我國家族企業(yè)公司治理模式及其優(yōu)化問題研究

1、我國家族企業(yè)公司治理模式及其優(yōu)化問題研究摘要：從辨析家族企業(yè)治理模式的相關(guān)概念及介紹相關(guān)理論入手，就我國家族企業(yè)的治理模式存在的問題，提出了家族企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的分析框架，從家族企業(yè)外部治理機(jī)制和內(nèi)部治理機(jī)制兩方面提出完善我國家族企業(yè)治理模式的建議。關(guān)鍵詞：家族企業(yè)；治理模式；外部治理機(jī)制；內(nèi)部治理機(jī)制1家族企業(yè)公司治理模式概念辨析公司治理的定義公司治理理論是伴隨著公司作為一種企業(yè)組織形式在經(jīng)濟(jì)生活中的地位日益提高、規(guī)模不斷擴(kuò)大、所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)逐漸分離的社會經(jīng)濟(jì)實(shí)踐的發(fā)展而發(fā)展起來的?？瓶藗惡臀痔乜?988年所發(fā)表的公司治理文獻(xiàn)回顧一文中將公司治理解釋為一種制度安排，同時也指出構(gòu)成公司治理問題的核

2、心是：誰從公司決策/高級管理階層的行動中受益；誰應(yīng)該從公司決策/高級管理階層的行動中受益。國內(nèi)學(xué)者吳敬璉教授則認(rèn)為“所謂公司治理結(jié)構(gòu)，是指由所有者、董事會和高級執(zhí)行人員即高級經(jīng)理三者組成的一種組織結(jié)構(gòu)。在這種結(jié)構(gòu)中，上述三者之間形成一定的制衡關(guān)系。通過這一結(jié)構(gòu)，所有者將自己的資產(chǎn)交由公司董事會托管；公司董事會是公司的決策機(jī)構(gòu)，擁有對高級經(jīng)理人員的聘用、獎懲和解雇權(quán)；高級經(jīng)理人員受雇于董事會，組成在董事會領(lǐng)導(dǎo)下的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在董事會的授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營企業(yè)?！奔易迤髽I(yè)公司治理模式的概念家族企業(yè)公司治理模式體現(xiàn)了所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的高度合一，其主要建立在家族血緣親情關(guān)系基礎(chǔ)上，以家長為核心、家族成員為主導(dǎo)，

3、主要憑借個人權(quán)威和經(jīng)驗(yàn)實(shí)施的管理。在這種治理模式下，公司的所有權(quán)主要控制在由血緣、親緣和姻緣為紐帶組成的家族成員，企業(yè)的重要崗位由家族成員擔(dān)任，依靠家族成員的權(quán)威和經(jīng)驗(yàn)實(shí)施管理，由此當(dāng)民營企業(yè)主把企業(yè)交給家族成員打理，也就建立起家族成員的資金、信息、經(jīng)營為一體的網(wǎng)絡(luò)化。我國家族企業(yè)的公司治理模式應(yīng)主要圍繞著股權(quán)與資本結(jié)構(gòu)，組織結(jié)構(gòu)與運(yùn)行機(jī)制和職業(yè)經(jīng)理人選擇、激勵與約束機(jī)制三個方面來進(jìn)行，如圖1所示。2我國家族企業(yè)公司治理模式現(xiàn)狀與存在的問題由于歷史原因，在我國眾多的民營企業(yè)當(dāng)中，家族式企業(yè)占有絕對分量，家族式企業(yè)在我國具有悠久的歷史，雖然股份公司已經(jīng)成為當(dāng)今社會主導(dǎo)性的企業(yè)制度，但由于家族式企

4、業(yè)本身具有頑強(qiáng)的生命力，使它形成民營企業(yè)的主要力量。華人家族企業(yè)的管理模式特征表現(xiàn)為家長權(quán)威制度、親情規(guī)則、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)重合。馬月才認(rèn)為，中國傳統(tǒng)家族文化中的差序結(jié)構(gòu)和倫理原則是華人家族企業(yè)管理的根基，企業(yè)管理不是建立在社會化大生產(chǎn)的科學(xué)管理原則之上，而是建立在家族社會的差序結(jié)構(gòu)之上；其組織行為不是依據(jù)市場原則，而是依據(jù)家族的倫理規(guī)范；維持企業(yè)存在和發(fā)展的不是純粹利益關(guān)系，而是家族間的情感和信任。其形成的主要原因有如下兩個方面：企業(yè)初創(chuàng)成本低，內(nèi)部凝聚力強(qiáng)。在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期，市場秩序尚缺健全、契約法規(guī)和產(chǎn)權(quán)尚不完善、契約的履行得不到可靠保證的環(huán)境下，人們把作為社會的基本單位的家庭與企業(yè)這

5、兩種形式加以結(jié)合，可以比較容易地獲得創(chuàng)辦企業(yè)所需資金、人員及社會關(guān)系，從而可以減少搜索信息、訂立契約及履行契約的成本，這也與中國的傳統(tǒng)文化背景相適應(yīng)。家族成員可信度高。職業(yè)經(jīng)理人階層和外部信用環(huán)境的缺乏導(dǎo)致民營企業(yè)家不敢貿(mào)然選擇外部經(jīng)理人員的進(jìn)入，在家族式企業(yè)中，由于所有制和控制權(quán)都集中在家族內(nèi)部，所有者與經(jīng)營者之間信息的不對稱、責(zé)任不對等、激勵不相容的情況很小，這在很大程度上降低了代理的風(fēng)險。但是，目前我國家族企業(yè)治理模式存在著不少問題：人治管理不適合管理日益壯大的企業(yè)，吸引人才難。我國家族企業(yè)組織是一個以企業(yè)主為核心的人情關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，經(jīng)營管理權(quán)具有壟斷性。其核心層是企業(yè)所有者和他的家族成員；

6、中間層是依親緣關(guān)系鎖定的被視為自己人的一般管理人員；邊緣層是一般員工。隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大和資金的增加，這種以血緣關(guān)系為基礎(chǔ)建立起來的管理機(jī)制不能適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)條件下的人才機(jī)制和競爭機(jī)制。企業(yè)缺乏完善的決策機(jī)制和長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略思想。企業(yè)家在創(chuàng)業(yè)期特殊條件下獲得的成功，使其自信心極度膨脹，在許多重大問題上憑借經(jīng)驗(yàn)做出決策，決策的隨意性很強(qiáng)，且決策受情緒和親屬的影響較大。由于企業(yè)家的權(quán)力缺乏監(jiān)督，決策失誤的概率較大，這對于處于轉(zhuǎn)化期想做大做強(qiáng)的家族企業(yè)來說決策失誤幾乎是致命的錯誤。3家族企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的分析框架從前面對公司治理概念的討論我們可以得知公司治理結(jié)構(gòu)至少包含以下兩層含義：公司治理是一種合同關(guān)系

7、。公司被看作是一組合同的聯(lián)合體，這些合同影響著公司發(fā)生的交易，使得交易成本低于由市場組織這些交易時發(fā)生的交易成本。公司治理的安排，以公司法和公司章程為依據(jù)，以簡約的方式，規(guī)范公司各利害相關(guān)者的關(guān)系，約束他們之間的交易，來實(shí)現(xiàn)公司交易成本的比較優(yōu)勢。公司治理的功能是配置權(quán)、責(zé)、利。關(guān)系合同要能有效，關(guān)鍵是要對在出現(xiàn)合同未預(yù)期的情況時誰有權(quán)決策作出安排。一般來說，誰擁有資產(chǎn)，或者說誰有資產(chǎn)所有權(quán)，誰就有剩余控制權(quán)，即對法律或合同未作規(guī)定的資產(chǎn)使用方式作出決策的權(quán)利。公司治理的首要功能，就是配置這種控制權(quán)。基于以上理論分析，我們提出家族企業(yè)公司治理模式分析框架如圖2。參考文獻(xiàn)1小艾爾弗雷德D錢德勒.

8、看得見的手美國家族企業(yè)的管理革命M.北京：商務(wù)印書館，1987.2克林蓋爾西克.家族企業(yè)的繁衍M.北京：經(jīng)濟(jì)日報(bào)出版社，1998.3張厚義，候光明，明立志，梁傳遠(yuǎn).中國私營企業(yè)發(fā)展報(bào)告M.北京：中國科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2005.4儲小平.華人家族企業(yè)的界定J.經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理，2004.5張余華.家族企業(yè)存在的理論基礎(chǔ)與研究狀況J.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)，2003，.6Ivan Lansberg,Suceed ing Generati ons:Realizing the Dream of Familyin Business Harvard Business School PressBoston,Massachu