用友應(yīng)收應(yīng)付款管理學(xué)習(xí)操作說(shuō)明2

1、用友財(cái)務(wù)常用模塊操作說(shuō)明應(yīng)收、對(duì)付款管理前言總述本文主要說(shuō)明用友U8啟用了供應(yīng)鏈模塊（銷售管理、采買管理、存貨核算）后，財(cái)務(wù)如何使用應(yīng)收、對(duì)付款管理模塊實(shí)現(xiàn)來(lái)往賬款生成憑證、轉(zhuǎn)帳、核銷等業(yè)務(wù)。本文中，應(yīng)收款管理模塊以應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款的本幣和外幣科目作為受控科目；對(duì)付款管理模塊以對(duì)付賬款、預(yù)支帳款的本幣和外幣科目作為受控科目。所謂的受控科目指的是那些總賬中制憑證時(shí)不一樣意使用，一定到應(yīng)收、對(duì)付款管理模塊才同意制憑證的科目。制憑證依照用友中受控科目（應(yīng)收、預(yù)收、對(duì)付、預(yù)支）生成憑證一定要有相應(yīng)的單據(jù)作為依照，以下是制受控科目憑證主要的相應(yīng)單據(jù)：銷售發(fā)票：在銷售管理模塊中生成并復(fù)核，在應(yīng)收款管理模

2、塊中對(duì)其審查、制單，制成借應(yīng)收賬款、貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入憑證。其余應(yīng)收單：該單為除了銷售發(fā)票之外可制成借應(yīng)收賬款憑證的單據(jù)，在應(yīng)收款管理模塊中填制、審查、制單，制成借應(yīng)收賬款、貸其余業(yè)務(wù)收入、低值易耗品、辦公用品等憑證。收款單：在應(yīng)收款管理模塊中填制、審查、制單，制成借銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款憑證。采買發(fā)票：在采買管理模塊中生成，在對(duì)付款管理模塊中對(duì)其審查、制單，制成借物質(zhì)采買、貸對(duì)付賬款憑證。其余對(duì)付單：該單為除了采買發(fā)票之外可制成貸對(duì)付賬款憑證的單據(jù)，在對(duì)付款管理模塊中填制、審查、制單，制成借損益類花費(fèi)、低值易耗品、辦公用品，貸對(duì)付賬款憑證。付款單：在對(duì)付款管理模塊中填制、審查、

3、制單，制成借對(duì)付賬款/預(yù)支賬款，貸銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金憑證。應(yīng)收款管理主要業(yè)務(wù)生成常用憑證：以下給出了應(yīng)收款管理模塊中各種常用憑證生成流程和方法：一、銷售發(fā)票形成應(yīng)收借應(yīng)收賬款、貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、貸銷項(xiàng)稅：1，在銷售模塊中，依據(jù)銷售發(fā)貨單生成發(fā)票并復(fù)核：（業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈銷售管理銷售開(kāi)票）第一要在銷售管理模塊中找到該張發(fā)票確認(rèn)其已錄入系統(tǒng)并復(fù)核，可經(jīng)過(guò)打開(kāi)專用/一般發(fā)票界面點(diǎn)擊“定位”按鈕輸入盤(pán)問(wèn)條件盤(pán)問(wèn)，也可打開(kāi)發(fā)票列表設(shè)置條件盤(pán)問(wèn)。在銷售發(fā)票界面中，注意左上方增添、更正、刪除按鍵；中上方復(fù)核、棄復(fù)按鍵。復(fù)核后才可被應(yīng)收款管理模塊審查制憑證，不復(fù)核則應(yīng)收款管理應(yīng)收單審核中找不到該發(fā)票。2，在應(yīng)收款

4、管理中審查銷售發(fā)票并制憑證：（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)辦理應(yīng)收單據(jù)審查）先填入過(guò)濾條件點(diǎn)擊“確立”，在應(yīng)收單據(jù)列表中會(huì)列出相應(yīng)銷售發(fā)票，選擇后可對(duì)其進(jìn)行批量審查，再到應(yīng)收款管理模塊的“制單辦理”中制憑證，也可雙擊后進(jìn)入發(fā)票顯示界面對(duì)其進(jìn)行單張審查和馬上制憑證。二、銷售發(fā)票形成現(xiàn)結(jié)借銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、銷項(xiàng)稅：1，在銷售模塊中，依據(jù)銷售發(fā)貨單發(fā)貨單生成發(fā)票并現(xiàn)結(jié)、復(fù)核：同上，先到銷售管理模塊中確認(rèn)該發(fā)票已經(jīng)錄入系統(tǒng)，點(diǎn)擊上方現(xiàn)結(jié)按鈕，輸入結(jié)算方式和金額（結(jié)算方式和金額決定以后生成憑證的借方科目），而后復(fù)核該銷售發(fā)票。2，在應(yīng)收款管理中審查銷售發(fā)票并制憑證：（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)

5、會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)辦理應(yīng)收單據(jù)審查）發(fā)票在銷售款管理模塊中已現(xiàn)結(jié)并復(fù)核后，到應(yīng)收款管理應(yīng)收單審查中審核該發(fā)票制憑證，其會(huì)計(jì)分錄不經(jīng)過(guò)應(yīng)收賬款。（過(guò)濾應(yīng)收單時(shí)須鉤選“包涵已現(xiàn)結(jié)發(fā)票”），部分現(xiàn)結(jié)的可制成借銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸銷項(xiàng)稅憑證。三、其余應(yīng)收狀況借應(yīng)收賬款、貸其余科目：（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)辦理應(yīng)收單據(jù)錄入/審核）該種狀況是在除了銷售發(fā)票之外需要形成應(yīng)收賬款狀況下使用的，其貸方一般為與庫(kù)存、原資料等科目沒(méi)關(guān)的應(yīng)收款項(xiàng)，比方代墊花費(fèi)、應(yīng)收利息款、應(yīng)收罰款、其余應(yīng)收款等。方法為在應(yīng)收單據(jù)錄入中填制其余應(yīng)收單，并對(duì)其進(jìn)行審查，制單，可生成相應(yīng)憑證，

6、在憑證中可更正貸方科目。四、收款借銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金、貸應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款：（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理收款單據(jù)辦理收款單錄入/審查）填制收款單，選擇應(yīng)收還是預(yù)收，審查、制憑證。五、操作說(shuō)明（平常只需有時(shí)調(diào)整，不必常常設(shè)置）1，會(huì)計(jì)分錄的生成方法：（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理設(shè)置初始設(shè)置）1)基本科目設(shè)置：基本科目設(shè)置達(dá)成以后，在應(yīng)收款管理模塊中經(jīng)過(guò)審查銷售發(fā)票制憑證時(shí)可自動(dòng)填寫(xiě)會(huì)計(jì)科目。應(yīng)收款管理模塊收款單表體項(xiàng)中款項(xiàng)種類為“應(yīng)收款”對(duì)應(yīng)此處的“應(yīng)收科目”，“預(yù)收款”對(duì)應(yīng)此處“預(yù)收科目”2)結(jié)算方式科目設(shè)置：設(shè)置好結(jié)算方式對(duì)應(yīng)的幣種、科目以后，在填制發(fā)票、其余應(yīng)收單、收款單時(shí)會(huì)計(jì)科目自動(dòng)顯示

7、在相應(yīng)單據(jù)里。有時(shí)審查單據(jù)制憑證時(shí)，憑證科目一欄為空，此時(shí)極有可能是基本科目或結(jié)算方式科目沒(méi)有設(shè)置好造成的。有時(shí)相同的結(jié)算方式和幣種需要生成和平常不一樣的結(jié)算科目憑證，也可進(jìn)入初始設(shè)置中暫時(shí)改正。2，制憑證方法：1)在應(yīng)收、收款單據(jù)錄入/審查界面找到或打開(kāi)相關(guān)單據(jù)，點(diǎn)擊界面中上方“審核”按鍵，系統(tǒng)自動(dòng)提示能否馬上制憑證，選擇“是”，可馬上進(jìn)入憑證編輯界面。2)對(duì)于已經(jīng)審查，但還沒(méi)有制憑證的單據(jù)（平常是批審的收款單和應(yīng)收單），可到“業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理制單辦理”中選擇相應(yīng)的單據(jù)種類進(jìn)行盤(pán)問(wèn)后單張或合并制憑證。3，多單合并制憑證：在發(fā)票/應(yīng)收單、收款單審查達(dá)成以后不馬上制憑證，到“業(yè)務(wù)工作財(cái)

8、務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理制單辦理”中選擇相應(yīng)單據(jù)合并制憑證。4，紅字其余應(yīng)收單、收款單填制方法：1)紅字銷售發(fā)票：到“業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈銷售管理銷售開(kāi)票紅字專用/一般銷售發(fā)票”填制或依據(jù)銷售退貨單生成紅字銷售發(fā)票并復(fù)核。2)紅字其余應(yīng)收單：到“業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)辦理應(yīng)收單據(jù)錄入”中，在單據(jù)種類界面選擇方向?yàn)樨?fù)向的其余應(yīng)收單。3)紅字收款單：到“業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理收款單據(jù)辦理收款單據(jù)錄入”中點(diǎn)擊界面上放“切換”按鍵。核銷：一、同幣種核銷：（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理核銷辦理手工核銷）第一設(shè)置過(guò)濾條件。系統(tǒng)會(huì)列出切合條件的收款單和發(fā)票/應(yīng)收單，分別填入本次結(jié)算金額后保存即可。二、異幣種

9、核銷：（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理核銷辦理手工核銷）相同先設(shè)置過(guò)濾條件，所不一樣的是收付款單和單據(jù)頁(yè)簽上的幣種選擇不一樣的幣種，點(diǎn)擊確立后系統(tǒng)會(huì)要求設(shè)置中間幣種。點(diǎn)擊確立后系統(tǒng)會(huì)列出幣種不一樣的收款單和發(fā)票/應(yīng)收單，同上分別填入結(jié)算金額后保存即可。三、自動(dòng)核銷：（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理核銷辦理自動(dòng)核銷）同上先設(shè)置過(guò)濾條件，系統(tǒng)會(huì)列出自動(dòng)核銷報(bào)告，點(diǎn)擊明細(xì)查察后可保存本次核銷。轉(zhuǎn)帳：應(yīng)收款管理的轉(zhuǎn)賬分為以下3種：應(yīng)收沖應(yīng)收、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖對(duì)付。詳見(jiàn)相關(guān)文檔。對(duì)付款管理主要業(yè)務(wù)生成常用憑證：對(duì)付款管理模塊的全部操作均近似應(yīng)收款管理模塊，由銷售發(fā)票換成采買發(fā)票，由其余應(yīng)收單換成其余對(duì)付單，由

10、收款單換成付款單。操作按鈕的地址也極其近似應(yīng)收款管理模塊。故以下只給出對(duì)付款管理模塊中各種常用憑證生成方法，不做詳細(xì)描述，可拜見(jiàn)應(yīng)收款管理：一、借物質(zhì)采買、借進(jìn)項(xiàng)稅、貸對(duì)付賬款：1，在采買管理模塊采買發(fā)票中，找到采買發(fā)票。2，在對(duì)付款管理應(yīng)收單辦理應(yīng)收單審查中審查采買發(fā)票并制憑證。二、借損益類科目等、貸對(duì)付賬款：在對(duì)付款管理模塊中填制其余對(duì)付單，并審查、制憑證。三、借對(duì)付賬款/預(yù)支賬款、貸銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金：在對(duì)付款管理模塊中填制付款單，并審查、制憑證。附1.選擇收款生成憑證在應(yīng)收款管理-選擇收款中可對(duì)“銷售發(fā)票”或“其余應(yīng)收單”進(jìn)行選擇收款，第一查找“銷售發(fā)票”和“其余應(yīng)收單”，填入收款金額，確立后填入結(jié)算方式