【最新】鋼鐵冶金行業(yè)業(yè)務及產品應用項目可行性研究報告

1、 鋼鐵冶金行業(yè)最佳實踐應 TOC o 1-5 h z 1 總體業(yè)務描述 4鋼鐵行業(yè)信息化核心需求 4鋼鐵行業(yè)集團化管理組織結構 4鋼鐵冶金行業(yè)產品需求配置 52 鋼鐵冶金行業(yè)業(yè)務及產品應用 6集團財務集中核算 NC 產品總體配置 6鋼鐵冶金行業(yè)會計科目重點內容描述 7固定資產業(yè)務 9固定資產參數(shù)設置 9固定資產初始化流程 1.5.固定資產日常應用流程 1.6.固定資產日常管理 1.8固定資產折舊與攤銷 1.9.固定資產結賬 2.0固定資產賬簿管理 2.1應收管理 2.1應收管理初始化流程 2.1.應收管理日常應用流程 2.2.應付管理 2.3應付管理初始化流程 2.4.應付管理日常應用流程 2

2、.4.報賬中心 2.5報賬中心初始化流程 2.5.報賬中心日常應用流程 2.6.財務報表 2.71 總體業(yè)務描述鋼鐵行業(yè)信息化核心需求鋼鐵冶金行業(yè)是國民經濟的支柱。 行業(yè)本身的特性迫使該行業(yè)的企業(yè)不斷地 與業(yè)內的其它公司和其它行業(yè)的替代產品進行競爭。 因此，身處該行業(yè)的生產商 和貿易商必須通過不斷地開發(fā)新產品、 提高生產效率、 提高產品質量來應對瞬息 萬變的市場。所有這些都對鋼鐵冶金企業(yè)的靈敏程度形成了挑戰(zhàn)，與此同時， 企 業(yè)還必須滿足制造高質量產品、準時交貨、 保持最低成本等方面的要求。 隨著近 年鋼鐵行業(yè)高速發(fā)展，宏觀調控、總量限制、資源限制、環(huán)境保護、行業(yè)集中度 等因素的制約，中國市場和

3、價格發(fā)生大幅波動，導致鋼鐵企業(yè)的壓力越來越大。 鋼鐵企業(yè)傳統(tǒng)的管理模式如何借助現(xiàn)代化的手段， 突破鋼鐵行業(yè)和企業(yè)本身管理 瓶頸，整體提升工作效率和客戶滿意度的問題遍受關注。 因此鋼鐵冶金企業(yè)迫切 需要得到信息技術的大力支持，這種支持必須覆蓋所有的業(yè)務流程。鋼鐵行業(yè)集團化管理組織結構鋼鐵集團企業(yè)內部的組織機構比較復雜， 一般分為如下的結構層次： 一是集 團母公司；二是全資子公司；三是控股子公司；四是參股子公司。集團的財務組 織機構應根據(jù)企業(yè)集團組建的不同情況和集團的層次結構來建立。鋼鐵集團財務組織機構的設置通常有兩種形式： 一是集團公司的發(fā)展是以一 個主體公司（企業(yè)） 的發(fā)展為核心的， 集團公司

4、的各個職能部門將依附于主體公 司的各個職能相同的管理部門， 這時主體企業(yè)的財務部既使主體企業(yè)的財務管理部，又是集團公司的財務部。二是集團公司是由不同行業(yè)或生產不同產品的多個 企業(yè)組建而成，這時，集團的財務部門要重新設置，如何設置，由集團公司根據(jù) 具體情況來定。一般說來，在以一個主體企業(yè)為核心，子公司較少，相互間的生 產經營關系比較密切的集團中，主體企業(yè)的財務工作量較大，他的管理質量直接 影響著集團的財務狀況和效益，集團這時比較偏向于采用第一種形式。 但當集團 公司向大型化發(fā)展，子公司較多，經營多元化，彼此間的獨立性較強時，集團偏 向于設置獨立性較強的財務管理部門。1.3鋼鐵冶金行業(yè)產品需求配置

5、NC5.0版產品作為實現(xiàn)鋼鐵冶金行業(yè)管理需求的工具，它將本單位的日常 業(yè)務全部納入進來，進行核算與管理， 通過單位專網訪問NC服務器，所有上線 單位都可實時在線的進行日常業(yè)務核算， 即可以實時的查詢每一個單位每一筆寫 入服務器的業(yè)務，實現(xiàn)整個單位的集中統(tǒng)一管理，數(shù)據(jù)溯源管理，徹底改變以往僅靠報表提供數(shù)據(jù)的單一方式，為高層領導的決策分析提供最及時、準確的信息。所需的產品配置包括：總賬、報表、應收管理、應付管理、報賬中心、固定 資產、網上銀行產品配置圖如下:產品線模塊主要功能說明財務會計總賬日常賬務處理必需的業(yè)務環(huán)節(jié)報表財務數(shù)據(jù)匯總分析必需的業(yè)務環(huán)節(jié)固定資產日常資產處理非必需的業(yè)務環(huán)節(jié)應收管理客戶

6、往來處理非必需的業(yè)務環(huán)節(jié)應付管理供應商往來處理非必需的業(yè)務環(huán)節(jié)報賬中心日常費用處理非必需的業(yè)務環(huán)節(jié)網上銀行資金網上支付非必需的業(yè)務環(huán)節(jié)客戶化2鋼鐵冶金行業(yè)業(yè)務及產品應用2.1集團財務集中核算NC產品總體配置由于在鋼鐵冶金集團內對各獨立核算單位既要保持其財務核算上的獨立性，又要實現(xiàn)對各單位在核算管理上的控制和統(tǒng)一?；诖诵枨?，在鋼鐵冶金集團財務管理信息系統(tǒng)中可通過以下方法來解決：所有單位財務核算數(shù)據(jù)集中存放 在一個數(shù)據(jù)庫內，在財務系統(tǒng)中體現(xiàn)為一個大的賬套， 在大賬套內按核算單位劃 分成各個公司賬，同時，在系統(tǒng)中單獨設立一個虛擬的“集團控制賬”，此賬套的功能包括以下內容：（一）通過系統(tǒng)參數(shù)對整個鋼

7、鐵冶金集團財務管理必須統(tǒng)一的會計政策、核算制度進行設置，達到是否集中控制的目的。如：系統(tǒng)參數(shù)中將“是否集團控 制會計科目”設置為“是”，則不允許各公司賬自行增減刪改會計科目，為了保 證實際管理的靈活性，可結合另一個參數(shù)“會計科目控制到第幾級”來完成，指 定集團統(tǒng)一控制到第幾級，該級以下科目可由各公司賬自行增減刪改。（二）對會計科目進行統(tǒng)一設置、管理、分配。在虛擬的集團控制賬中將需要統(tǒng)一設置的會計科目錄入， 然后再根據(jù)各單位使用科目的需要從集團控制賬 按單位組織級次關系逐級向下分配， 只有分配到科目的單位才能使用該科目進行 會計核算處理， 并且各單位不能對上級分配下來的會計科目隨意進行修改， 修

8、改 權限由集團賬進行授權、 分配。統(tǒng)一控制的會計科目級次根據(jù)需要隨時可以修改， 在集團控制賬先只定義最基本的統(tǒng)一會計科目（全部的一級科目、二級科目） ， 針對個別單位在一、 二級科目上與集團難以統(tǒng)一的情況， 在設置全集團統(tǒng)一的會 計科目時，為各二級科目設置“其他”明細科目，如下級單位有特殊情況，則將 其原來難以統(tǒng)一的二級科目轉入二級科目“其他”下進行設置， 統(tǒng)一的會計科目 分配到各單位后，再由各下屬單位針對實際情況自行增加控制級次以下的科目， 對于部分需要規(guī)范到二級以下的科目， 可由集團在未來系統(tǒng)的集團控制賬中進行 設置，并分配到需要使用的下級單位， 這種由集團統(tǒng)一分配下來的科目是不允許 下級

9、單位對其進行修改、刪除。這樣，既可以保持一定的統(tǒng)一性，又可以面對復 雜多樣的核算需要進行規(guī)范化管理，杜絕各單位科目管理的隨意性。鋼鐵冶金行業(yè)會計科目重點內容描述鋼鐵冶金行業(yè)會計科目采用的是標準企業(yè)新會計科目體系， 其中以下內容需 要重點設置。在“會計科目”檔案設置中，允許將某個科目設置為數(shù)量核算，并設置數(shù)量 核算單位， 經過設置的會計科目在錄入憑證時可以錄入核算的數(shù)量， 并且在憑證 查詢及賬簿查詢時可以通過選擇賬簿格式來查看數(shù)量金額式賬簿。在科目管理中科目的級次及長度由系統(tǒng)參數(shù)進行控制，如：參數(shù)設置為4/2/2/2 ，即表示科目總共4級，其中第一級為4位，第二級至第四級為2位 根據(jù)事先設置好的

10、科目類型，在科目設置時對各個科目指定其所屬類型。 科目還 可以進行助記碼、科目主要方向、是否發(fā)生額 /余額方向控制、是否核銷科目、 輔助項內容等設置，參見下面的圖例。如圖所示：圖一：會計科目控制選項（黃色高亮部分設置集團控制）門跆辭三d客戶At#董數(shù)舌畳 事毎躍JE 扌建魚司嶽刪苗卸丄示對建韻佰惟跚網肩舌JJ制下印rtfl I湘5益運方式星舌尤許平謝單應覽如?006-11-01LJEMJ&收發(fā)類別務冊=1申甸1加iMMS-Da-Oi光訐則住比TJM0H整索英長否飾下墳單位増加2Jt評隨0!啓改如簾處槌宕理0 i*5iS0盤計平fsQ冬限旨理*萊魏護-MyffelMn定婕誼Bwnm填目更累是否址

11、許卞甑車鴻in&TC-fl5-01Ewm貸嚴購聶否圮許下曲臨JamZffiE-fll-01Jt訐愜時歸eh向mm方式丄否址許下更單序Jam?tKE-fl3-Dl光訐POJ劇S!T.5BM22伊用槪Ji是舌比下網單垃曲巾Hme-Dj-niJti測卿LIBM23折舊方送進舌尤許卡甑單宦増如是SDOL-10-16加干IW1耀LSNK24工賈頂目驕把許卞颯m否乳許啓改XIHjOI廿JS甘克網世我有酗：瑚維EDIdZ棄團M計和冃尿咱枚fWB-10-16SEK遜垃7 ;TFQ用尸聯(lián)R1-JSSfii-tKDIO3遙產更希犧慶Z/2/E?Wl-i0i-l6口eojqoijifii 單危2WI-1O-16丈華

12、a扎EOEtE軒單應ML-10-16艾鉗扎爭播貼中心 爭畏定囹產 爭再啟1T * fiSKSHHJ3重 gE3C5X.MOS陰計網把團刪亂憾1叮匕監(jiān)3弋.BMSIt戶準E世否松打刼上性劃加5亢許m時槿改mresih&esiGstD習2W1-1D-I6亢呼RI時齡ETEII曝0!本垃帀ARrtE05ffiT6i圖二：會計科目屬性設置（紅色高亮部分設置數(shù)量核算）.0封就郵件保存(阿取消 )切換(Alt+Z)首頁(g(PAGE UF) yg (PAflE DOWN)會計料目設置2.3固定資產業(yè)務固定資產管理作為財務管理的重要組成部分，其管理重點是固定資產的價值 管理包括原值、折舊、凈值、評估、減值準

13、備等，是從會計的角度來進行管理。 由于固定資產管理的通用性，其應用也是比較標準的應用，基本與一般企業(yè)的固 定資產管理相同。2.3.1固定資產參數(shù)設置、基本參數(shù)設置參數(shù)代碼參數(shù)名稱參數(shù)取值取值范圍默認值是否控制下級注釋固定資產FAO1本賬套是否計提折舊是是/否是是參數(shù)代碼參數(shù)名稱參數(shù)取值取值范圍默認值是否控制下級注釋平均年不提折限法舊/平（一）均年限法（一）/FA02本帳套主要折舊方法平均年限法（二）/ 工作量法/年數(shù)總和法/雙倍余額遞減法平均 年限 法（一）FA06凈殘值率小數(shù)位66FA30月折舊率小數(shù)位66FA60凈殘值允許的最大誤差0.00.0參數(shù)代碼參數(shù)名稱參數(shù)取值取值范圍默認值是否控制

14、下級注釋FA05折舊費用承擔部門使用部門使用部 門/管 理部門使用部門如果已設為本賬套 不計提折 舊，則此參 數(shù)無效FA09資產減少后卡片保留的年限1-100FA50調入卡片開始使用日期調入日期調入日 期/原 卡片開 始使用 日期調入日期FA15是否可以修改折舊清單是是/否是FA16減值準備是否影響折舊計提是是/否是FA10資產類別中的參數(shù)在卡片中是否可以修改是是/否是參數(shù)代碼參數(shù)名稱參數(shù)取值取值范圍默認值是否控制下級注釋公司間資產調撥產生新是FA11增資產的資產編號是否是/否是改變FA22資產編號是否允許重復否是/否否FA40資產調入時是否攜帶調出資產的自定義項否是/否否、固定資產參數(shù)選項設

15、置參數(shù)名稱參數(shù)值使用年限調整當月有效是/否折舊方法調整當月有效是/否工作總量調整當月有效是/否使用期限的最后一個月折舊提足是/否使用部門轉移當月折舊分配變動前的部門/到變動后的部門管理部門轉移當月折舊分配變動前的部門/到變動后的部門資產類別變化當月折舊歸屬變動前的部門/變動后的部門折舊分配匯總周期1/2/3/4/6/12匯總方式資產編碼方式手工輸入自動編碼類別編碼+丿予號管理部門編碼+予號類別編碼+管理部門編碼+序號管理部門編碼+類別編碼+序號單位編碼+類別編碼+序號單位編碼+管理部門編碼+序號單位編碼+類別編碼+管理部門編碼+序號單位編碼+管理部門編碼+類別編碼+序號用戶自定義集團類別編碼+

16、集團內序號序號長度1-6三、注意事項1、參數(shù)“是否可以修改折舊清單”，“是”則系統(tǒng)自動計算完后可以進行修改；2、“使用期限的最后一個月折舊提足”，即最后一個月不管還有多少折舊未提， 都一次提完；3、月折舊率的小數(shù)位數(shù)決定著卡片和折舊清單項目“月折舊率”的小數(shù)位數(shù)。如果在資產資產原值較大的情況下，月折舊率的小數(shù)位數(shù)對月折舊額的影響 很大，所以須慎重選擇該參數(shù)；4、當本期間輸入使用年限變動單和資產評估中評估使用年限時，本期間不能再修改“使用年限調整當月有效”參數(shù)，只有刪除本月所有使用年限變動單和 資產評估中評估使用年限時才可以修改；本期間結賬后登陸到下一個期間本 參數(shù)可以修改；5、當本期間輸入折舊

17、方法變動單時，本期間不能再修改“折舊方法調整當月有效”參數(shù)，只有刪除本月所有折舊方法變動單才可以修改；本期間結賬后 登陸到下一個期間本參數(shù)可以修改；6、當本期間輸入工作總量變動單和資產評估中評估工作總量時，本期間不能再修改“使用年限調整當月有效”參數(shù)，只有刪除本月所有工作總量變動單和 資產評估中評估工作總量時才可以修改； 本期間結賬后登陸到下一個期間本 參數(shù)可以修改；7、當本期間輸入使用部門轉移變動單時，本期間不能再修改“使用部門轉移當月折舊分配到變動前、變動后部門”參數(shù)，只有刪除本月所有的使用部門轉移變動單才可以修改；本期間結賬后登陸到下一個期間本參數(shù)可以修改；8、當本期間輸入管理部門轉移變

18、動單時，本期間不能再修改“管理部門轉移當 月折舊分配到變動前、 變動后部門”參數(shù)， 只有刪除本月所有的管理部門轉 移變動單才可以修改；本期間結賬后登陸到下一個期間本參數(shù)可以修改；9、當本期間輸入資產類別變動單時，本期間不能再修改“資產類別變化當月折 舊分配到變動前、 變動后類別”參數(shù)， 只有刪除本月所有的資產類別變動單 才可以修改；本期間結賬后登陸到下一個期間本參數(shù)可以修改；、如果該套賬還沒有進行過一次月末結賬，一個會計年度的第一個匯總期間 之前可以修改“折舊分配匯總周期”參數(shù)；、原始卡片的錄入不限制必須在第一個期間結賬前，任何時候都可以錄入原 始卡片。固定資產初始化流程1、按照參數(shù)表在“客戶

19、化參數(shù)設置”與“財務會計固定資產參數(shù)設置” 中設置固定資產的參數(shù)；操作要點： 參數(shù)設置好后一般不要輕易更改， 否則會對改動月的折舊帶來一 定的影響。將“本賬套計提折舊” 、“使用年限調整當月有效” 、“折舊方法調 整當月有效”、“工作總量調整當月有效” 、“使用期限的最后一個月提足折舊” 前面打勾，“使用部門轉移當月折舊”和“管理部門轉移當月折舊”都分配 到變動后部門，“資產類別變化當月折舊”歸屬變化后部門， “折舊分配匯總 周期”為 1 個月，資產編碼方式為“自動編碼” ，編碼結構為“類別編碼 + 序號”，序號長度為 4 位，“資產套號編碼方式”為“使用部門編碼 + 序號”，序號長度為 4

20、位、在“客戶化基礎檔案資產信息”中定義資產類別、增減方式、 使用狀況、 折舊方法、變動原因等，資產類別、增減方式、使用狀況、折舊方法在集團 控制賬中統(tǒng)一設置；操作要點： 上述檔案一般由集團統(tǒng)一管理，各公司如有需要，可向集團申請 增加。3、將啟用會計期間之前的資產卡片全部通過“財務會計固定資產錄入原始 卡片”錄入系統(tǒng)； 操作要點：原始卡片是指啟用會計期之前已經在賬上的資產，如 2005 年 10 月啟用，則 2005 年 9 月月末在賬上的固定資產就是原始卡片。初始錄 入時可將“財務會計固定資產參數(shù)設置”中的資產編碼方式改為“手 工輸入”，以方便多人同時錄入，全部原始卡片錄入完后再將此參數(shù)改回。

21、 如果原來有多個相同的設備在同一張卡片上， 需要進行拆分成單個設備， 可 使用卡片復制功能快捷錄入。 所有卡片錄入完成后可以在 “財務會計固定 資產卡片管理” 中查詢，檢查原值和累計折舊的總計是否與總賬中對應科 目的期初余額相等，必須保證兩邊余額相等。固定資產日常應用流程1、本月新增加的資產通過“財務會計固定資產新增資產資產增加”節(jié)點 進行操作，操作方法與“錄入原始卡片”一樣；如果需要進行審批流程，則 應先在“財務會計固定資產新增資產新增資產審批單”錄入審批單， 經過審批后在“財務會計固定資產新增資產資產增加”中直接調用審批單生成新增卡片。操作要點：日常應用后不要再從“錄入原始卡片”中錄入卡片

22、。如果使用新增資產審批單， 建議采用審批流管理， 因為此單據(jù)不涉及直接資 金支付，不會有太多風險。2、如果本月資產有變動，通過“財務會計固定資產資產維護資產變動” 錄入本月的資產變動單； 操作要點：資產變動主要是指原值變動、使用部門轉移、管理部門轉移、折 舊承擔部門調整、使用狀況調整、折舊方法調整、使用年限調整、凈殘值率 調整、累計折舊調整、資產類別調整、增加方式調整、使用人調整等，其他 如修改資產名稱、規(guī)格型號等不需進行變動，直接修改卡片即可。、如果需要進行資產評估， 通過“財務會計固定資產資產維護資產評估” 錄入資產評估單；4、如果需要計提固定資產減值準備，通過“財務會計固定資產資產維護

23、資產減值”錄入資產減值單；5、如果需要將某個資產拆分成多張卡片，通過“財務會計固定資產資產維 護資產拆分”錄入資產拆分單；6、如果涉及到集團內的資產調撥，由調出單位通過“財務會計固定資產資 產調撥調出審批”做“調出審批單” ，調入單位通過“財務會計固定資 產資產單據(jù)調出審批單”自動生成“調入審批單”后進行補充相關欄 目即可；7、如果本月有資產需要進行減少，通過“財務會計固定資產資產減少”進行；操作要點：減少審批單可以通過審批流審批，也可以直接審批8、通過“財務會計固定資產折舊與攤銷”計提本月折舊并攤銷；操作要點： 如果有按工作量法計提折舊的資產，則需要錄入本月工作量。折 舊清單可以手工進行修改

24、以符合實際需要， 注意修改時提示是否以后月份都 按修改后的折舊額計提。9、通過“財務會計固定資產賬簿管理”查詢及打印各種賬表；10 、通過“財務會計固定資產結賬”進行月末結賬；操作要點： 由于資產管理部門與財務部門之間需要協(xié)同工作， 如果固定資產 不結賬，總賬模塊就不能結賬，所以有關資產的業(yè)務需要及時進行操作，以 免影響總賬的結賬。 并且固定資產是嚴格序時管理的，當月不結賬， 下月的 業(yè)務也無法進行。固定資產日常管理1、本期間新生成的新增資產審批單審核不限制在本期間必須完成，即單據(jù)的狀 態(tài)在結賬時沒有限制；2、除原始卡片錄入外，其他單據(jù)只要錄入后就能生成憑證，所以憑證模板要事先定義好；3、卡片

25、作過一次月末結賬后不能刪除。本月錄入的作過變動單或評估單的卡片 刪除時， 提示先刪除相關的變動單或評估單。 已制作過憑證的卡片刪除時， 請刪除相應憑證，然后刪除卡片；4、卡片管理節(jié)點的卡片列表按照查詢條件選定查詢期間卡片的狀態(tài)（包括主卡 和附卡除附屬設備附卡） 來聯(lián)查卡片。 如果卡片管理選定的查詢期間不是最小未結賬月，聯(lián)查出來的卡片不能進行任何操作 ,只有最小未結賬月查詢卡片，才能進行后續(xù)操作；5、原值減少變動單必須保證變動后的凈值大于等于變動后的凈殘值；6 、如果調整資產的凈殘值（率） ，調整后凈殘值必須小于等于凈值；7、如果調整資產的累計折舊，原值減去調整后的累計折舊必須保證大于等于凈 殘

26、值；8、使用年限變動單（變動后使用年限 *12 ）不得小于已計提折舊月份；9、一張卡片的一個項目存在著未審核的變動單據(jù)，該卡片的同一個項目不能再 做其它變動單據(jù)。原值、累計折舊、凈殘值率、凈殘值視作同一項目；10 、本版不提供變動單據(jù)的外幣處理；11 、建議在當月計提完折舊之后進行資產減值操作；、如果已計提減值準備的固定資產價值又得以恢復 ,應恢復固定資產價值，但 恢復增加數(shù)應以已入賬的減少數(shù)為限；、拆分單據(jù)形成的新增卡片的卡片數(shù)據(jù)項目不能在卡片上修改；、如果某項資產被誤操作而作了資產減少處理，可以在月末結賬前通過執(zhí)行 撤消資產減少恢復；、審核通過的資產才能進行資產減少操作，未審核、審核未通過

27、、審核中的 單據(jù)不能進行資產減少。固定資產折舊與攤銷1、計提固定資產折舊，參數(shù)選取折舊清單可改，在系統(tǒng)計提完折舊能修改折舊清單； 3、月末在“應收管理日常業(yè)務單據(jù)核銷自動核銷”或“應收管理 5 、“多單位處理” 按鈕功能適合集團管理應用中， 集團公司統(tǒng)一為下級公司進行 2、結賬應先提折舊；3、本系統(tǒng)在一個期間內可以多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折 舊累加到月初的累計折舊，不會重復累計；、如果上次計提折舊已制單， 則必須刪除該憑證才能重新計提折舊或修改折舊；5、如果上次計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作，系統(tǒng)將自 動刪除上次計提的結果， 此時的折舊清單和分配表也自動清空

28、， 必須重新計 提折舊，否則系統(tǒng)不允許結賬；6、如果自定義的折舊方法月折舊率或月折舊額出現(xiàn)負數(shù)，自動中止計提；7、折舊清單中只有月折舊額（工作量法時是單位折舊）可手工修改；8 、修改折舊清單后選擇 “以后每次計提折舊繼承該值” ，如果存在影響折舊計提 的變動單、資產評估單、減值單等，則繼承結果無效，重新按系統(tǒng)定義的公 式計算折舊。固定資產結賬1 、月末結賬后發(fā)現(xiàn)已結賬期間有數(shù)據(jù)錯誤必須修改， 可通過“恢復結賬前狀態(tài)” 功能返回修改；2、恢復到某個月月末結賬前狀態(tài)后，本賬套內對該月結賬后所做的所有工作除 新增卡片和部分附卡變動信息保留外其他都無痕跡刪除；3 、因為本系統(tǒng)的原值、 累計折舊等數(shù)據(jù)要

29、通過會計平臺 制單后傳入總賬系統(tǒng)審 核記賬，因此一旦制單或進行了后續(xù)處理，該期不能反結賬；4、本期間的資產減少、資產調出操作結賬前必須完成，否則本期間不能結賬；結賬和反結賬；如果是單個公司進行結賬和反結賬，使用結賬、反結賬按鈕和多單位處理按鈕效果一樣。固定資產賬簿管理1 、固定資產總賬當期初余額或合計所在行為當前行時，不能聯(lián)查明細帳。當多單位顯示方式 選擇 多單位合并 ,不能聯(lián)查明細帳；2、 選擇多單位查詢時，操作員應有查詢公司的權限。2.4 應收管理應收管理主要是處理對于客戶的往來， 客戶往來也可以在總賬系統(tǒng)中直接填 制憑證處理， 但是在應收管理中處理可以處理到單據(jù)級， 通過在應收管理中填制

30、 各種單據(jù)， 經審核后由會計平臺自動生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)， 在總賬系統(tǒng)中也 可以聯(lián)查到憑證對應的單據(jù)，實現(xiàn)更明細的核算管理。如果只需在總賬中處理客戶往來，則不需使用此流程。應收管理初始化流程1、在“客戶化參數(shù)設置”和“財務會計應收管理基礎設置參數(shù)設 置”中根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)表設置應收管理的參數(shù)；2、在“客戶化基本檔案結算信息賬齡區(qū)間設置”中設置賬齡區(qū)間；3、在“客戶化基本檔案結算信息開戶銀行”中設置開戶銀行檔案；4、在“客戶化基本檔案結算信息賬戶檔案”中設置賬戶檔案；中設置應收單、5、在“客戶化模板管理模板設置單據(jù)模板設置工具”收款單、收款結算單性質的單據(jù)模板（包括單據(jù)要素等內容） ；6、在“財務

31、會計應收管理基礎設置單據(jù)類型設置” 中設置單據(jù)類型；操作要點：應收單的單據(jù)類型建立“銷售發(fā)票”和“其他應收單”兩種， 收款單的單據(jù)類型建立“銷售收款”和“其他收款”兩種，收款結算單 的單據(jù)類型設置“不需核銷的應收款”一種。7、在“財務會計應收管理基礎設置壞賬初始設置”中設置壞賬初始 余額（總數(shù)）和計提壞賬的比率；8、在“財務會計應收管理期初余額”中錄入應收賬款期初余額，此處 的期初余額應錄入明細的余額，即以單據(jù)錄入，并檢查每個客戶的余額 是否與總賬中余額一致。應收管理日常應用流程1、在“應收管理日常業(yè)務單據(jù)處理單據(jù)錄入”或“應收管理日常 業(yè)務單據(jù)處理單據(jù)管理”中錄入日常單據(jù)；操作要點：銷售發(fā)票

32、上錄入每種產品的數(shù)量、單價、稅率等，也可錄入 匯總數(shù)，根據(jù)工作量和管理需要自行決定。2、在“應收管理日常業(yè)務單據(jù)處理單據(jù)管理”中審核單據(jù)；操作要點：根據(jù)本單位實際情況，可以定義單據(jù)通過審批流進行審批。日常業(yè)務單據(jù)核銷手工核銷”中進行往來核銷，核銷方式為“最早 余額法”，即最近的收款核銷最早的應收；4、需要計提壞賬準備時，在“應收管理壞賬處理壞賬計提”中計提壞 賬；5、當發(fā)生壞賬時，在“應收管理壞賬處理壞賬發(fā)生”中錄入壞賬發(fā)生 單（明細到客商）；6、當收回壞賬時，在“應收管理壞賬處理壞賬收回”中錄入壞賬收回 單；7、月末在“應收管理日常業(yè)務匯兌損益”中結轉當月的匯兌損益；8、在“客戶化會計平臺財

33、務會計平臺憑證生成”中生成應收管理中 的憑證；9、當月所有業(yè)務處理完成后在“應收管理月末處理”中結賬； 操作要點：一旦月末處理后，當月就不能再進行任何錄入、修改、刪除 操作，只能查詢。10 、在“應收管理賬表查詢” 和“應收管理統(tǒng)計分析” 中查詢各種賬表。應付管理應收管理主要是處理對于供應商的往來， 供應商往來也可以在總賬系統(tǒng)中直 接填制憑證處理， 但是在應付管理中處理可以處理到單據(jù)級， 通過在應付管理中3、在“客戶化模板管理單據(jù)模板設置工具”中設置借款單、借款報銷單、 #3、在“客戶化模板管理單據(jù)模板設置工具”中設置借款單、借款報銷單、 2、在“應付管理日常業(yè)務單據(jù)處理單據(jù)管理”中審核單據(jù)；

34、 填制各種單據(jù)， 經審核后由會計平臺自動生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)， 在總賬系統(tǒng) 中也可以聯(lián)查到憑證對應的單據(jù)，實現(xiàn)更明細的核算管理。2.5.1 應付管理初始化流程1、在“客戶化參數(shù)設置”和“財務會計應付管理基礎設置參數(shù)設置”中根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)表設置應收管理的參數(shù)；2、在“客戶化模板管理模板設置單據(jù)模板設置工具”中設置應付單、付款單、付款結算單性質的單據(jù)模板；3、在“財務會計應付管理基礎設置單據(jù)類型設置”中設置單據(jù)類型；操作要點：應付單的單據(jù)類型設置“采購發(fā)票”和“其他應付單”兩種，付款單的單據(jù)類型設置“采購付款”和“其他付款”兩種，付款結算單的單據(jù) 類型設置“不需核銷的應付款”一種。4、在“財務會計

35、應付管理期初余額”中錄入應付賬款期初余額，此處的期初余額應錄入明細的余額， 即以單據(jù)錄入， 并檢查每個供應商的余額是否與 總賬中余額一致。應付管理日常應用流程1、在“應付管理日常業(yè)務單據(jù)處理單據(jù)錄入”或“應付管理日常業(yè)務單據(jù)處理單據(jù)管理”中錄入日常單據(jù)；操作要點：采購發(fā)票上錄入每種原材料的數(shù)量、單價、稅率等，也可錄入?yún)R 總數(shù)，根據(jù)工作量和管理需要自行決定。操作要點：根據(jù)本單位實際情況，可以定義單據(jù)通過審批流進行審批。3 、月末在“應付管理日常業(yè)務單據(jù)核銷自動核銷”或“應付管理日常 業(yè)務單據(jù)核銷手工核銷” 中進行往來核銷， 核銷方式為 “最早余額法”， 即最近的付款核銷最早的應付；4、月末在“應

36、付管理日常業(yè)務匯兌損益”中結轉當月的匯兌損益；5、在“客戶化會計平臺財務會計平臺憑證生成”中生成應付管理中的憑 證；6、當月所有業(yè)務處理完成后在“應付管理月末處理”中結賬；操作要點： 一旦月末處理后， 當月就不能再進行任何錄入、 修改、刪除操作， 只能查詢。7、在“應付管理賬表查詢”和“應付管理統(tǒng)計分析”中查詢各種賬表。報賬中心報賬中心主要處理對于公司內部的往來業(yè)務，如員工的個人借款、報銷。利 用報賬中心可以實現(xiàn)內部往來業(yè)務的網上審批， 同時將費用預算提前一個環(huán)節(jié)發(fā) 生控制。2.6.1 報賬中心初始化流程1、在“客戶化參數(shù)設置”和“財務會計報賬中心初始設置參數(shù)設置” 中根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)表設置報賬中心參數(shù)；2、在“客戶化基本檔案收支項目”中設置收支項目檔案； 2、在“財務會計報賬中心日常業(yè)務單據(jù)處理單據(jù)管理”中或審批流自 還款單、直接報銷單的單據(jù)模板；4、在“財務會計報賬中心初始設置單據(jù)類型設置”中設置單據(jù)類型； 操作要點：應收單性質的單據(jù)類型設置“借款報銷單”一種，付款單性質的 單據(jù)類型設置 “借款單”一種，收款單性質的單據(jù)類型設置 “還款單”一種， 付款結算單性質的單據(jù)類型設置