章：九江機(jī)械械安裝公司司 收款人人：王大勇勇 制制票人： 張小毛 2：中國(guó)建建設(shè)銀行寧寧波市分行行轉(zhuǎn)賬支

29、票票（第一聯(lián)聯(lián)：此聯(lián)作作付款單位位留底）中國(guó)建設(shè)銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票 支票號(hào)碼碼：簽發(fā)日期（大大寫(xiě)）： 年 月 日日 開(kāi)戶(hù)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽簽發(fā)人賬號(hào)號(hào)： 收款人：金額：用途：備注：人民幣（大寫(xiě)）千萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)千百拾元角分 用途途上列款項(xiàng)請(qǐng)請(qǐng)從 復(fù)核我賬戶(hù)內(nèi)支支付 記賬簽發(fā)單位蓋蓋章 驗(yàn)印單位主管： 會(huì)計(jì)計(jì)：（12）88日，開(kāi)出出支票清償償成美公司司欠款10000000元。成美美公司開(kāi)戶(hù)戶(hù)行：工商商銀行寧波波分行;賬賬號(hào)：3889028893；附件1：中中國(guó)建設(shè)銀銀行寧波市市分行轉(zhuǎn)賬賬支票（第第一聯(lián)：此此聯(lián)作付款款單位留底底）中國(guó)建設(shè)銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票

30、存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票 支票號(hào)碼碼：簽發(fā)日期（大大寫(xiě)）： 年 月 日日 開(kāi)戶(hù)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽簽發(fā)人賬號(hào)號(hào)： 收款人：金額：用途：備注：人民幣（大寫(xiě)）千萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)千百拾元角分 用途上列款項(xiàng)請(qǐng)請(qǐng)從 復(fù)核我賬戶(hù)內(nèi)支支付 記賬簽發(fā)單位蓋蓋章 驗(yàn)印單位主管： 會(huì)計(jì)計(jì)：（13）110日，為為采購(gòu)員李李四為戶(hù)名名設(shè)采購(gòu)專(zhuān)專(zhuān)戶(hù)，開(kāi)戶(hù)戶(hù)行：中國(guó)國(guó)建設(shè)銀行行杭州分行行，電匯金金額200000元，賬賬號(hào)：6666677777附件1：中中國(guó)建設(shè)銀銀行 電匯匯憑證（回回單） 委托托日期 年 月 日 字 第 號(hào)匯款人全稱(chēng)收款人全稱(chēng)此聯(lián)匯出行行給匯款人人的回單賬號(hào)或住址址賬號(hào)或住址址匯出地點(diǎn)省

31、 市市 縣 匯出行名稱(chēng)稱(chēng)匯入地點(diǎn)省 市市 縣 匯入行名稱(chēng)稱(chēng)人民幣（大大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百十角分200000匯款用途：匯出行簽章章 年 月 日上列款項(xiàng)已已根據(jù)委托托辦理：如如需查詢(xún)，請(qǐng)請(qǐng)持此回單單來(lái)行面洽洽。單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)復(fù)核 記賬賬（14）115日，收收到銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)來(lái)的電費(fèi)費(fèi)付款通知知，本月電電費(fèi)86000元。經(jīng)經(jīng)查電表：生產(chǎn)車(chē)間間耗電16600度，照照明用電2200度；維修部門(mén)門(mén)耗電18800度，管管理部門(mén)用用電7800度。附件1：浙浙江省增值值稅專(zhuān)用發(fā)發(fā)票（第二二聯(lián)： 抵抵扣聯(lián) 付付款方留存存）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第二聯(lián) 抵抵扣聯(lián) 購(gòu)貨方扣扣稅憑證地址、電

32、話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額電千瓦時(shí)42002.04860017%1462 合合 計(jì)￥8600017%￥14622價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 100062 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)寧波市電力力公司稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)工行寧波支支行 2222288888備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人：2：浙江省省增值稅專(zhuān)專(zhuān)用發(fā)票（第第三聯(lián)：發(fā)發(fā)票聯(lián) 購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第三聯(lián) 發(fā)發(fā)票 購(gòu)購(gòu)貨方記賬賬憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅

33、率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人：3：委托收收款憑證（付付款通知：此聯(lián)付款款人開(kāi)戶(hù)銀銀行給付款款人按期付付款的通知知） 委托托日期 年年 月月 日日付款人全稱(chēng)收款人全稱(chēng)此聯(lián)付款人人開(kāi)戶(hù)銀行行給付款人人按期付款款的通知賬戶(hù)或住址址賬戶(hù)或住址址開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行委收金額人民幣（大大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百十元角分1006200款項(xiàng)內(nèi)容委托收款憑憑證名稱(chēng)附寄單證備注：上列款項(xiàng)：1已全部劃劃回或入你你方賬戶(hù)。2已收回款款項(xiàng)收入你你方賬戶(hù)。3全部未收收到付款人開(kāi)戶(hù)戶(hù)銀行蓋章章

34、年 月 日日單位主管： 會(huì)會(huì)計(jì)： 復(fù)核： 記賬： 4：電費(fèi)分分配表用電單位消耗量電費(fèi)分配金金額合計(jì)審核 填填表（15）115日，根根據(jù)工資匯匯總提取現(xiàn)現(xiàn)金，按工工資計(jì)算表表發(fā)放工資資。表4.1 工資結(jié)結(jié)算匯總單單 單單位元部門(mén)基本工資加班工資應(yīng)扣工資應(yīng)付工資生產(chǎn)車(chē)間7000001000200708000維修部門(mén)180000300183000管理部門(mén)80004001208280財(cái)務(wù)部120000120000供應(yīng)部10000010009000清潔人員10001000合計(jì)1190000170013201193880附件1:中中國(guó)建設(shè)銀銀行現(xiàn)金支支票存根支票號(hào)碼 Noo 549909000科目 對(duì)方科

35、目 簽發(fā)日期22010年年12月115 日收款人：寧寧波市建成成沙發(fā)有限限公司金額： 1193380 元 用途：備注： 2：工資資費(fèi)用分配配表 年年 月 日 單位位：元應(yīng)借賬戶(hù)應(yīng)貸賬戶(hù)：應(yīng)付職工工薪酬-工工資生產(chǎn)車(chē)間機(jī)修管理供應(yīng)財(cái)務(wù)清潔合計(jì)生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)產(chǎn)生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)產(chǎn)制造費(fèi)用管理費(fèi)用合計(jì)財(cái)務(wù)主管： 審審核： 制單單： 提示：前述述要求中“采用科目目匯總表核核算形式，每每月15日日和月末最最后一天分分別編制科科目匯總表表，并登記記總賬。” （16）117日，銷(xiāo)銷(xiāo)售沙發(fā)440個(gè)給寧寧波市第一一百貨公司司，單位售售價(jià)50000元，增增值稅稅率率17%。運(yùn)費(fèi)由對(duì)對(duì)方支付，百百貨公司開(kāi)開(kāi)戶(hù)行

36、：工工行寧波分分行；賬號(hào)號(hào)：555500000.附件1：浙浙江省增值值稅專(zhuān)用發(fā)發(fā)票（第一一聯(lián)： 記記賬聯(lián) 銷(xiāo)銷(xiāo)貨方記賬賬憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第一聯(lián) 記記賬聯(lián) 銷(xiāo)貨方記記賬憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人：（17）117日， 銷(xiāo)售沙發(fā)發(fā)20個(gè)給給溫馨沙龍龍公司，單單位售價(jià)55500元元，增值稅稅稅率177%，收到到三個(gè)月期期限的商業(yè)業(yè)承兌匯票票一張。

37、公公司開(kāi)戶(hù)行行：建行寧寧波分行；賬號(hào)：2222299999.附件1：浙浙江省增值值稅專(zhuān)用發(fā)發(fā)票（第一一聯(lián)：記賬賬聯(lián) 銷(xiāo)貨貨方記賬憑憑證）開(kāi)票日期： 年 月 日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)第一聯(lián) 記記賬聯(lián) 銷(xiāo)貨方記記賬憑證地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)商品或勞務(wù)務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額 合合 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大大寫(xiě)）人民幣（大大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)號(hào)地址、電話(huà)話(huà)開(kāi)戶(hù)銀行及及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位(章)： 收款款人： 復(fù)核人人： 開(kāi)票人：附件2：商商業(yè)承兌匯匯票（外來(lái)來(lái)） 匯匯票號(hào)碼： 委委托日期 20100 年 12月 17 日 第 號(hào)付款人全稱(chēng)溫馨沙龍公公司收款人全稱(chēng)

38、寧波市建建成沙發(fā)股股份有限公公司此聯(lián)收款人人開(kāi)戶(hù)銀行行隨結(jié)處憑憑證寄付款款人開(kāi)戶(hù)行行作付出傳傳票附件賬戶(hù)或住址址2222299999賬戶(hù)11011101100開(kāi)戶(hù)銀行建行寧波分分行開(kāi)戶(hù)銀行建行寧波分分行匯票金額人民幣（大大寫(xiě)）陸千肆佰佰叁拾伍元元整千百十萬(wàn)千百十元角分643500匯票到期日日2011年年3月17 日交易合同號(hào)號(hào)碼本匯票已經(jīng)經(jīng)本單位承承兌，到期期日無(wú)條件件支付票款款此致 收收款人 付款款人蓋章 付現(xiàn) 現(xiàn)辦 年 月月 日日敬禮匯票簽發(fā)人人蓋章 負(fù)負(fù)責(zé) 經(jīng)辦（18）117日，采采購(gòu)員李四四返回，報(bào)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)費(fèi)28000元，退回回現(xiàn)金2000元。附件1：差差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)單報(bào)銷(xiāo)日期：年年月

39、月日日單位（公章章）姓名部門(mén)代碼職稱(chēng)（務(wù)）經(jīng)費(fèi)代碼出差事由附單據(jù)張出差地點(diǎn)起止日期天數(shù)交通通費(fèi)費(fèi)住宿費(fèi)補(bǔ)貼貼其他飛機(jī)火車(chē)其他市內(nèi)伙食其它核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)金金額合計(jì)人民幣幣（大寫(xiě)）￥經(jīng)費(fèi)主管：經(jīng)辦人：2：收款收收據(jù)（第三三聯(lián)： 記記賬）表8.4 收 據(jù)年 月 日 NO. 付款單位 收收款方式 人民幣（大大寫(xiě)） 收款事由第三聯(lián)記賬聯(lián)收款單位（蓋蓋章） 審核 經(jīng)手 出納（19）117日，李李四報(bào)銷(xiāo)用用杭州采購(gòu)購(gòu)專(zhuān)戶(hù)款項(xiàng)項(xiàng)采購(gòu)的乳乳膠和泡棉棉普通發(fā)票票一張，價(jià)價(jià)款159900元，其其中乳膠4400公斤斤單價(jià)211元，泡棉棉500公公斤單價(jià)115元，全全部驗(yàn)收入入庫(kù)。附件1：浙浙江省杭州州市商業(yè)銷(xiāo)銷(xiāo)售發(fā)票（第第

40、二聯(lián)： 發(fā)票）購(gòu)貨單位： 年 月 日日 NO.品名規(guī) 格計(jì)量單位數(shù) 量單 價(jià)金 額額備注 第二二聯(lián) 發(fā)票聯(lián)合計(jì)金額（大寫(xiě)寫(xiě)）單位蓋章： 收款人人： 制票人： 2：寧波市市建成沙發(fā)發(fā)股份有限限公司材料料物資入庫(kù)庫(kù)單（第三三聯(lián)：記賬賬聯(lián)）供貨單位 年 月 日日 憑證編編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù) 量?jī)r(jià) 格第三 聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人人 記賬 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)保管 收料料（20）118日, 收到銀行行轉(zhuǎn)來(lái)杭州州采購(gòu)專(zhuān)戶(hù)戶(hù)余款40000元的的賬單通知知。附件1：中中國(guó)建設(shè)銀銀行進(jìn)賬單單（回單或或收賬通知知）1收款單位全稱(chēng)收款人全稱(chēng)賬號(hào)賬號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行行號(hào)人民幣（

41、大大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百十角分票據(jù)種類(lèi)收款人開(kāi)戶(hù)戶(hù)行蓋章票據(jù)張數(shù)憑證號(hào)碼單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)復(fù)核 記賬賬單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)復(fù)核 記賬賬 付款人 開(kāi)戶(hù)銀行行蓋章 年 月 日（21）119日，千千秋實(shí)業(yè)88600000的商業(yè)業(yè)承兌匯票票到期，款款項(xiàng)存入銀銀行。公司司開(kāi)戶(hù)行：工行寧波波市分行；賬號(hào)：4444400000.附件1：中中國(guó)建設(shè)銀銀行進(jìn)賬單單（回單或或收賬通知知）1收款單位全稱(chēng)收款人全稱(chēng)賬號(hào)賬號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行行號(hào)人民幣（大大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百十角分票據(jù)種類(lèi)收款人開(kāi)戶(hù)戶(hù)行蓋章票據(jù)張數(shù)憑證號(hào)碼單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)復(fù)核 記賬賬單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)復(fù)核 記賬賬付款人 開(kāi)戶(hù)銀行蓋蓋章 年 月 日（22）220

42、日，公公司管理人人員接待客客戶(hù)，紀(jì)念念品報(bào)銷(xiāo)費(fèi)費(fèi)用3000元，以現(xiàn)現(xiàn)金支付。附件1：寧寧波市商業(yè)業(yè)發(fā)票（第第二聯(lián)： 發(fā)票）購(gòu)貨單位： 年 月 日日 NO.品名規(guī) 格計(jì)量單位數(shù) 量單 價(jià)金 額額備注 第二二聯(lián) 發(fā)票聯(lián)合計(jì)金額（大寫(xiě)寫(xiě)）單位蓋章： 收款人人： 制票人： （23）221日，財(cái)財(cái)產(chǎn)清查發(fā)發(fā)現(xiàn)復(fù)合板板盤(pán)虧200公斤，單單價(jià)20元元；維修機(jī)機(jī)器盤(pán)由于于水災(zāi)損毀毀設(shè)備一臺(tái)臺(tái)，賬面原原價(jià)60000，已提提取折舊33000；應(yīng)收票據(jù)據(jù)中有一筆筆達(dá)菲公司司200000元的貨貨款逾期未未還，與對(duì)對(duì)方達(dá)成協(xié)協(xié)議，轉(zhuǎn)為為應(yīng)收賬款款。附件1：寧寧波市建成成沙發(fā)有限限公司材料料、物資盤(pán)盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)報(bào)告表 年

43、季度度 年年 月 日 共 頁(yè) 第第 頁(yè)頁(yè)品名及規(guī)格格單位財(cái)務(wù)科帳存存實(shí)存數(shù)單價(jià)盤(pán)盈盤(pán)虧倉(cāng)庫(kù)賬實(shí)盤(pán)存加：預(yù)發(fā)貨貨減：待提提貨實(shí)物應(yīng)存數(shù)量金額數(shù)量金額盤(pán)盈數(shù)盤(pán)虧數(shù)財(cái)務(wù)主管 會(huì)計(jì) 供應(yīng)部部主管 保保管人員 填表人人員 （24）222日，接接受千島湖湖家具公司司投資轉(zhuǎn)入入電動(dòng)機(jī)一一臺(tái)。價(jià)值值350000元，交交付生產(chǎn)部部門(mén)使用。附件1：寧寧波市建成成沙發(fā)有限限公司固定定資產(chǎn)驗(yàn)收收單 年 月月 日日制名稱(chēng)及規(guī)格格單位原賬面價(jià)值值總值中的安安裝費(fèi)使用年限預(yù)計(jì)殘值存放地點(diǎn)來(lái)源評(píng)估確認(rèn)價(jià)價(jià)對(duì)方單位名名稱(chēng)驗(yàn)收部門(mén) 驗(yàn)收收人 承承辦部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人 制單（25）222日，經(jīng)經(jīng)會(huì)議審批批，盤(pán)虧?rùn)C(jī)機(jī)器損失做做營(yíng)業(yè)外支支出

44、，材料料盤(pán)虧轉(zhuǎn)入入管理費(fèi)用用，達(dá)菲公公司欠款抵抵減壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備。附件1：關(guān)于本月盤(pán)盤(pán)點(diǎn)盈虧情情況的處理理意見(jiàn)：各有關(guān)部門(mén)門(mén)：盤(pán)點(diǎn)出現(xiàn)盈盈虧，經(jīng)會(huì)會(huì)議決定作作以下處理理：毀損機(jī)器作作營(yíng)業(yè)外支支出。原材料盤(pán)虧虧轉(zhuǎn)入管理理費(fèi)用。達(dá)菲公司欠欠款逾期，作作壞賬處理理。 特此通通知 經(jīng)理辦辦公室（提示：之之前未提取取壞賬，現(xiàn)現(xiàn)直接計(jì)提提壞賬，則則借管理費(fèi)費(fèi)用，貸應(yīng)收收賬款）（26）223日，收收到保險(xiǎn)公公司轉(zhuǎn)入款款項(xiàng)603338元，中中國(guó)太平洋洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)公司開(kāi)戶(hù)戶(hù)行：市工工行；賬號(hào)號(hào)：3333366666.附件1：中中國(guó)工商銀銀行寧波市市分行轉(zhuǎn)賬賬支票（第第四聯(lián)：銀銀行蓋章后后作收賬通通知交收款款人）中國(guó)

45、建設(shè)銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票 支票號(hào)碼碼：簽發(fā)日期（大大寫(xiě)）： 年 月 日日 開(kāi)戶(hù)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽簽發(fā)人賬號(hào)號(hào)： 收款人：金額：用途：備注：人民幣（大寫(xiě)）千萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)千百拾元角分 用途途上列款項(xiàng)請(qǐng)請(qǐng)從 復(fù)核我賬戶(hù)內(nèi)支支付 記賬簽發(fā)單位蓋蓋章 驗(yàn)印單位主管： 會(huì)計(jì)計(jì)：（27）225日，收收到銀行通通知本季存存款利息33000元元。附件：中國(guó)國(guó)建設(shè)銀行行 存款 利息傳票票打印日期 20100年 122月 255日收款單位賬號(hào)付款單位賬號(hào)代收款通知知書(shū)戶(hù)名戶(hù)名開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行積數(shù)：利率率 % 利息30000.00 戶(hù) 第四季度度利息TH-XWWP科目對(duì)方科

46、科目（28）226日，開(kāi)開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支支票，支付付市電信局局本月電話(huà)話(huà)費(fèi)45000元。其其中管理部部門(mén)承擔(dān)770%、生生產(chǎn)部門(mén)承承擔(dān)30%。附件1：中中國(guó)網(wǎng)通集集團(tuán)寧波市市通信公司司通信費(fèi)用用發(fā)票 2：中國(guó)建設(shè)設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬賬支票中國(guó)建設(shè)銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀銀行轉(zhuǎn)賬支支票 支票號(hào)碼碼：簽發(fā)日期（大大寫(xiě)）： 年 月 日日 開(kāi)戶(hù)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽簽發(fā)人賬號(hào)號(hào)： 收款人：金額：用途：備注：人民幣（大寫(xiě)）千萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)千百拾元角分 用途途上列款項(xiàng)請(qǐng)請(qǐng)從 復(fù)核我賬戶(hù)內(nèi)支支付 記賬簽發(fā)單位蓋蓋章 驗(yàn)印單位主管： 會(huì)計(jì)計(jì)：（29）227日，收收到白朗皮皮革公司發(fā)發(fā)來(lái)皮料5500公斤斤，

47、驗(yàn)收入入庫(kù)，第（33）筆購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)的。附件1：寧寧波市建成成沙發(fā)股份份有限公司司材料物資資入庫(kù)單供貨單位 年 月 日日 憑證編編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù) 量?jī)r(jià) 格第三 聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)（30）330日，收收到銀行通通知，本季季短期借款款利息144000元元。附件1：中中國(guó)建設(shè)銀銀行 借款款 利息傳傳票 打印日期期20100年 122月 300日收款單位賬號(hào)付款單位賬號(hào)代收款通知知書(shū)戶(hù)名戶(hù)名開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行積數(shù)：利率率 % 利息140000.000 戶(hù) 第四季度度利息TH-XWWP科目對(duì)方科科目（31）331日，計(jì)計(jì)提本月固固定資產(chǎn)折折舊。 固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊

48、計(jì)算算表使用部門(mén)固定資產(chǎn)類(lèi)類(lèi)別月初原值月折舊率月折舊額車(chē)間廠房200499600.25%5012機(jī)器91000000.50%4550小計(jì)29149960機(jī)修廠房86200000.25%2155機(jī)器32780001%3278小計(jì)11898800管理部門(mén)辦公樓50000000.25%1250辦公設(shè)備5149001%515小計(jì)5514990（32）331日，分分配結(jié)轉(zhuǎn)本本月應(yīng)付職職工工資6601500元。部門(mén)基本工資加班工資應(yīng)扣工資應(yīng)付工資生產(chǎn)車(chē)間350000800150356500維修部門(mén)90005002009300管理部門(mén)40002004200財(cái)務(wù)部60006000供應(yīng)部50005004500清潔人員500500合計(jì)5950001500850601500（33）結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)本月完完工入庫(kù)產(chǎn)產(chǎn)品成本。附件1：完工產(chǎn)品成成本計(jì)算單單2011年年12月331日 單單位成本項(xiàng)目沙發(fā)(完工工15000臺(tái))直接材料29000000直接人工1050000制造費(fèi)用940000合計(jì)30999000財(cái)務(wù)主管： 復(fù)核: 制單：附件2：寧寧波市建成成沙發(fā)股份份有限公司司材料物資資入庫(kù)單供貨單位 年 月 日日 憑證編編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù) 量?jī)r(jià) 格第三 聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)（3