有色金屬新材料項(xiàng)目風(fēng)險規(guī)劃管理

1、泓域/有色金屬新材料項(xiàng)目風(fēng)險規(guī)劃管理有色金屬新材料項(xiàng)目風(fēng)險規(guī)劃管理目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112446708 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112446708 h 3 HYPERLINK l _Toc112446709 二、 行業(yè)壁壘 PAGEREF _Toc112446709 h 4 HYPERLINK l _Toc112446710 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112446710 h 6 HYPERLINK l _Toc112446711 四、 風(fēng)險規(guī)避計(jì)劃 PAGEREF _Toc112446711 h 7 HYP

2、ERLINK l _Toc112446712 五、 風(fēng)險管理計(jì)劃的基本內(nèi)容 PAGEREF _Toc112446712 h 8 HYPERLINK l _Toc112446713 六、 項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc112446713 h 9 HYPERLINK l _Toc112446714 七、 網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃評審技術(shù) PAGEREF _Toc112446714 h 12 HYPERLINK l _Toc112446715 八、 風(fēng)險規(guī)劃的過程活動 PAGEREF _Toc112446715 h 14 HYPERLINK l _Toc112446716 九、 風(fēng)險規(guī)劃過程目標(biāo) PAG

3、EREF _Toc112446716 h 18 HYPERLINK l _Toc112446717 十、 項(xiàng)目基本情況 PAGEREF _Toc112446717 h 18 HYPERLINK l _Toc112446718 十一、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc112446718 h 21 HYPERLINK l _Toc112446719 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112446719 h 22 HYPERLINK l _Toc112446720 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc112446720 h 23 HYPERLINK l _Toc1124467

4、21 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112446721 h 25 HYPERLINK l _Toc112446722 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112446722 h 26 HYPERLINK l _Toc112446723 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112446723 h 27 HYPERLINK l _Toc112446724 十二、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc112446724 h 28 HYPERLINK l _Toc112446725 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc112446725 h 28產(chǎn)

5、業(yè)環(huán)境分析西安，簡稱鎬，古稱長安、鎬京，是陜西省省會、副省級市、特大城市、關(guān)中平原城市群核心城市，國務(wù)院批復(fù)確定的中國西部地區(qū)重要的中心城市，國家重要的科研、教育、工業(yè)基地。截至2018年，全市下轄11個區(qū)、2個縣，總面積10752平方千米，建成區(qū)面積700.27平方千米，常住人口1000.37萬人，城鎮(zhèn)人口740.37萬人，城鎮(zhèn)化率74.01%。西安地處中國西北地區(qū)、關(guān)中平原中部、北瀕渭河、南依秦嶺，八水潤長安，是中華文明和中華民族重要發(fā)祥地之一，絲綢之路的起點(diǎn)，歷史上先后有十多個王朝在此建都，地處聯(lián)合國教科文組織于1981年確定的世界歷史名城。豐鎬都城、秦阿房宮、兵馬俑，漢未央宮、長樂宮，

6、隋大興城，唐大明宮、興慶宮等勾勒出長安情結(jié)。西安是中國最佳旅游目的地、中國國際形象最佳城市之一，有兩項(xiàng)六處遺產(chǎn)被列入世界遺產(chǎn)名錄，分別是：秦始皇陵及兵馬俑、大雁塔、小雁塔、唐長安城大明宮遺址、漢長安城未央宮遺址、興教寺塔。另有西安城墻、鐘鼓樓、華清池、終南山、大唐芙蓉園、陜西歷史博物館、碑林等景點(diǎn)。西安擁有西安交通大學(xué)、西北工業(yè)大學(xué)、西安電子科技大學(xué)等7所雙一流建設(shè)高校。2018年2月，國家發(fā)展和改革委員會、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部發(fā)布關(guān)中平原城市群發(fā)展規(guī)劃支持西安建設(shè)國家中心城市、國際性綜合交通樞紐、建成具有歷史文化特色的國際化大都市。2019年11月25日，入選中國最具幸福感城市。行業(yè)壁壘1、技術(shù)

7、及人才壁壘電極材料行業(yè)是技術(shù)密集型行業(yè)。電極產(chǎn)品生產(chǎn)工序繁雜，生產(chǎn)過程涉及材料學(xué)、材料設(shè)計(jì)、材料加工、機(jī)械設(shè)計(jì)制造、自動控制、電化學(xué)、表面技術(shù)等多門學(xué)科，對工藝技術(shù)水平有很高的要求。電極的導(dǎo)電性、耐腐蝕性能、節(jié)能效率及對金屬產(chǎn)品純度的提升等因素是下游有色金屬冶煉廠商選擇產(chǎn)品的重要依據(jù)，同時，行業(yè)內(nèi)的多數(shù)產(chǎn)品為定制化產(chǎn)品，對企業(yè)的工藝及技術(shù)個性化開發(fā)能力、產(chǎn)品交付能力等有很高的要求?；谝陨显颍姌O材料行業(yè)對研發(fā)人員、營銷團(tuán)隊(duì)、熟練掌握操作工藝的生產(chǎn)工人等專業(yè)人才配置有較高要求，行業(yè)技術(shù)壁壘較高，強(qiáng)大的新技術(shù)、新工藝研發(fā)能力成為了行業(yè)內(nèi)企業(yè)生存及發(fā)展壯大的關(guān)鍵。2、客戶資源壁壘行業(yè)內(nèi)企業(yè)普遍采

8、用訂單式生產(chǎn)的模式，因此，穩(wěn)定的客戶資源成為企業(yè)能否持續(xù)經(jīng)營的關(guān)鍵因素。行業(yè)下游客戶多為大型國有冶金企業(yè)，為保證自身產(chǎn)品質(zhì)量，均有嚴(yán)格的合格供應(yīng)商考核制度，需要綜合考量產(chǎn)品的技術(shù)創(chuàng)新程度、節(jié)能環(huán)保性能、對最終產(chǎn)品品質(zhì)的影響、對冶金等生產(chǎn)活動成本的影響及產(chǎn)品質(zhì)量、交貨能力等因素，考核指標(biāo)嚴(yán)格，考察周期長，進(jìn)入難度較大。但在獲得客戶認(rèn)可成為合格供應(yīng)商后，出于對重新選擇供應(yīng)商的考核難度、成本，改變供應(yīng)商后對自身產(chǎn)品品質(zhì)的影響等因素的考慮，下游冶金企業(yè)客戶一般不會輕易更換供應(yīng)商，只要產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等能夠持續(xù)滿足客戶需求，就能保持穩(wěn)定的合作關(guān)系。因此，產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)先進(jìn)、交貨能力強(qiáng)的冶金電極材料先入

9、企業(yè)往往能與下游冶金企業(yè)客戶穩(wěn)定合作，具有較高的客戶粘性，這對行業(yè)新入者形成了明顯的客戶資源壁壘。3、資金壁壘冶金電極材料行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)。一方面，建設(shè)生產(chǎn)廠房、車間等經(jīng)營場所需要大量資金，且生產(chǎn)活動中使用的焊接機(jī)器人、金屬壓力加工設(shè)備、數(shù)控機(jī)床、污染物處理系統(tǒng)等均屬大型設(shè)備，需要企業(yè)花費(fèi)大量資金購入；另一方面，采購生產(chǎn)所用的銅、鉛、銀、鋁等原材料對流動資金的占用量也很大；再者，冶金電極材料行業(yè)是技術(shù)密集型行業(yè)，企業(yè)必須持續(xù)投入資金開展研發(fā)活動；最后，由于金屬行業(yè)普遍特性，在采購原材料時，企業(yè)一般需要以預(yù)付款的形式支付貨款，而在銷售產(chǎn)品時，由于客戶多為大型國有企業(yè)，議價能力強(qiáng)，支付貨款時

10、嚴(yán)格按照每月的付款計(jì)劃執(zhí)行，對冶金電極制造企業(yè)而言，容易產(chǎn)生大量的應(yīng)收賬款，較多的預(yù)付賬款和應(yīng)收賬款對冶金電極制造企業(yè)的現(xiàn)金流量產(chǎn)生較大壓力。綜合以上原因，冶金電極行業(yè)存在較高的資金壁壘。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計(jì)未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，

11、為公司把握市場機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。風(fēng)險規(guī)避計(jì)劃項(xiàng)目風(fēng)險規(guī)避計(jì)劃是在風(fēng)險分析工作完成之后制訂的詳細(xì)計(jì)劃。不同的項(xiàng)目，風(fēng)險規(guī)避計(jì)劃內(nèi)容不同，但是，至少應(yīng)當(dāng)包含如下容：（1）所有風(fēng)險來源的識別，以及每一來源中的風(fēng)險因素；（2）關(guān)鍵風(fēng)險的識別，以及關(guān)于這些風(fēng)險對于實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)影響的說明；（

12、3）對于已識別出的關(guān)鍵風(fēng)險因素的評估，包括從風(fēng)險估計(jì)中摘錄出來的發(fā)生概率以及潛在的破壞力；（4）已經(jīng)考慮過的風(fēng)險規(guī)避方案及其代價；（5）建議的風(fēng)險規(guī)避策略，包括解決每一風(fēng)險的實(shí)施計(jì)劃；（6）各單獨(dú)規(guī)避計(jì)劃的總體綜合，以及分析過風(fēng)險耦合作用可能性之后制訂出的其他風(fēng)險規(guī)避計(jì)劃；（7）項(xiàng)目風(fēng)險形勢估計(jì)、風(fēng)險管理計(jì)劃和風(fēng)險規(guī)避計(jì)劃三者綜合之后的總策略（8）實(shí)施規(guī)避策略所需資源的分配，包括關(guān)于費(fèi)用、時間進(jìn)度及技術(shù)考慮的說明（9）風(fēng)險管理的組織及其責(zé)任，在項(xiàng)目中安排風(fēng)險管理組織、使之與整個項(xiàng)目協(xié)調(diào)的方式以及負(fù)責(zé)實(shí)施風(fēng)險規(guī)避策略的人員；（10）開始實(shí)施風(fēng)險管理的日期、時間安排和關(guān)鍵的里程碑；（11）成功的標(biāo)

13、準(zhǔn)，即何時可以認(rèn)為風(fēng)險已被規(guī)避，以及待使用的監(jiān)控辦法；（12）跟蹤、決策以及反饋的時間，包括不斷修改、更新需優(yōu)先考慮的風(fēng)險一覽表、計(jì)劃和各自的結(jié)果；（13）應(yīng)急計(jì)劃，就是預(yù)先計(jì)劃好的、一旦風(fēng)險事件發(fā)生就付諸實(shí)施的行動步驟和應(yīng)急措施（14）對應(yīng)急行動和應(yīng)急措施提出的要求；（15）項(xiàng)目執(zhí)行組織高層領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險規(guī)避計(jì)劃的認(rèn)同和簽字。風(fēng)險管理和規(guī)避計(jì)劃是整個項(xiàng)目管理計(jì)劃的一部分，其實(shí)并無特殊之處。按照計(jì)劃取得所需的資源，實(shí)施時要滿足計(jì)劃中確定的目標(biāo)，事先把項(xiàng)目不同部門之間在取得所需資源時可能發(fā)生的沖突尋找出來，任何與原計(jì)劃不同的決策都要記錄在案，落實(shí)風(fēng)險管理和規(guī)避計(jì)劃，行動要堅(jiān)決。如果在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)項(xiàng)

14、目風(fēng)險水平上升或未像預(yù)期的那樣降下來，則須重新規(guī)劃。風(fēng)險管理計(jì)劃的基本內(nèi)容風(fēng)險管理計(jì)劃在三個風(fēng)險管理規(guī)劃文件中起控制作用。風(fēng)險管理計(jì)劃要說明如何把風(fēng)險分析和管理步驟應(yīng)用于項(xiàng)目之中。該文件詳細(xì)地說明了風(fēng)險識別、風(fēng)險估計(jì)、風(fēng)險評價和風(fēng)險控制過程的所有方面。風(fēng)險管理計(jì)劃還要說明項(xiàng)目整體風(fēng)險評價的基準(zhǔn)是什么，應(yīng)當(dāng)使用什么方法以及如何參照這些風(fēng)險評價基準(zhǔn)對項(xiàng)目整體風(fēng)險進(jìn)行評價。項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)工作分解結(jié)構(gòu)圖（WBS）是將項(xiàng)目按照其內(nèi)在結(jié)構(gòu)或?qū)嵤┻^程的順序進(jìn)行逐層分解而形成的結(jié)構(gòu)示意圖，它可以將項(xiàng)目分解到相對獨(dú)立的、內(nèi)容單一的、易于成本核算與檢查的工作單元，并把各工作單元在項(xiàng)目中的地位與構(gòu)成直觀地表示出來

15、。1、WBS單元的級別WBS單元是指構(gòu)成分解結(jié)構(gòu)的每一獨(dú)立組成部分。WBS單元應(yīng)按所處的層次劃分級別，從頂層開始，依次為1級、2級、3級，一般可分為6級或更多級別。工作分解既可按項(xiàng)目的內(nèi)在結(jié)構(gòu)，也可按項(xiàng)目的實(shí)施順序進(jìn)行。同時，由于項(xiàng)目本身復(fù)雜程度、規(guī)模大小也各不相同，從而形成了WBS的不同層次。在實(shí)際的項(xiàng)目分解中，有時層次較少，有時層次較多，不同類型的項(xiàng)目會有不同的項(xiàng)目分解結(jié)構(gòu)圖，如房屋建筑的WBS圖與飛機(jī)制造的WBS圖將完全不一樣。2、WBS的制定運(yùn)用WBS對項(xiàng)目進(jìn)行分解時，一般應(yīng)遵循以下步驟。（1）根據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模及其復(fù)雜程度，確定工作分解的詳細(xì)程度。如果分解過粗，可能難體現(xiàn)計(jì)劃內(nèi)容；分解過

16、細(xì)，會增加計(jì)劃制訂的工作量。因此在工作分解時要考慮下列因素：分解對象。若分解的是大而復(fù)雜的項(xiàng)目，則可分層次分解，對于最高層次的分解可粗略，再逐級往下，層次越低，可越詳細(xì)；若需分解的是相對小而簡單的項(xiàng)目，則可詳細(xì)一些。使用者。對于項(xiàng)目經(jīng)理分解不必過細(xì)，只需讓他們從總體上掌握和控制計(jì)劃即可；對于計(jì)劃執(zhí)行者，則應(yīng)分解得較細(xì)。編制者。編制者對項(xiàng)目的專業(yè)知識、信息、經(jīng)驗(yàn)掌握得越多，則越可能使計(jì)劃的編制粗細(xì)程度符合實(shí)際的要求；反之則有可能失當(dāng)。（2）根據(jù)工作分解的詳細(xì)程度，對項(xiàng)目進(jìn)行分解，分至確定的、相對獨(dú)立的工作單元。（3）根據(jù)收集的信息，對于每一個工作單元，盡可能詳細(xì)的說明其性質(zhì)、特點(diǎn)、工作內(nèi)容、資源

17、輸出（人、財(cái)、物等），進(jìn)行成本和時間估算，并確定負(fù)責(zé)人及相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。（4）責(zé)任者對該工作單元的預(yù)算、時間進(jìn)度、資源需求、人員分配等進(jìn)行復(fù)核，并形成初步文件上報(bào)上級機(jī)關(guān)或管理人員。（5）逐級匯總以上信息并明確各工作單元實(shí)施的先后次序，即邏輯關(guān)系。（6）項(xiàng)目最高層將各項(xiàng)成本匯總成項(xiàng)目的初步概算，并作為項(xiàng)目預(yù)算的基礎(chǔ)。（7）時間估算及工作單元之間的邏輯關(guān)系的信息匯總為“項(xiàng)目總進(jìn)度計(jì)劃”，這是項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)圖的基礎(chǔ)，也是項(xiàng)目詳細(xì)工作計(jì)劃的基礎(chǔ)。（8）各工作單元的資源使用匯總成“資源使用計(jì)劃”（9）項(xiàng)目經(jīng)理對WBS的輸出結(jié)果進(jìn)行系統(tǒng)綜合評價，擬定項(xiàng)目的實(shí)施方案。（10）形成項(xiàng)目計(jì)劃，上報(bào)審批。（11）嚴(yán)格

18、按項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施，并按實(shí)踐的要求，不斷修改、補(bǔ)充、完善項(xiàng)目計(jì)劃。3、WBS在項(xiàng)目風(fēng)險管理中的應(yīng)用WBS文件一般包括單元明細(xì)表和單元說明兩部分。單元明細(xì)表按級別列出各單元的名稱；單元說明詳細(xì)規(guī)定各單元的各種內(nèi)容及相關(guān)單元的工作界面關(guān)系。在項(xiàng)目早期應(yīng)及早建立WBS，以便為項(xiàng)目的技術(shù)和管理活動提供支持。在項(xiàng)目的壽命周期過程中，使用部門應(yīng)將項(xiàng)目的WBS作為規(guī)劃未來的系統(tǒng)工程、分配資源、預(yù)算經(jīng)費(fèi)、簽訂合同和完成工作的協(xié)調(diào)工具，應(yīng)依據(jù)項(xiàng)目WBS報(bào)告工程進(jìn)展、運(yùn)行效能、項(xiàng)目評估和費(fèi)用數(shù)據(jù)，以控制項(xiàng)目風(fēng)險。WBS是實(shí)施項(xiàng)目、創(chuàng)造最終產(chǎn)品或服務(wù)所必須進(jìn)行的全部活動的一張清單，是進(jìn)度計(jì)劃、人員分配、預(yù)算計(jì)劃的基礎(chǔ)，

19、是對項(xiàng)目風(fēng)險實(shí)施系統(tǒng)工程管理的有效工具。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃評審技術(shù)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)是利用圖論和網(wǎng)絡(luò)分析的方法編制和優(yōu)化實(shí)施項(xiàng)目計(jì)劃的一種藝術(shù)，是以縮短工期、提高效能、節(jié)省勞力、降低成本消耗為目標(biāo)，通過網(wǎng)絡(luò)圖來表示預(yù)定計(jì)劃任務(wù)的進(jìn)度安排及其各個環(huán)節(jié)之間的相互關(guān)系，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行系統(tǒng)分析，計(jì)算時間參數(shù)，找出關(guān)鍵線路，然后利用時差，進(jìn)一步改進(jìn)實(shí)施方案，以求得工期、資源、成本等的優(yōu)化。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)的興起和發(fā)展是從第二次世界大戰(zhàn)開始的，目前世界上廣泛運(yùn)用的最常見的方法有：甘特圖（橫道圖）法；關(guān)鍵線路法（CPM）；計(jì)劃評審技術(shù)（PERT）；決策關(guān)鍵線路法（DCPM）；圖解評審技術(shù)（GERT）。在相對新的技術(shù)中，運(yùn)用比

20、較廣泛也深受歡迎的是關(guān)鍵線路法（CPM）和計(jì)劃評審技術(shù)（PERT）。CPM是美國杜邦公司為建造新工廠進(jìn)行計(jì)劃與管理的研究而提出的，并在其1958年的建廠工作中初步顯示其優(yōu)越性，而后美國加泰迪克公司在47項(xiàng)大小工程中使用CPM，平均節(jié)約時間22%，節(jié)約資金15%，效果顯著。該方法以網(wǎng)絡(luò)圖的形式表示各工序之間在時間和空間上的相互關(guān)系以及各工序的工期，并通過時間參數(shù)的計(jì)算，確定關(guān)鍵線路和總工期，從而制訂出系統(tǒng)計(jì)劃并指示出系統(tǒng)管理的關(guān)鍵所在。PERT的產(chǎn)生相對獨(dú)立，是由美國海軍特種計(jì)劃局、洛克希德公司和漢密爾頓公司于1958年1月聯(lián)合開發(fā)的一種新的計(jì)劃管理方法。其首次運(yùn)用使得美國“北極星”導(dǎo)彈潛艇工程

21、的工期由原計(jì)劃的十年縮短為八年，PERT與CPM并無根本性的區(qū)別。由于PERT是軍事部門所創(chuàng)，CPM是由民用部門所創(chuàng)，所以前者偏重于時間控制，后者偏重于成本控制。此外，后者各工序的執(zhí)行時間一般是確定的，而前者各工序的執(zhí)行時間往往受各種因素影響，是隨機(jī)的。從這點(diǎn)上看，如果認(rèn)為確定性問題是隨機(jī)問題的特例的話，CPM網(wǎng)絡(luò)是PERT網(wǎng)絡(luò)在工期不受隨機(jī)因素干擾時的特例。但PERT也有其相應(yīng)的缺點(diǎn)。PERT的復(fù)雜性增加了實(shí)施的難度。一個以PERT組織的優(yōu)化工作需要龐大的數(shù)據(jù)支持，因此，PERT要求昂貴的花費(fèi)來維護(hù)，經(jīng)常在大的復(fù)雜計(jì)劃中被采用。許多公司已經(jīng)在努力尋找PERT在小項(xiàng)目中的應(yīng)用方法，也在不少著作

22、中出現(xiàn)了將PERT應(yīng)用到大的、復(fù)雜的項(xiàng)目之外的多樣化的方法。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)產(chǎn)生以來得到了廣泛應(yīng)用，并取得了良好效益。在我國，網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)也得到了應(yīng)用和推廣。1963年，在我國著名科學(xué)家錢學(xué)森等先生的主持與倡導(dǎo)下，某部首先推廣和應(yīng)用了網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)，為我國導(dǎo)彈技術(shù)的迅速發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用，做出了重要貢獻(xiàn)。多年來，網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)的實(shí)際應(yīng)用表明，它是一個十分有效的科學(xué)管理方法。在組織現(xiàn)代化的生產(chǎn)中，如何做到全面規(guī)劃、統(tǒng)籌安排，使各個環(huán)節(jié)互相配合、協(xié)調(diào)一致，使完成任務(wù)的效率和效益都得到提高，這不是單憑經(jīng)驗(yàn)或稍加分析可以解決的，而必須運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)。應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)的一般步驟是：（1）確定目標(biāo)，進(jìn)行計(jì)

23、劃的準(zhǔn)備工作；任務(wù)分解，列出全部工作邏輯關(guān)系明細(xì)表；確定各個工序的持續(xù)時間（工期）、先后順序和相互關(guān)系，繪制網(wǎng)絡(luò)草圖。（2）通過手算（圖算法，表算法，矩陣法）或電算，計(jì)算各個工序最早開始、最早結(jié)束的時間以及總時差和局部時差，并判斷出關(guān)鍵工序和關(guān)鍵線路。（3）在滿足既定的要求下，按某一衡量指標(biāo)（時間、成本、資源等）尋求最優(yōu)方案，保證在計(jì)劃規(guī)定的時間內(nèi)用最少的人力、物力和財(cái)力完成任務(wù)，或在人力物力和財(cái)力限制的條件下，用最短的時間完成計(jì)劃。（4）在計(jì)劃執(zhí)行過程中，不斷收集、傳送、加工、分析信息使決策者可能實(shí)現(xiàn)最優(yōu)抉擇，及時對計(jì)劃進(jìn)行必要的調(diào)整。風(fēng)險規(guī)劃的過程活動風(fēng)險規(guī)劃的過程活動是將按優(yōu)先級排列的風(fēng)

24、險列表轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險應(yīng)對計(jì)劃所需的任務(wù)，是一種系統(tǒng)活動過程。風(fēng)險規(guī)劃的早期工作是確定項(xiàng)目風(fēng)險管理目的和目標(biāo)，明確具體區(qū)域的職責(zé)，明確需要補(bǔ)充的技術(shù)專業(yè)，規(guī)定評估過程和需要考慮的區(qū)域，規(guī)定選擇處理方案的程序，規(guī)定評級圖，確定報(bào)告和文檔需求，規(guī)定報(bào)告要求和監(jiān)控衡量標(biāo)準(zhǔn)等。風(fēng)險規(guī)劃過程活動包括以下內(nèi)容：（1）設(shè)定可能出現(xiàn)的嚴(yán)重風(fēng)險；（2）制定風(fēng)險應(yīng)對備用方案；（3）選擇風(fēng)險應(yīng)對途徑；（4）制訂風(fēng)險行動計(jì)劃；（5）確定風(fēng)險模板；（6）確定風(fēng)險數(shù)據(jù)庫模式。下面簡要分析風(fēng)險規(guī)劃的過程活動，這些步驟可以重復(fù)使用，也可同時使用。1、設(shè)定可能出現(xiàn)的嚴(yán)重風(fēng)險風(fēng)險設(shè)想是對可能導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的事件和情況的設(shè)想。應(yīng)針對所有對

25、項(xiàng)目成功有關(guān)鍵作用的風(fēng)險來進(jìn)行風(fēng)險設(shè)想。確定風(fēng)險設(shè)想一般有三個步驟（1）假設(shè)風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生，考慮如何應(yīng)對風(fēng)險；（2）假設(shè)風(fēng)險將要發(fā)生，說明風(fēng)險設(shè)想（3）列出風(fēng)險發(fā)生之前的事件和情況。2、制定風(fēng)險應(yīng)對備用方案風(fēng)險應(yīng)對備用方案是指，應(yīng)對風(fēng)險的一套選擇方案。風(fēng)險應(yīng)對策略用接受、避免、保護(hù)、減少、研究、儲備和轉(zhuǎn)移來制定風(fēng)險應(yīng)對備用方案。每種策略應(yīng)包括目標(biāo)、約束和備用方案。風(fēng)險應(yīng)對策略的定義和示例具體參見第6章。3、選擇風(fēng)險應(yīng)對途徑風(fēng)險應(yīng)對途徑縮小了選擇范圍，并將選擇集中在應(yīng)對風(fēng)險的最佳備用方案上?？蓪追N風(fēng)險應(yīng)對策略結(jié)合為一條綜合途徑。例如，你可能決定通過市場調(diào)查來獲得統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，根據(jù)調(diào)查結(jié)果，可能會將風(fēng)

26、險轉(zhuǎn)移到第三方，也可能使用風(fēng)險儲備，開發(fā)新的內(nèi)部技術(shù)。選擇標(biāo)準(zhǔn)有助于確定應(yīng)對風(fēng)險的最佳備用方案。4、制訂風(fēng)險管理計(jì)劃風(fēng)險管理計(jì)劃詳細(xì)說明了所選擇的風(fēng)險應(yīng)對途徑，它將途徑、所需的資源和批準(zhǔn)權(quán)力編寫為文檔，一般應(yīng)包含下列因素：（1）批準(zhǔn)權(quán)力；（2）負(fù)責(zé)人；（3）所需資源；（4）開始日期；（5）活動；（6）預(yù)計(jì)結(jié)束日期；（7）采取的行動；（8）取得的結(jié)果。5、建立風(fēng)險管理模板風(fēng)險管理模板規(guī)定了風(fēng)險管理的基本程序、風(fēng)險的量化目標(biāo)、風(fēng)險告警級別、風(fēng)險的控制標(biāo)準(zhǔn)等，從而使風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)化、程序化和科學(xué)化。6、確定項(xiàng)目風(fēng)險數(shù)據(jù)庫模式項(xiàng)目風(fēng)險數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)一般包括數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)和數(shù)據(jù)文件兩部分，包含了項(xiàng)目生命周期過程所

27、有的相關(guān)活動。一個項(xiàng)目風(fēng)險數(shù)據(jù)庫至少應(yīng)包括下列數(shù)據(jù)字段：存入號碼項(xiàng)目風(fēng)險應(yīng)對日期階段決策狀態(tài)功能風(fēng)險行動計(jì)劃識別者WBS元素定量的目標(biāo)風(fēng)險類型風(fēng)險陳述指標(biāo)風(fēng)險標(biāo)題風(fēng)險場景閾值可能性風(fēng)險分析觸發(fā)器后果現(xiàn)在的優(yōu)先級成本時間框架以前的優(yōu)先級節(jié)省的成本風(fēng)險規(guī)劃過程目標(biāo)當(dāng)風(fēng)險規(guī)劃過程滿足下列目標(biāo)時，就說明它是充分的：（1）能看出主要事件和風(fēng)險演化為問題的條件；（2）重用成功的風(fēng)險應(yīng)對策略；（3）優(yōu)化選擇標(biāo)準(zhǔn)（如風(fēng)險倍率或風(fēng)險多樣化）；（4）能理解為每一個嚴(yán)重的風(fēng)險采取的下一步行動；（5）建立自動觸發(fā)機(jī)制。項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目投資人xx有限責(zé)任公司（二）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)）

28、。（三）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約89.00畝。（四）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（五）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資39274.95萬元，其中：建設(shè)投資30179.32萬元，占項(xiàng)目總投資的76.84%；建設(shè)期利息805.83萬元，占項(xiàng)目總投資的2.05%；流動資金8289.80萬元，占項(xiàng)目總投資的21.11%。（六）資金籌措項(xiàng)目總投資39274.95萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責(zé)任公司計(jì)劃自籌資金（資本金）22829.44萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額16445

29、.51萬元。（七）經(jīng)濟(jì)評價1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：82000.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：66903.59萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：11029.37萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：20.18%。5、全部投資回收期（Pt）：6.10年（含建設(shè)期24個月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：34756.38萬元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積59333.00約89.00畝1.1總建筑面積107267.44容積率1.811.2基底面積34413.14建筑系數(shù)58.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝323.482總投資萬元

30、39274.952.1建設(shè)投資萬元30179.322.1.1工程費(fèi)用萬元25734.342.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元3773.872.1.3預(yù)備費(fèi)萬元671.112.2建設(shè)期利息萬元805.832.3流動資金萬元8289.803資金籌措萬元39274.953.1自籌資金萬元22829.443.2銀行貸款萬元16445.514營業(yè)收入萬元82000.00正常運(yùn)營年份5總成本費(fèi)用萬元66903.596利潤總額萬元14705.827凈利潤萬元11029.378所得稅萬元3676.459增值稅萬元3254.9210稅金及附加萬元390.5911納稅總額萬元7321.9612工業(yè)增加值萬元24559.

31、4013盈虧平衡點(diǎn)萬元34756.38產(chǎn)值14回收期年6.10含建設(shè)期24個月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.18%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元17274.80所得稅后投資估算及資金籌措（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定

32、為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評價過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資30179.32萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)25734.34萬元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為13160.92萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價手冊和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。

33、本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為11825.16萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為748.26萬元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為3773.87萬元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為671.11萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用13160.9211825.16748.2625734.341.1建筑工程費(fèi)13160.9213160.921.2設(shè)備購置費(fèi)11825.1611825.161.3安裝工程費(fèi)748.26748.262其他費(fèi)用3773.873773.872.1土地出讓金2195.472195.473預(yù)備費(fèi)671.11671.11

34、3.1基本預(yù)備費(fèi)354.69354.693.2漲價預(yù)備費(fèi)316.42316.424投資合計(jì)30179.32（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款16445.51萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算,建設(shè)期利息805.83萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息805.83201.46604.371.1.1期初借款余額8222.7551.1.2當(dāng)期借款16445.518222.758222.751.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息805.83201.46604.371.1.4期末借款余額8222.75516445.511.2其他融資費(fèi)用1.3

35、小計(jì)805.83201.46604.372債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)805.83201.46604.37（七）流動資金流動資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測算法進(jìn)行測算。根據(jù)測算，本期項(xiàng)目流動資金為8289.80萬元。流動資金估

36、算表單位：萬元序號項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0043616.3149847.2262309.021.1應(yīng)收賬款0.0019627.3422431.2528039.061.2存貨0.0015265.7117446.5321808.161.2.1原輔材料0.004579.715233.966542.451.2.2燃料動力0.00228.98261.70327.121.2.3在產(chǎn)品0.007022.228025.4010031.751.2.4產(chǎn)成品0.003434.793925.474906.841.3現(xiàn)金0.003489.303987.784984.721.4預(yù)付賬款0.005233.965981.667477.082流動負(fù)債0.0037813.4543215.3854019.222.1應(yīng)付賬款0.0013612.8415557.5419446.922.2預(yù)收賬款0.0024200.6127657.8434572.303流動資金0.005802.866631.848289.804流動資金增加0.005802.86828.981657.965鋪底流動資金0.0013084.90149