suxev財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程

1、生命是永恒恒不斷的創(chuàng)創(chuàng)造，因?yàn)闉樵谒鼉?nèi)部部蘊(yùn)含著過(guò)過(guò)剩的精力力，它不斷斷流溢，越越出時(shí)間和和空間的界界限，它不不停地追求求，以形形形色色的自自我表現(xiàn)的的形式表現(xiàn)現(xiàn)出來(lái)。泰戈?duì)枲栘?cái)務(wù)報(bào)銷制制度及報(bào)銷銷流程第一部部分 總則則 第一條條 為了加加強(qiáng)公司內(nèi)內(nèi)部管理，規(guī)規(guī)范公司財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)銷行行為,倡導(dǎo)導(dǎo)一切以業(yè)業(yè)務(wù)為重的的指導(dǎo)思想想，合理控控制費(fèi)用支支出，特制制定本制度度。 第二條條 本制度度根據(jù)相關(guān)關(guān)的財(cái)經(jīng)制制度及公司司的實(shí)際情情況，將財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)銷分分為日常辦辦公費(fèi)用、 HYPERLINK /web/lc_gh_5 工薪福利及及相關(guān)費(fèi)用用、稅費(fèi)支支出、工程程相關(guān)支出出及專項(xiàng)支支出等,以以下分別說(shuō)說(shuō)明報(bào)銷相

2、相關(guān)的借款款流程及各各項(xiàng)支出具具體的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)銷制度度和報(bào)銷流流程。 第三條條 本制度度適用公司司全體員工工。 第二部部分 借支支管理規(guī)定定及借支流流程 第四條條 借款管管理規(guī)定 (一) 出差借借款：出差差人員憑審審批后的出差申請(qǐng)請(qǐng)表按批批準(zhǔn)額度辦辦理借款，出出差返回55個(gè)工作日日內(nèi)辦理報(bào)報(bào)銷還款手手續(xù)。 (二) 其他臨臨時(shí)借款，如如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等等，借款人人員應(yīng)及時(shí)時(shí)報(bào)帳，除除周轉(zhuǎn)金外外其他借款款原則上不不允許跨月月借支。 (三) 各項(xiàng)借借款金額超超過(guò)50000元應(yīng)提提前一天通通知財(cái)務(wù)部部備款。 (四) 借借款銷賬規(guī)規(guī)定： (1) 借款銷帳帳時(shí)應(yīng)以借借款申請(qǐng)單單為依據(jù)，據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超超出申請(qǐng)

3、單單范圍使用用的，須經(jīng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)，否否 則財(cái)務(wù)務(wù)人員有權(quán)權(quán)拒絕銷帳帳； (2)借領(lǐng)支支票者原則則上應(yīng)在55個(gè)工作日日內(nèi)辦理銷銷帳手續(xù)。 (五) 借款未未還者原則則上不得再再次借款，逾逾期未還借借支者轉(zhuǎn)為為個(gè)人借款款從工資中中扣回。 第一條條 借款流流程 (一) 借款人人按規(guī)定填填寫借款款單，注注明借款事事由、借款款金額（大大小寫須完完全一致，不不得涂改）、支票或現(xiàn)現(xiàn)金。 (二) 審批流流程：主管管部門經(jīng)理理審核簽字字 HYPERLINK /web/rs_cfo 財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理復(fù)核總經(jīng)理審審批。 (三) 財(cái)務(wù)付付款：借款款憑審批后后的借款單單到財(cái)務(wù)部部辦理領(lǐng)款款手續(xù)。 第三部部分 日常常費(fèi)用報(bào)

4、銷銷制度及流流程 第二條條 日常費(fèi)費(fèi)用主要包包括差旅費(fèi)費(fèi)、電話費(fèi)費(fèi)、交通費(fèi)費(fèi)、辦公費(fèi)費(fèi)、低值易易耗品及備備品備件、業(yè)務(wù)招待待費(fèi)、培訓(xùn)訓(xùn)費(fèi)、資料料費(fèi)等。在在一個(gè)預(yù)算算期間內(nèi)，各各項(xiàng)費(fèi)用的的累計(jì)支出出原則上不不得超出預(yù)預(yù)算。 第三條條 費(fèi)用報(bào)報(bào)銷的一般般規(guī)定 (一) 報(bào)銷人人必須取得得相應(yīng)的合合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定定見發(fā)票管管理制 度度),且發(fā)發(fā)票背面有有經(jīng)辦人簽簽名。 (二) 填寫報(bào)報(bào)銷單應(yīng)注注意:根據(jù)據(jù)費(fèi)用性質(zhì)質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)嚴(yán)格按單據(jù)據(jù)要求項(xiàng)目目認(rèn)真寫，注注明附件張張數(shù)；金額額大小寫須須完全一致致（不得涂涂改）；簡(jiǎn)簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)內(nèi)容或事由由。 (三) 按規(guī)定定的審批程程序報(bào)批。 (三) 報(bào)銷55

5、000元元以上需提提前一天通通知財(cái)務(wù)部部以便備款款。 第四條條 費(fèi)用報(bào)報(bào)銷的一般般流程:報(bào)報(bào)銷人整理理報(bào)銷單據(jù)據(jù)并填寫對(duì)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單 須辦理申申請(qǐng)或出入入庫(kù)手續(xù)的的應(yīng)附批準(zhǔn)準(zhǔn)后的申請(qǐng)請(qǐng)單或出入入庫(kù)單部部門經(jīng)理審審核簽字財(cái)務(wù)部門門復(fù)核總總經(jīng)理審批批到出納納處報(bào)銷。 第五條條 差旅費(fèi)費(fèi)報(bào)銷制度度及流程。 （一） 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn): 職 務(wù)務(wù) 交通工工具 住宿標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) 伙伙食標(biāo)準(zhǔn) 外埠埠市內(nèi)交通通費(fèi)用 一般員員工 火車硬硬臥 120元元/天 30元元/天 330元/天天 部門負(fù)負(fù)責(zé)人 火車硬硬臥 150元元/天 40元元/天 440元/天天 總經(jīng)理理助理 飛機(jī)機(jī) 200元元/天 50元元/天 550元/

6、天天 總經(jīng)理理及以上 飛機(jī)機(jī) 實(shí)報(bào)實(shí)銷銷 實(shí)實(shí)報(bào)實(shí)銷 實(shí)實(shí)報(bào)實(shí)銷 （二）費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的的補(bǔ)充說(shuō)明明： 1. 住宿費(fèi)報(bào)報(bào)銷時(shí)必須須提供住宿宿發(fā)票，實(shí)實(shí)際發(fā)生額額未達(dá)到住住宿標(biāo)準(zhǔn)金金額，不予予補(bǔ)償；超超出住宿標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)部分由由員工自行行承擔(dān)。 2. 實(shí)際出差差天數(shù)的計(jì)計(jì)算以所乘乘交通工具具出發(fā)時(shí)間間到返京時(shí)時(shí)間為準(zhǔn)，112：000以后出發(fā)發(fā)（或122：00以以前到達(dá)）以以半天計(jì)，112：000以前出發(fā)發(fā)（或122：00以以后到達(dá)）以以一天計(jì)。 3. 伙食標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、交通費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)實(shí)行包干制制，依據(jù)實(shí)實(shí)際出差天天數(shù)結(jié)算，原原則上采用用額度內(nèi)據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷形形式，特殊殊情況無(wú)相相關(guān)票據(jù)時(shí)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼貼。

7、4. 宴請(qǐng)客戶戶需由總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后后方可報(bào)銷銷招待費(fèi)，同同時(shí)按比例例（早餐220、午午餐或晚餐餐40）扣扣減出差人人當(dāng)天的伙伙食補(bǔ)貼。 5. 出差時(shí)由由對(duì)方接待待單位提供供餐飲、住住宿及交通通工具等將將不予報(bào)銷銷相關(guān)費(fèi)用用。 （三） 報(bào)銷流程程 1. 出差申請(qǐng)請(qǐng)：擬出差差人員首先先填寫出出差申請(qǐng)表表，詳細(xì)細(xì)注明出差差地點(diǎn)、目目的、行程程安排、交交通工具及及預(yù)計(jì)差旅旅費(fèi)用項(xiàng)目目等，出差差申請(qǐng)單由由總經(jīng)理批批準(zhǔn)。 2. 借支差旅旅費(fèi)：出差差人員將審審批過(guò)的出差申請(qǐng)請(qǐng)表交財(cái)財(cái)務(wù)部,按按借款管理理規(guī)定辦理理借款手續(xù)續(xù)，出納按按規(guī)定支付付所借款項(xiàng)項(xiàng)。 3. 購(gòu)票: 出差人員員持審批過(guò)過(guò)的出差申申請(qǐng)復(fù)印件

8、件，到行政政部訂票（原原則上機(jī)票票一律用支支票支付，特特殊情況不不能用支票票的，需事事先書面說(shuō)說(shuō)明情況，經(jīng)經(jīng)審批人簽簽字后報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)備案）。 4. 返回報(bào)銷銷：出差人人員應(yīng)在回回公司后五五個(gè)工作日日內(nèi)辦理報(bào)報(bào)銷事宜，根根據(jù)差旅費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填填寫差旅旅費(fèi)報(bào)銷單單，部門門經(jīng)理審核核簽字，財(cái)財(cái)務(wù)部審核核簽字，總總經(jīng)理審批批；原則上上前款未清清者不予辦辦理新的借借支。 第六條條 電話費(fèi)費(fèi)報(bào)銷制度度及流程 (一) 費(fèi)用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn) 1移動(dòng)通通訊費(fèi)：為為了兼顧效效率與公平平的原則，員員工的手機(jī)機(jī)費(fèi)用的報(bào)報(bào)銷采用與與崗位相關(guān)關(guān)制，即依依據(jù)不同崗崗位，根據(jù)據(jù)員工工作作性質(zhì)和職職位不同設(shè)設(shè)定不同的的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，具體標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)

9、見行政政部相關(guān)管管理制度規(guī)規(guī)定。 2固定電電話費(fèi)：公公司為員工工提供工作作必須的固固定電話，并并由公司統(tǒng)統(tǒng)一支付話話費(fèi)。不鼓鼓勵(lì)員工在在上班期間間打私人電電話。(二)報(bào)銷流程程 1、 公司人力力資源部每每月初（110日前）將將本月員工工手機(jī)費(fèi)執(zhí)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含含特批執(zhí)行行標(biāo)準(zhǔn)）交交財(cái)務(wù)部。 2、 財(cái)務(wù)部通通知員工于于每月中旬旬（20日日前）按話話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將將發(fā)票交財(cái)財(cái)務(wù)部集中中辦理報(bào)銷銷手續(xù)。 3、 財(cái)務(wù)部指指定專人按按日常費(fèi)用用的審批程程序集中辦辦理員工手手機(jī)費(fèi)報(bào)批批手續(xù)。 4、 員工到財(cái)財(cái)務(wù)部出納納處簽字領(lǐng)領(lǐng)款（每月月25日前前）。 5、 固定電話話費(fèi)由行政政部指定專專人按日常常費(fèi)用審批批程序及

10、報(bào)報(bào)銷流程辦辦理報(bào)銷手手續(xù)，若遇遇電話費(fèi)異異常變動(dòng)情情況應(yīng)到電電信局查明明原因，特特殊情況報(bào)報(bào)總經(jīng)理批批示處理辦辦法。 第十一一條 交通通費(fèi)報(bào)銷制制度及流程程 (一) 費(fèi)用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)： (1)員工因公公需要用車車可根據(jù)公公司相關(guān)規(guī)規(guī)定申請(qǐng)公公司派車，在在沒有車的的情況下經(jīng)經(jīng)行政部車車輛管理人人員同意后后可以乘坐坐出租車; (22)市內(nèi)因因公公交車車費(fèi)應(yīng)保存存相應(yīng)車票票報(bào)銷。 (二) 報(bào)銷流流程 1. 員工整理理交通車票票（含因公公公交車票票），在車車票背面簽簽經(jīng)辦人名名字，并由由行政部派派車人員簽簽字確認(rèn)，按按規(guī)定填好好交通費(fèi)費(fèi)報(bào)銷單。 2. 審批:按按日常費(fèi)用用審批程序序?qū)徟?3. 員工持審審

11、批后的報(bào)報(bào)銷單到財(cái)財(cái)務(wù)處辦理理報(bào)銷手續(xù)續(xù)。 第十二二條 辦公公費(fèi)、低值值易耗品等等報(bào)銷制度度及流程 （一）管管理規(guī)定:為了合理理控制費(fèi)用用支出,此此類費(fèi)用由由公司行政政部統(tǒng)一管管理，集中中購(gòu)置,并并指定專人人負(fù)責(zé)。 （二）報(bào)報(bào)銷流程 1購(gòu)購(gòu)置申請(qǐng): 公司行行政部每季季度根據(jù)需需求及庫(kù)存存情況按預(yù)預(yù)算管理辦辦法編制購(gòu)購(gòu)置預(yù)算，實(shí)實(shí)際購(gòu)置時(shí)時(shí)填寫購(gòu)置置申請(qǐng)單按按資產(chǎn)管理理辦 HYPERLINK /web/fagui/ 法規(guī)定報(bào)批批。 2報(bào)報(bào)銷程序：報(bào)銷人先先填寫費(fèi)用用報(bào)銷單（附出入庫(kù)庫(kù)單），按日常常費(fèi)用審批批程序報(bào)批批。審批后后的報(bào)銷單單及原始單單據(jù)（包括括結(jié)賬小票票）交財(cái)務(wù)務(wù)部，按日日常費(fèi)用報(bào)報(bào)

12、銷流程付付款或沖抵抵借支。 3費(fèi)費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按按月根據(jù)行行政部提供供的各部門門領(lǐng)用金額額統(tǒng)計(jì)表，歸歸集核算各各部門相關(guān)關(guān)費(fèi)用。庫(kù)庫(kù)存用品作作為公共費(fèi)費(fèi)用，待實(shí)實(shí)際領(lǐng)用時(shí)時(shí)分?jǐn)偂?第十三三條 招待待費(fèi)、培訓(xùn)訓(xùn)費(fèi)、資料料費(fèi)及其他他報(bào)銷制度度及流程 （一）費(fèi)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 1. 招待費(fèi)：為了規(guī)范范招待費(fèi)的的支出，大大額招待費(fèi)費(fèi)應(yīng)事前征征得總經(jīng)理理的同意。 2. 培訓(xùn)費(fèi)：為了便于于公司根據(jù)據(jù)需要統(tǒng)籌籌安排，此此費(fèi)用由公公司人力資資源部門統(tǒng)統(tǒng)一管理，各各部門培訓(xùn)訓(xùn)需求應(yīng)及及時(shí)報(bào)送人人力資源。人力資源源根據(jù)實(shí)際際需要編制制培訓(xùn)計(jì)劃劃報(bào)總經(jīng)理理審批。 3. 資料費(fèi)：在保證滿滿足需要的的前提下，盡盡量節(jié)約成成本

13、，注意意資源共享享。各部門門在購(gòu)買資資料前必須須先填寫資料申請(qǐng)請(qǐng)表，在在報(bào)銷前必必須到行政政部資料管管理人員處處進(jìn)行登記記(資料管管理人員在在資料發(fā)票票背面簽字字)。 4.其其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際際需要據(jù)實(shí)實(shí)支付。 ( 二二)報(bào)銷流流程： 1. 招待費(fèi)由由經(jīng)辦人按按日常費(fèi)用用報(bào)銷一般般規(guī)定及一一般流程辦辦理報(bào)銷手手續(xù)。 2.培培訓(xùn)費(fèi)由人人力資源部部人員根據(jù)據(jù)審批程序序及報(bào)銷程程序辦理報(bào)報(bào)銷手續(xù)。 3.資資料費(fèi)在報(bào)報(bào)銷前需辦辦理資料登登記手續(xù)，按按審批程序序?qū)徟蟮牡膱?bào)銷單及及申請(qǐng)表到到財(cái)務(wù)處辦辦理報(bào)銷手手續(xù)。 4.其其他費(fèi)用報(bào)報(bào)銷參照日日常費(fèi)用報(bào)報(bào)銷制度及及流程辦理理。 第四部部分 工薪薪福利及相

14、相關(guān)費(fèi)用支支出制度及及流程 第十四四條 工薪薪福利等支支出包括工工資、臨時(shí)時(shí)工資、社社會(huì)保險(xiǎn)及及各項(xiàng)福利利等，此類類費(fèi)用按照照資金支出出制度相關(guān)關(guān)規(guī)定執(zhí)行行。 第十五五條 工薪薪福利支付付流程 (一) 工工資支付流流程：（1）每月月20日由由人力資源源部將本月月經(jīng)公司總總經(jīng)理審批批后的工資資支付標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)（含人員員變動(dòng)、額額度變動(dòng)、扣款、社社會(huì)保險(xiǎn)及及住房公積積金等信息息）轉(zhuǎn)交財(cái)財(cái)務(wù)部；（2）總經(jīng)經(jīng)理提供職職工月度獎(jiǎng)獎(jiǎng)金分配表表；（3）財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)獎(jiǎng)金表及支支付標(biāo)準(zhǔn)編編制標(biāo)準(zhǔn)格格式的工資資表；（4）按工工薪審批程程序?qū)徟?；?）每月月25日由由財(cái)務(wù)部通通過(guò) HYPERLINK /wangxiao

15、/ccbp/ 銀行代發(fā)形形式支付工工資；（6）每月月末之前員員工到財(cái)務(wù)務(wù)部領(lǐng)工資資條并與工工資卡內(nèi)資資金進(jìn)行核核實(shí)。 （二）臨臨時(shí)工資支支付流程同同工資支付付流程。 （三）社社會(huì)保險(xiǎn)及及住房公積積金支付流流程：（11）由人力力資源部將將由公司總總經(jīng)理審批批后的支付付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)財(cái)務(wù)部進(jìn)行行相關(guān)的財(cái)財(cái)務(wù)處理；（2）住住房公積金金由人力資資源部按工工薪審批程程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳支票支支付；社會(huì)會(huì)保險(xiǎn)金由由財(cái)務(wù)部協(xié)協(xié)助人力資資源辦理銀銀行托收手手續(xù)，財(cái)務(wù)務(wù)部收到銀銀行托收單單據(jù)應(yīng)交人人力資源部部專人簽字字確認(rèn)，若若有差異應(yīng)應(yīng)查明原因因并按實(shí)際際情況進(jìn)行行調(diào)整。 （四）其其他福利費(fèi)費(fèi)支出由公公司人力資資源部按審

16、審批后的支支付標(biāo)準(zhǔn)填填寫報(bào)銷單單經(jīng)部門門經(jīng)理簽字字確認(rèn)財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)復(fù)核報(bào)總總經(jīng)理審批批，審批后后的報(bào)銷單單及支付標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)務(wù)部辦理報(bào)報(bào)銷手續(xù)。 第五部部分 專項(xiàng)項(xiàng)支出財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)銷制度度及流程 第十六六條 專項(xiàng)項(xiàng)支出主要要包括軟件件及固定資資產(chǎn)購(gòu)置、 HYPERLINK /wangxiao/zixun/ 咨詢顧問(wèn)費(fèi)費(fèi)用、廣告告宣傳活動(dòng)動(dòng)費(fèi)及其他他專項(xiàng)費(fèi)用用等。 第十七七條 軟件件及固定資資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)報(bào)銷財(cái)務(wù)制制度及流程程。 (一) 填寫購(gòu)購(gòu)置申請(qǐng)：按公司資產(chǎn)管理理制度相相關(guān)規(guī)定填填寫資產(chǎn)產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)請(qǐng)單并報(bào)報(bào)批。 (二) 報(bào)銷標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)關(guān)的合同協(xié)協(xié)議及批準(zhǔn)準(zhǔn)生效的購(gòu)購(gòu)置申請(qǐng)。 (三) 結(jié)

17、結(jié)賬報(bào)銷：（1）資產(chǎn)產(chǎn)驗(yàn)收（軟軟件應(yīng)安裝裝調(diào)試）無(wú)無(wú)誤后，經(jīng)經(jīng)辦人憑發(fā)發(fā)票等資料料辦理出入入庫(kù)手續(xù)，按按規(guī)定填寫寫報(bào)銷單（經(jīng)經(jīng)辦人在發(fā)發(fā)票背面簽簽字并附出出入庫(kù)單）；（2）按資資金支出規(guī)規(guī)定審批程程序?qū)徟?；?）財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)審審批后的報(bào)報(bào)銷單以支支票形式付付款；（4）若需需提前借款款，應(yīng)按借借款規(guī)定辦辦理借支手手續(xù)，并在在5個(gè)工作作日內(nèi)辦理理報(bào)銷手續(xù)續(xù)。 第十八八條 其他他專項(xiàng)支出出報(bào)銷制度度及流程 (一) 費(fèi)用范范圍：其他他專項(xiàng)支出出包括其他他所有專門門立項(xiàng)的費(fèi)費(fèi)用（含咨咨詢顧問(wèn)、廣告及宣宣傳活動(dòng)費(fèi)費(fèi)、公司員員工活動(dòng)費(fèi)費(fèi)用、辦公公室裝修及及其他專項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用）支支出。 (二) 費(fèi)用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：此類類

18、費(fèi)用一般般金額較大大，由主管管部門經(jīng)理理根據(jù)實(shí)際際需要向總總經(jīng)理提交交請(qǐng)示報(bào)告告（含項(xiàng)目目可行性分分析、費(fèi)用用預(yù)算及相相關(guān)收益預(yù)預(yù)測(cè)表等），經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理簽簽署審核意意見后報(bào)董董事長(zhǎng)及其其授權(quán)人審審批。 (三) 財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)銷流程 1審審批后的報(bào)報(bào)告文件到到財(cái)務(wù)部備備案，以便便財(cái)務(wù)備款款。 2簽簽訂合同：由直接負(fù)負(fù)責(zé)部門與與合作方簽簽訂正式合合作合同，（合合同簽訂前前由公司法法律顧問(wèn)的的審核，合合同應(yīng)注明明付款方式式等）。 3付款流流程：（1）由經(jīng)經(jīng)辦人整理理發(fā)票等資資料并填寫寫費(fèi)用報(bào)銷銷單（填寫寫規(guī)范參照照日常費(fèi)用用報(bào)銷一般般規(guī)定）；（2）按審審批程序?qū)弻徟褐鞴芄懿块T經(jīng)理理審核簽字字 財(cái)務(wù)務(wù)復(fù)核

19、總經(jīng)理審審批；（3）財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)審審批后的報(bào)報(bào)銷單金額額付款；（4）若需需提前借款款，應(yīng)按借借款規(guī)定辦辦理借支手手續(xù)，并在在5個(gè)工作作日內(nèi)辦理理報(bào)銷手續(xù)續(xù)。 第六部部分 報(bào)銷銷時(shí)間的具具體規(guī)定 第十九九條 為了了協(xié)調(diào)公司司對(duì)內(nèi)、對(duì)對(duì)外的業(yè)務(wù)務(wù)工作安排排，方便員員工費(fèi)用報(bào)報(bào)銷，財(cái)務(wù)務(wù)部將報(bào)銷銷時(shí)間具體體安排如下下： 1財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)務(wù)部每周四四為財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)銷日。若若當(dāng)月的最最后一個(gè)報(bào)報(bào)銷日在該該月的288日以后，為為了便于財(cái)財(cái)務(wù)部集中中時(shí)間月末末結(jié)賬，該該報(bào)銷日停停止財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)銷。 2借借支及其他他業(yè)務(wù)的不不受以上的的時(shí)間限制制，可隨時(shí)時(shí)辦理。 第七部部分 附則則 第二十十條 本制制度解釋權(quán)權(quán)歸公司財(cái)財(cái)務(wù)部。 第二十十一條 本本制度經(jīng)總總經(jīng)理辦公公會(huì)議討論論通過(guò)并由由董事長(zhǎng)或或其授權(quán)人人簽字后生生效。財(cái)務(wù)報(bào)銷操操作管理制制度第一條條 固定資資產(chǎn)報(bào)銷：1.購(gòu)購(gòu)置固定資資產(chǎn)，必須須先有批準(zhǔn)準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)計(jì)劃，控購(gòu)購(gòu)商品必須須經(jīng)董事會(huì)會(huì)向有關(guān)部部門辦理專專項(xiàng)控