企業(yè)與客戶對(duì)賬制度

1、 10竭誠(chéng)為您提供優(yōu)質(zhì)文檔/雙擊可除企業(yè)與客戶對(duì)賬制度篇一：應(yīng)收賬款對(duì)賬制度篇二：公司對(duì)賬管理制度1公司對(duì)賬管理制度第一條為規(guī)范賬務(wù)監(jiān)控，提高賬務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)水平，規(guī)避和及時(shí)發(fā)現(xiàn)賬務(wù)問題隱患，確保賬賬相符和賬實(shí)相符，制定本制度。第二條對(duì)賬工作主要包括應(yīng)收款往來(lái)對(duì)賬。對(duì)賬工作由財(cái)務(wù)部主持，由相關(guān)部門或人員支持配合。第三條對(duì)賬工作應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成；對(duì)賬工作涉及到的公司內(nèi)部人員應(yīng)當(dāng)積極配合，優(yōu)先完成。第四條對(duì)賬工作涉及到的人員應(yīng)當(dāng)在對(duì)賬前，完成本職工作范圍內(nèi)的賬務(wù)處理、賬務(wù)登記，以建立真實(shí)可靠的對(duì)賬平臺(tái)。對(duì)賬平臺(tái)的基本要求：銷售經(jīng)辦人一定要在第一時(shí)間把客戶所匯應(yīng)收款項(xiàng)報(bào)送財(cái)務(wù)部門，并注明匯款客戶名

2、稱；當(dāng)天收繳的現(xiàn)金必需當(dāng)天送交，最遲不得超過次日上午10：00；財(cái)務(wù)部門一定要在第一時(shí)間把客戶所匯應(yīng)收款項(xiàng)及時(shí)入賬，以利于進(jìn)行賬務(wù)處理。第五條應(yīng)收款往來(lái)賬應(yīng)當(dāng)雙方簽字或蓋賬確認(rèn)，以明確責(zé)任和規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)；簽字或蓋章確認(rèn)的資料應(yīng)當(dāng)妥善保管和規(guī)檔。第六條對(duì)賬責(zé)任人在對(duì)賬過程中，能夠以公司的利益為重，主動(dòng)、積極、熱誠(chéng)的與客戶友好配合和溝通，樹立良好的部門形象和公司形象。第七條應(yīng)收款對(duì)賬應(yīng)當(dāng)以賬面余額數(shù)據(jù)作為雙方確認(rèn)的數(shù)據(jù)。對(duì)于影響雙方確認(rèn)的數(shù)據(jù)一般在“未達(dá)事項(xiàng)”和“確認(rèn)事項(xiàng)”里進(jìn)行描述，同時(shí)雙方應(yīng)當(dāng)積極配合，共同對(duì)“未達(dá)事項(xiàng)”和“確認(rèn)事項(xiàng)”進(jìn)行核查到底。一是可以保持對(duì)賬確認(rèn)表的數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)賬面的數(shù)據(jù)一

3、致，便于事后核查；二是如果會(huì)計(jì)賬上沒有的數(shù)據(jù)也給予確認(rèn)，事后可能再次核對(duì)時(shí)會(huì)給工作帶來(lái)復(fù)雜和繁瑣；三是對(duì)會(huì)計(jì)賬沒有的資料獨(dú)立出來(lái)，更能夠反映對(duì)賬中問題的焦點(diǎn)，以便于解決。第八條應(yīng)收賬款對(duì)賬流程：1、市區(qū)客戶由應(yīng)收會(huì)計(jì)每一個(gè)月編制“應(yīng)收賬款對(duì)賬確認(rèn)表”，負(fù)責(zé)安排與客戶對(duì)賬；縣城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)客戶每二個(gè)月編制“應(yīng)收賬款對(duì)賬確認(rèn)表”，負(fù)責(zé)安排與客戶對(duì)賬。2、應(yīng)收會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成對(duì)賬確認(rèn)工作，確認(rèn)應(yīng)收賬款入賬。3、負(fù)責(zé)與客戶對(duì)賬的人員，在對(duì)賬過程中如遇到不清楚的往來(lái)等情況，直接與銷售經(jīng)辦人、倉(cāng)庫(kù)咨詢；應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)的進(jìn)行對(duì)賬工作。4、應(yīng)收會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)跟蹤對(duì)賬管理，并負(fù)責(zé)收回“應(yīng)收賬款對(duì)賬確認(rèn)表”。5、對(duì)賬

4、發(fā)現(xiàn)的問題由應(yīng)收會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)督、處理和反饋。第九條每位銷售經(jīng)辦人是公司會(huì)計(jì)與客戶往來(lái)賬管理的“橋梁”，應(yīng)經(jīng)常、主動(dòng)地與客戶聯(lián)系，以深化往來(lái)對(duì)賬管理，樹立公司良好形象。篇三：財(cái)務(wù)對(duì)賬管理制度財(cái)務(wù)對(duì)賬管理制度財(cái)務(wù)對(duì)賬管理制度提要：一定要做好對(duì)賬工作，否則誰(shuí)也無(wú)法保證當(dāng)期損益完全正確、賬務(wù)處理完全準(zhǔn)確、資產(chǎn)資金存貨完全安全、應(yīng)收應(yīng)付完全無(wú)誤。財(cái)務(wù)對(duì)賬管理制度第一章總則第一條為規(guī)范賬務(wù)監(jiān)控，提高賬務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)水平，規(guī)避和及時(shí)發(fā)現(xiàn)賬務(wù)問題隱患，確保賬賬相符和賬實(shí)相符，制定本制度。第二條對(duì)賬工作包括現(xiàn)金、銀行存款明細(xì)賬、倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品帳、材料賬、銷售帳、會(huì)計(jì)賬核對(duì)、監(jiān)控賬對(duì)賬、應(yīng)收款對(duì)賬、應(yīng)付款對(duì)賬及其他往來(lái)款項(xiàng)。

5、對(duì)賬工作由財(cái)務(wù)部主持，由相關(guān)部門或人員支持配合。第三條對(duì)賬工作應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成；對(duì)賬工作涉及到的企業(yè)內(nèi)部人員應(yīng)當(dāng)積極配合，優(yōu)先完成。第四條對(duì)賬工作涉及到的人員應(yīng)當(dāng)在對(duì)賬前，完成本職工作范圍內(nèi)的賬務(wù)處理、賬務(wù)登記，以建立真實(shí)可靠的對(duì)賬平臺(tái)。第五條監(jiān)控賬對(duì)賬、應(yīng)收款對(duì)賬、應(yīng)付款對(duì)賬應(yīng)當(dāng)雙方簽字或蓋賬確認(rèn)，以明確責(zé)任和規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)；簽字或蓋章確認(rèn)的資料應(yīng)當(dāng)妥善保管和規(guī)檔。第六條對(duì)賬責(zé)任人在對(duì)賬過程中，能夠以企業(yè)的利益為重，主動(dòng)、積極、熱誠(chéng)的與對(duì)方單位或個(gè)人友好配合和溝通，樹立良好的部門形象和企業(yè)形象。第七條應(yīng)收應(yīng)付款對(duì)賬應(yīng)當(dāng)以賬面余額數(shù)據(jù)作為雙方確認(rèn)的數(shù)據(jù)。對(duì)于影響雙方確認(rèn)的數(shù)據(jù)一般在“未達(dá)事

6、項(xiàng)”和“確認(rèn)事項(xiàng)”里進(jìn)行描述，同時(shí)雙方應(yīng)當(dāng)積極配合，共同對(duì)“未達(dá)事項(xiàng)”和“確認(rèn)事項(xiàng)”進(jìn)行核查到底。第二章會(huì)計(jì)賬核對(duì)第八條會(huì)計(jì)賬核對(duì)，是指每位會(huì)計(jì)人員在月度終了，要對(duì)各自負(fù)責(zé)的賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，重點(diǎn)核對(duì)具有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)是否相符和輔助項(xiàng)目核算是否串戶。第九條核對(duì)流程：1、每位會(huì)計(jì)人員日常做好賬務(wù)處理，并定期（如：每星期一）通過“查詢功能”或“設(shè)置檢查功能”自我檢查具有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)是否相符和輔助項(xiàng)目核算是否串戶，但最遲在次月5日前應(yīng)當(dāng)檢查完畢。2、次月7日午主辦會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)計(jì)賬進(jìn)行全面核對(duì)，對(duì)存在的差錯(cuò)應(yīng)當(dāng)及時(shí)要求修正。3、次月8日在出報(bào)表前，主辦會(huì)計(jì)要對(duì)會(huì)計(jì)賬再次核對(duì)一遍，以避免結(jié)賬后返工。第十條會(huì)計(jì)賬賬核對(duì)主要包括：1、損益科目方向檢查：檢查一級(jí)損益科目是否記錯(cuò)方向。2、收入成本數(shù)量檢查：檢查每個(gè)品種的收入數(shù)量與對(duì)應(yīng)的成本數(shù)量是否一致。3、明細(xì)科目檢查：檢查末級(jí)科目在歸屬二級(jí)三級(jí)科目時(shí)是否有串戶。明細(xì)科目串戶是經(jīng)常的事情，比如應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)，如果設(shè)置多層分類，容易造成一個(gè)單位有幾個(gè)往來(lái)，會(huì)影響與客戶或供應(yīng)商的