贛州稀土礦業(yè)有限公司+財務(wù)-存貨核算操作手冊

1、贛州稀土礦業(yè)有限公司 財務(wù)存貨核算操作手冊操 作 手 冊 贛州稀土礦業(yè)有限公司 財務(wù)-存貨核算操作手冊 一、存貨期初錄入 操作路徑: 【財務(wù)會計】【存貨核算】【期初數(shù)據(jù)】-【期初數(shù)據(jù)錄入】 ： 導(dǎo)入期初數(shù)據(jù)點(diǎn)擊輔助-導(dǎo)入， 系統(tǒng)把庫存的結(jié)存量作為期初數(shù)據(jù)導(dǎo)入到存貨的期初單據(jù)中。 注：庫存的期初余額單據(jù)和出入庫單據(jù)需先簽字確認(rèn)，只保存沒有確認(rèn)的單據(jù)不會導(dǎo)入到存貨核算。 導(dǎo)入之后，查詢出導(dǎo)入單據(jù),并點(diǎn)擊修改，確認(rèn)數(shù)量和錄入單價或者金額，確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊保存。 期初建賬: 確認(rèn)存貨期初錄入核對無誤后，進(jìn)行期初記賬，鎖定存貨期初。 說明：期初建賬后,期初單據(jù)不允許修改，需取消記賬后才可操作。 二、成本計

2、算/取消成本計算 1、成本計算： 操作路徑:【財務(wù)會計】【存貨核算】-【財務(wù)處理】【成本計算】 點(diǎn)擊“查詢”,選擇“倉庫”、“單據(jù)類型”、“制單日期等條件，查詢出未成本計算的單據(jù); 選中單據(jù)后執(zhí)行“成本計算.計算完畢后，顯示“成功”標(biāo)志即完成。 技巧：造中其中一行，再按Ctrl+A鍵可全選所有行. 注意：先做所有“入庫單(包括采購入庫單、其他入庫單等)的成本計算，再做“出庫單”(包括材料出庫單等)的成本計算. 2、取消成本計算 操作路徑:【財務(wù)會計】-【存貨核算】【財務(wù)處理】-【取消成本計算】 點(diǎn)擊“查詢”,選擇“單據(jù)類型”、“制單日期等條件,查詢出需取消成本計算的單據(jù); 三、產(chǎn)成品成本分配

3、企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品或半成品完工入庫后,往往不能立刻計算成本，用戶在填寫產(chǎn)成品入庫單時，可以暫時不填寫入庫成本,只填寫數(shù)量,通過存貨核算的“產(chǎn)成品入庫成本分配”功能，把生產(chǎn)成本自動分配到產(chǎn)成品入庫單上。 操作路徑:【財務(wù)會計】【存貨核算】-【財務(wù)處理】【產(chǎn)成品入庫成本分配】 、進(jìn)入查詢條件界面后，在庫存組織、倉庫、生產(chǎn)訂單、存貨分類、存貨、1入庫類別等條件中輸入內(nèi)容，輸入完畢后，單擊確定按鈕，系統(tǒng)顯示產(chǎn)成品入庫成本分配界面。 2、進(jìn)入產(chǎn)成品入庫成本分配界面后，系統(tǒng)顯示滿足查詢條件的存貨列表，輸入產(chǎn)成品的入庫 “總成本金額”，系統(tǒng)自動計算出“單位成本(平均單價）”，輸入完畢后，點(diǎn)擊“分配按鈕，系統(tǒng)自動

4、把列表中產(chǎn)成品的單位成本分配到當(dāng)月日常的產(chǎn)成品入庫單上，并自動用數(shù)量*單位成本更新計算產(chǎn)成品入庫單的入庫成本. 注意：涉及多個產(chǎn)品時,需按順序分步進(jìn)行“產(chǎn)成品成本分配”操作，分配后再對產(chǎn)成品入庫單、材料出庫單等進(jìn)行“成本計算”，再執(zhí)行“全月平均單價”操作。 四、結(jié)賬 月末結(jié)賬意味著一個會計期間工作的結(jié)束，下一個會計期間工作的開始,在月末結(jié)賬時，系統(tǒng)自動生成假退料形成的下月蘭字材料出庫單. 操作路徑：【財務(wù)會計】-【存貨核算】【月末處理】【月末結(jié)賬】 選擇一行結(jié)賬狀態(tài)為“未結(jié)賬”的會計期間,點(diǎn)擊月末結(jié)賬按鈕. 在結(jié)賬前，可進(jìn)行“月結(jié)檢查，看看是否有不符合結(jié)賬要求的信息. 注意事項：1、結(jié)賬必須順

5、序進(jìn)行,不能隔月進(jìn)行結(jié)賬操作，比如:3月尚未結(jié)賬,就不能結(jié)4月份的賬。 2、月末結(jié)賬前,當(dāng)前會計月的已成本計算的單據(jù)必須都已經(jīng)生成實(shí)時憑證，系統(tǒng)在月末結(jié)賬時，會自動進(jìn)行檢查。 3、如果當(dāng)前會計月,總賬系統(tǒng)已經(jīng)月末結(jié)賬，則存貨核算不能取消月末結(jié)賬。必須先取消總賬的月末結(jié)賬，再取消存貨核算的月末結(jié)賬. 4、取消月末結(jié)賬時,將刪除先前生成的蘭字假退料材料出庫單,若這些單據(jù)已生成憑證,則不能取消當(dāng)前月的月末結(jié)賬。必須在總賬中先刪除這些憑證，再取消存貨核算的月末結(jié)賬。 5、月末結(jié)帳,則關(guān)帳狀態(tài)必然被選中，取消月末結(jié)帳，關(guān)帳狀態(tài)默認(rèn)不被取消。 五、賬表查詢 各賬表功能說明: 1、“出入庫流水賬用于查詢?nèi)我?/p>

6、日期范圍內(nèi)存貨的出入庫情況，為用戶提供一個簡捷方便的對賬、查賬的出入庫流水： 可查詢?nèi)繂螕?jù)的流水賬。提供顯示格式的選擇。提供顯示合計/不顯示合計的選擇.可以聯(lián)查單據(jù). 2、“存貨明細(xì)賬”用于查詢某存貨在一定會計期間范圍內(nèi)的出入庫情況，是存貨核算中比較重要的賬薄?？梢圆樵?nèi)繂螕?jù)的明細(xì)賬，也可以只查詢進(jìn)行過成本計算的單據(jù)的明細(xì)賬。提供顯示格式的選擇。提供顯示合計/不顯示合計的選擇?？梢月?lián)查單據(jù)。 3、“存貨余額表用于查詢一定范圍內(nèi)、一定條件下存貨的收、發(fā)、結(jié)存情況,提供一個簡單的、快捷的查詢存貨結(jié)存的途徑。提供顯示合計/不顯示合計的選擇。 4、“入庫匯總表”用于對某期間的入庫存貨進(jìn)行統(tǒng)計匯總: 提供全部單據(jù)的匯總數(shù)據(jù)。 提供成套件、單件的匯總數(shù)據(jù). 提供按不同口徑統(tǒng)計匯總。 5、“出庫匯總表”用于對某期間的出庫存貨進(jìn)行統(tǒng)計匯總: 提供全部單據(jù)的匯總數(shù)據(jù)。 提供成套件、單件的匯總數(shù)據(jù)。 提供按不同口徑統(tǒng)計匯總。 6、“收發(fā)存匯總表”用于對某期間范圍已計算成本存貨的收發(fā)存數(shù)量金額進(jìn)行統(tǒng)計