大額專項資金自查報告

1、篇一：專項資金自查報告項目經(jīng)費自查報告項目名稱 * 介質(zhì)立項代碼項目承擔單位*科技有限公司項目起止日期2013-1 2014-12為加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，根據(jù)財發(fā)2013125號文件精神，我公司對2013年財政撥付企業(yè)的財政專項資金使用、管理進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下一、2013年至2014年專項資金的收支基本情況2013年度共收到財政撥付項目資金20萬元，其中20萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分項細化支出，購置設(shè)備支出9萬元，用于項目研發(fā)購原料11萬元。通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，并用好管好規(guī)劃專項資

2、金的使用。專項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規(guī)范，規(guī)劃項 目得到實施，資金效益日益體現(xiàn)。二、項目經(jīng)費自查內(nèi)容及情況如下1、對專項資金我公司認真執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)及各項科技資金管理制度，針對我公司的財務(wù) 制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法及內(nèi)部控制制度。2、按照財經(jīng)法規(guī)和公司的“研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法”和內(nèi)部控制相應(yīng)制度對研發(fā)經(jīng)費 的使用進行了專項的會計核算，專項資金單獨核算，設(shè)置了研發(fā)支出科目，核算內(nèi)容確保了 其真實、準確和完整性。對于用于專項研發(fā)的資金我公司實行先審批后付款，完善的審批程 度能保證資金了手續(xù)的完

3、備性，相關(guān)檔案資料定期存檔專人保管。3、我們嚴格按照項目申報時的預(yù)算和支出范圍，實行以項目負責人審批專款，項目負 責人不審批不付款的制度。沒有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技 專項資金的情況。4、購入的用于研發(fā)項目的設(shè)備單獨核算單獨登記，如出現(xiàn)生產(chǎn)研發(fā)其他科技項目共享的情況單獨核算攤銷設(shè)備折舊。一 * 立項代碼項目起止日期2013-12014-12項目承擔單位*科技有限公司5、我公司由會計人員和項目研發(fā)人員組成內(nèi)部審計小組按項目預(yù)算進度實行季度審計，對不符合該項目的研發(fā)費用作出調(diào)整，沒有出現(xiàn)拖延財務(wù)結(jié)賬、長期掛賬的問 題。為進一步加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管

4、理，提高專項資金的使用效益，我公司將繼續(xù)嚴格管控項目專項資金的使用情況。* 八公司篇二：專項資金自查報告篇一專項資金自查報告項目經(jīng)費自查報告 , 一 *介質(zhì)項目名稱為加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，根據(jù)財發(fā)2013125號文件精神，我公司對2013年財政撥付企業(yè)的財政專項資金使用、管理進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下一、2013年至2014年專項資金的收支基本情況2013年度共收到財政撥付項目資金20萬元，其中20萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分項 細化支出，購置設(shè)備支出9萬元，用于項目研發(fā)購原料11萬元。通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實施項目規(guī)

5、劃設(shè)計編制工作，并用好管好規(guī)劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規(guī)范，規(guī)劃項 目得到實施，資金效益日益體現(xiàn)。二、項目經(jīng)費自查內(nèi)容及情況如下1、對專項資金我公司認真執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)及各項科技資金管理制度，針對我公司的財務(wù) 制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法及內(nèi)部控制制度。2、按照財經(jīng)法規(guī)和公司的“研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法”和內(nèi)部控制相應(yīng)制度對研發(fā)經(jīng)費的使用進行了專項的會計核算，專項資金單獨核算，設(shè)置了研發(fā)支出科目，核算內(nèi)容確保了其真實、準確和完整性。對于用于專項研發(fā)的資金我公司實行先審批 后付款，完

6、善的審批程度能保證資金了手續(xù)的完備性，相關(guān)檔案資料定期存檔專人保管。3、我們嚴格按照項目申報時的預(yù)算和支出范圍，實行以項目負責人審批專款，項目負責人 不審批不付款的制度。沒有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技專項 資金的情況。4、購入的用于研發(fā)項目的設(shè)備單獨核算單獨登記，如出現(xiàn)生產(chǎn)研發(fā)其他科技項目共享 的情況單獨核算攤銷設(shè)備折舊。5、我公司由會計人員和項目研發(fā)人員組成內(nèi)部審計小組按項目預(yù)算進度實行季度審 計，對不符合該項目的研發(fā)費用作出調(diào)整，沒有出現(xiàn)拖延財務(wù)結(jié)賬、長期掛賬的問題。為進一步加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用 效益，我公司將繼續(xù)嚴格

7、管控項目專項資金的使用情況。*公司篇二關(guān)于財政專項資金使用情況的自查報告關(guān)于財政專項資金使用情況的自查報告縣財政局為加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益， 根據(jù) 財發(fā)201194號文件精神，我公司重點對2010年財政撥付企業(yè)的財政專項資金使 用、管理進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下一、2009年至2010年專項資金的收支情 況2、2010 年 11 月 10 日1、2010年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金萬元，收到財政撥付項目資金 萬元。3、2010年12月6日收到財政撥付項目資金萬元。4、2010年12月18日收到財 政撥付項目資金萬元。5、2010年12

8、月23日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā)展專項資金萬元。2010年度共收到財政撥付項目資金萬元，其中萬元資金分期列入利息支出。萬元列 入遞延資產(chǎn)科目，分項細化支出，購置設(shè)備支出萬元，土建工程支出萬元。通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，并 用好管好規(guī)劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為 企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規(guī)范。規(guī)劃項目得到實施，資金效 益日益體現(xiàn)。二、存在的問題經(jīng)過自查我們認為資金能按項目計劃來執(zhí)行，但也存在一些不容忽視的問題主要有下 列幾點（一）項目分項預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項目前期工作準備不夠充分。

9、（二）項目資金預(yù)算不夠完整，部分資金未列入預(yù)算。一是一些經(jīng)費沒有列入項目預(yù)算，如設(shè)計費、評審經(jīng)費、項目可性行研究報告費用、特別是請省內(nèi)外專家的費用沒列入項 目規(guī)劃經(jīng)費中，而這些經(jīng)費又是需要支出的；（三）制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對專項資金的管理、使用和監(jiān)督等方面目前沒 有具體的規(guī)定或辦法，（四）個別合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、履行等方面存在一些問題，先有支出才有項目合同，一些規(guī)劃設(shè)計的工作經(jīng)費列支不夠合理。三、整改措施通過這次自查，對專項資金的管理使用方面存在的問題提出以下改進措施1、建立或完善預(yù)算項目和專項資金使用的考核機制。2、嚴格預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算監(jiān)督管理3、科學合理編制項

10、目，要科學合理選定項目，不斷完善項目論證、評審、報批程序，做好項目前期工作（包括資金規(guī)模、實施年限、實施目標和效益等）4、加強會計監(jiān)督，提高資金的使用效益。專項資金要按照會計制度的規(guī)定，實行單獨核算，確保資金?？顚Ｓ?。單位（公章）二0一一年五月八日篇三關(guān)于專項資金自查工作情況的報告關(guān)于專項資金自查工作情況的報告慶陽市煙草專賣局（公司）根據(jù)省局甘煙財200757號甘肅省煙草專賣局（公司）關(guān)于開展全省行業(yè)2003- 2006年度全部專項資金自查工作的通知及市局關(guān)于開展專項資金自查工作的緊急通 知文件精神，我局（營銷部）高度重視，召開專題辦公會議，認真安排部署，成立了以局 長（主任）尚永寧同志為組長

11、，副局長李仲荃、副主任劉軍鋒同志為副組長，楊智強、高立 華、安博為成員的專項資金檢查工作領(lǐng)導小組，對2003-2006年度全部專項資金收支情況 進行全面檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下收到的專項資金情況1、網(wǎng)點補助資金2004年市局撥付網(wǎng)點補助資金650萬元，其中2004年2月50號憑證250萬 元，2004年12月49號憑證30.00萬元，2004年12月216號憑證00萬元，全部 做實收資本。2、政府獎勵補貼資金2003年7月101號憑證，縣財政局撥付政府獎勵資金10.00萬元，做補貼收入。3、專賣罰沒款返還資金2003年收到財政返還款28萬元，2004年收到財政返還 款53萬元，2005年收到

12、縣財政返還款53萬元，全部做補貼收入。4、省局、分局撥付專賣打假經(jīng)費2003年省局下?lián)軐Ｙu打假經(jīng)費20.00萬元。2003年分局下?lián)艽蚣俳?jīng)費30.00萬元，2005年分局下?lián)艽蚣俳?jīng)費0.85萬元，全 部做補貼收入。二、專賣罰沒收繳情況1、2003年度專賣罰沒收繳情況2003年財政返還專賣罰沒資金28萬元（此返還款為2002年上繳財政專賣罰沒收 入1萬元，縣財政按照80%的比率進行返還）。2003年涉及到專賣打假案件40起，收繳罰沒款98萬元，于2004年2月份上繳 縣財政局，縣財政局在當年5月份按照100%比率進行返還。2、2004年度專賣罰沒收繳情況大額專項資金自查報告.2004年涉及到專賣

13、打假案件19起，收繳專賣罰沒款104萬元，經(jīng)與專賣案卷核 實，與其相互印證的專賣打假案件17起，收繳專賣罰沒款0.22萬元，而收繳的10.82 萬元專賣罰沒款無相應(yīng)的專賣案卷。2004年4月份上繳財政專賣罰沒收入55萬元，縣財政局于同年5月份按照100% 比率隨同2003年上繳的專賣罰沒款一并返還，返還金額為53萬元（2004年縣財政未返 還完當年上繳的全部專賣罰沒款額，下剩49萬元于2006年1月份隨同2005年上繳的 專賣罰沒款一并返還）。3、2005年度專賣罰沒收繳情況2005年收繳專賣罰沒款0.046萬元，涉及專賣案件15起，實際上繳財政專賣罰沒 收入53萬元（包括2004年未上繳罰沒

14、款49萬元），縣財政局于年2006年1月份按照100%比率進行全部返還4、2006年并賬前專賣罰沒收繳情況2006年并賬前收繳專賣罰沒款0.808萬元，涉及專賣打假案件2起，2006年5月 份全部上繳財政，縣財政當年年底全額返還。三、專賣打假經(jīng)費收支情況2003年省局、分局撥付專賣打假經(jīng)費共計50萬元；2003年共查獲假冒卷煙1837 條（374萬支），支付專賣打假經(jīng)費/舉報費14萬元。2004年查獲假冒卷煙558條（112萬支），支付縣法院協(xié)同辦案費1萬元，專賣 打假人員差旅費0.01萬元。2005年分局撥付專賣打假經(jīng)費共計0.85萬元；2005年查獲假冒卷煙527條（10.49萬支），支付

15、專賣打假經(jīng)費/舉報費0.012萬元。四、制度建設(shè)的完整性為了維護消費者利益，保證國家財政收入，嚴厲打擊煙草 違法行為，我局嚴格依照有關(guān)煙草專賣管理實施條例及煙草打假經(jīng)費管理辦法，不斷建 立健全各項專賣管理制度，對上級部門撥付的各項專項資金嚴格依據(jù)相關(guān)制度進行收支， 打假經(jīng)費的開支按照分局下發(fā)的有關(guān)規(guī)定嚴格執(zhí)行，但對于打假成果的補貼標準或打假經(jīng)費 的分配使用標準，還未制定相關(guān)行之有效的使用標準，相應(yīng)的管理制度、審批程序還有待于 進一步完善。五、賬務(wù)處理的合規(guī)性大額專項資金自查報告.1、專賣罰沒收入賬務(wù)處理的不合規(guī)性 多年來，在專賣收購卷煙與罰沒收入賬務(wù)處理過程中，未嚴格按照財務(wù)管理制度“收支兩條

16、線”要求進行賬務(wù)處理，我們在實際賬務(wù)處理中將應(yīng)付收購煙款直接抵頂罰沒款， 使罰沒收入不能存入收入賬戶，具體賬務(wù)處理方式借方應(yīng)付賬款/專賣收購煙，貸方其他應(yīng) 付款/罰沒收入、貸方現(xiàn)金（銀行存款）。2、罰沒收入收繳的不合規(guī)性2004年10月238號、239號會計憑證，其他應(yīng)付款/罰沒收入41,140.00元和 67,0200元，憑證附件不全，無罰沒收款收據(jù)及相關(guān)處罰決定書，且業(yè)務(wù)入賬無相關(guān)沒收 商品驗收清單，財務(wù)入賬無銷售清單，經(jīng)核查相關(guān)專賣案卷，發(fā)現(xiàn)2003年的環(huán)煙專 2003年度處字第8號案件，沒收卷煙翻蓋白沙1249條和芙 蓉王300條，案值為 107,7850元，與此兩筆款項合計金額108

17、,1600元相近，但專賣部門無沒收票據(jù)，且該案 卷很不規(guī)范，據(jù)當時相關(guān)人員回憶，估計此兩筆 收入為上述沒收卷煙的變賣款。3、賬務(wù)處理發(fā)票不合規(guī)（2）2004年10月90號憑證，支付縣法院打假經(jīng)費/協(xié)同辦案費10,000.00元，憑 證附件不全，且專賣案卷中無相關(guān)印證資料。由于當時環(huán)縣卷煙專賣市場比較混亂，2001 年至2004年期間，環(huán)縣人民法院一直協(xié)助環(huán)縣煙草專賣局進行開展專賣管理工作，2004 年10月，環(huán)縣人民法院要求支付其協(xié)助辦案經(jīng)費10,000.00元，便以打假經(jīng)費/協(xié)同辦 案費進行賬務(wù)處理，支付其協(xié)助辦案經(jīng)費10,000.00元。篇三關(guān)于大額度資金使用自查情況的匯報關(guān)于大額度資金使

18、用自查情況的匯報局（公司）根據(jù)市局（公司）的工作部署，財務(wù)管理中心嚴格按照的要求，認真做好“三重一 大”工作，對大額度資金使用情況方面認真開展自查，現(xiàn)報告如下我局（公司）在大額度資金使用方面，能夠始終將嚴格規(guī)范放在首位，嚴格按照財經(jīng) 紀律和國家局、省局“三重一大”的工作要求，切實保障資金的規(guī)范使用、陽光操作和 有效監(jiān)管。一、堅持民主集中原則，確保大額度資金使用方向的正確性。對大額度資金 的使用堅持按照集體領(lǐng)導、民主集中、個別醞釀、會議決定的原則，通過集體研 究討論決定，充分發(fā)揚民主，聽取不同意見和建議，經(jīng)過與會人員充分討論研究 后做出決定。大額資金的使用嚴格按照規(guī)定程序辦理，對費用的開支建立了

19、部門提出用款申請、分管領(lǐng)導審核、局領(lǐng)導或者局領(lǐng)導集體研究審批的逐級審批、分層把關(guān)的財 經(jīng)開支制度。二、加強制度建設(shè)，從源頭抓好對大額度資金使用的管理。通過建立健全資金內(nèi)部控 制制度，結(jié)合工程投資、物資采購、宣傳促銷等方面工作制度的不斷完善，在企業(yè)內(nèi)部建立重大資金和專項資金使用透明規(guī)范的運作機制，加強對資金管理薄弱環(huán)節(jié)的整治，切實從源頭抓好資金管理，確保資金安全，防止資金監(jiān)管漏 洞。三、嚴格預(yù)算管理，強化對大額度資金使用監(jiān)管力度。我局（公司）切實樹立“有支 出必先有預(yù)算，超預(yù)算必須先經(jīng)過調(diào)整”、“沒有預(yù)算，不得開支”的觀念，嚴格執(zhí)行國 家局、省局規(guī)定，加強對資本性支出、業(yè)務(wù)招待費、廣告費、對外捐

20、贈等費用項目和基本建 設(shè)、購置固定資產(chǎn)等資本性支出的預(yù)算管理力度，預(yù)算變動先按照行業(yè)規(guī)定的投資管理權(quán)限 履行審批程序，批準后方可納入開支。篇四：專項資金自查報告財務(wù)專項資金管理自查報告按照上級衛(wèi)生局要求，我中心積極組織，認真開展自查，現(xiàn)就自查情況報告 如下、財務(wù)收支情況在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)制度的規(guī)定，嚴格 執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的基層醫(yī)療機構(gòu)會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。所 有業(yè)務(wù)支出均由一把手審查簽字報銷支付，對不符合規(guī)定的費用一律拒付。根據(jù)社區(qū)衛(wèi)生服 務(wù)中心各項工作任務(wù)

21、，統(tǒng)籌安排，合理合規(guī)支出。所有會計憑證、財務(wù)報表報送上級衛(wèi)生局 審計科審核。二、財政專項資金管理使用情況基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金用于我街道辦事處城鄉(xiāng)居民的基本公共衛(wèi)生服務(wù)十一個項目的 補助。中心對該專項資金實行專賬管理，建立健全財務(wù)、會計制度，規(guī)范資金管理，確保專 款專用。專項資金的落實、管理、使用以及項目實施的績效 情況均合理合規(guī)。、存在問題大額專項資金自查報告.通過自查，我單位在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制 度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)制度所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制 度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更

22、有力的措施，力求將 財務(wù)方面的工作做得更好。篇五：財政專項資金執(zhí)行情況的自查報告為加強城市規(guī)劃專項資金預(yù)算監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，根據(jù)市財政局的工作安排，5月中下旬，xx市財政局重點對2005年至2007 年本市城市規(guī)劃專項資金撥付、使用、管理進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下一、2005年至2007年專項資金的收支情況1、2005年預(yù)算安排規(guī)劃專項資金50萬元，項目資金未列入細化，加上2004年以 前結(jié)轉(zhuǎn)的415萬元，2005年一共是915萬元。2005年城鄉(xiāng)規(guī)劃局實施了客家文化規(guī) 劃設(shè)計、紫金公園修編、琴崗路地帶規(guī)劃設(shè)計、汀江兩岸景觀規(guī)劃、城區(qū)道路規(guī)劃系統(tǒng)規(guī)劃 設(shè)計、西環(huán)路含紫金路地形圖測量、七峰山含石門障地形圖測量、紫金南路規(guī)劃模型等項 目，支付了項目資金747萬元;另支付了 2004年以前的項目資金24萬元，兩項合計共支付987萬元2、 2006年預(yù)算安排規(guī)劃資金150萬元，并開始實行細化預(yù)算，其中(1)紫金公園 規(guī)劃修編16萬元；(2)琴崗路地帶規(guī)劃設(shè)計12萬元;(3)汀江兩岸城市景觀設(shè)計63萬元；(4)客家文化園規(guī)劃設(shè)計17萬元;(5)城區(qū)道路系統(tǒng)專項設(shè)計20.86萬元;(6)其他規(guī)劃項 目及往年尾欠164萬元。當年城鄉(xiāng)規(guī)