2020年財務部半年度參考總結(jié)范文

1、2021年財務部半年度參考總結(jié)范文2021年財務部半年度總結(jié)范文一一、上半年度主要財務工作開展情況上半年度，財務部的工作重心主要集中在上年度財務決算、所得稅清算、本年度財務預算安排和在建工程資金運營治理等方面，重點做了以下幾項工作1、運用公司本部信譽優(yōu)勢，發(fā)揮資金中心調(diào)控作用，保障公司整體運營秩序的穩(wěn)定。由于國家貨幣政策的變化和公司總體運營規(guī)模的快速膨脹，公司直營工程及所屬企業(yè)的資金供求矛盾更加突出。在公司領(lǐng)導的統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)下，財務部利用多年來所積聚的信譽優(yōu)勢和資金中心的調(diào)控平臺，有效緩解緊張的資金供應鏈。在資金治理方面，所采取的主要措施包括：一是，加大公司直營在建工程的資金撥付力度和速度，除

2、外三工程略有節(jié)余外，其他工程均按技經(jīng)原則和資金預算，及時分配和支付工程預收款和進度款;二是，采取委貸和擔保等方式，處理上電二公司、上電機械廠和上電建筑公司等單位貸款到期償付和續(xù)借工作;三是，追加和新增綜合授信額度，為華東送變電公司、上電一公司等子公司提供綜合授信擔保，減少子公司各類保函出具的資金占用量;四是，統(tǒng)籌考慮上電二公司、上電一公司等單位大型施工機具增置的資金需求;五是，為上電建筑公司等單位提供貸款擔保，適度擴大短期借款規(guī)模，補充運營活動現(xiàn)金流入量;六是，緩收上級治理費，減輕所屬子公司的資金壓力。通過以上這些財務手段的施行，根本保障了公司及所屬單位運營秩序的穩(wěn)定。但從目前所掌握的情況看，

3、貨幣緊縮政策對業(yè)主履行合同商定的正常工程預付款和進度款也產(chǎn)生阻礙，各單位應收賬款有所增長，而下游的勞務供應商和材料供應商賒銷工作難度加大，接下來的資金治理工作還將面臨更為嚴峻的考驗。2、圍繞公司年度運營目的，制定和下達年度財務預算，持續(xù)推進全面預算治理工作。按照公司年度工作會議中提出的“精細化治理”要求，以及國家電網(wǎng)公司下發(fā)預算編制模型說明的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司年度總體運營目的，財務部組織所屬子公司編制了財務預算，并行文下達了年度主要財務預算考核指標。3、持續(xù)改良和提高資產(chǎn)質(zhì)量，協(xié)同處理大型施工機具增置資金需求，做好產(chǎn)權(quán)登記治理工作。上半年度，財務部按照公司施工機械落實會議的決議，按照年初新增固

4、定資產(chǎn)的預算安排，組織施行和撥付了3000萬元?？钯徶么笮褪┕C械的款項，并協(xié)調(diào)處理已交付使用超重設備的尾款，進一步加強和改善所屬企業(yè)的施工才能和資產(chǎn)質(zhì)量。此外，在產(chǎn)權(quán)治理中，按照國家電網(wǎng)公司的要求，做好產(chǎn)權(quán)登記工作。該項工作的組織施行有別于以往年度，一是，國家電網(wǎng)公司遞延資本級次，直截了當審定上海電建及所屬企業(yè)的產(chǎn)權(quán)材料;二是，產(chǎn)權(quán)信息材料要求十分詳荊目前，該項工作已經(jīng)通過國網(wǎng)公司的審核，但仍有包括建筑公司下屬的宏程公司、上電二公司的閔行分公司等單位的根底信息和產(chǎn)權(quán)關(guān)系需要進一步清理和明確。4、組織的財務決算，做好新舊會計準則的銜接工作，完善財務會計信息系統(tǒng)材料。上半年度，財務部按照國家電網(wǎng)

5、公司和華東電網(wǎng)公司年度決算工作的要求，組織開展了財務決算，結(jié)合上年度運營目的，從整體上進展利益協(xié)同，并于六月份召開了決算總結(jié)表彰會，對年度決算工作的先進集體和個人進展了表彰。此外，按照財政部施行新企業(yè)會計準則的要求，標準和統(tǒng)一了本系統(tǒng)的會計科目體系，做好新舊會計的銜接工作。在日常核算治理中，重點討論針對公司陳家港工程、海外印尼工程等新治理方式下的財務治理與會計核算的方法。在給予承建單位運營自主權(quán)的同時，本部財務履行合同主體的責任義務，做好有效銜接工作，保障運營過程在控。同時，在完成決算工作后，完善了財務治理信息系統(tǒng)，并按照總經(jīng)理辦公會的要求，將年度財務報表信息材料參加oa系統(tǒng)中報表治理系統(tǒng)，預

6、算類材料正在整理之中。5、其他專項財務工作的進展情況、稅收治理方面：所得稅清算工作已經(jīng)完成，過程有點曲折，結(jié)果比較滿意;12萬元個人所得稅申報工作，在規(guī)定申報時間內(nèi)全部完成;公司直營工程營業(yè)稅代扣代繳證明出具，因稅務屬地化后月度申報額度限定等要素的制約，已積聚了一定的量，目前正與稅收治理機關(guān)溝通和協(xié)商之中。、專項審計工作：國家審計署南京特派辦對上海電力行業(yè)工程投資審計，延伸到上海電建本部及所屬部分企業(yè)。財務部和審計部門一起，做好相關(guān)的迎審接待和配合工作。目前，該審計小組已完成對公司本部、上電一公司和上電二公司的審前調(diào)查工作。、隊伍建立工作：今年是公司施行新企業(yè)會計準則的第一年，核算業(yè)務培訓工作

7、重心將由上年度的業(yè)務骨干重點培訓，轉(zhuǎn)到全部從業(yè)人員的普及教育上來。按照華東部財7號文的要求，抽調(diào)了27名同志參加華東電網(wǎng)組織的“企業(yè)會計核算方法和企業(yè)所得稅法調(diào)考活動”的培訓，做好和組織會會計證復檢的接著教育預備工作，將于7月1日始施行。二、三季度財務工作的安排按照財務工作的特點和部分未盡事項的情況，三季度重點做好以下幾項工作1、開展年中運營工作盤點，做好經(jīng)濟活動分析工作。三季度，財務部將按照公司運營治理工作的安排，對所屬企業(yè)上半年度的財務預算執(zhí)行情況，以及各單位財務情況進展盤點，搜集相關(guān)運營數(shù)據(jù)，開展上半年度的經(jīng)濟活動分析，客觀評價各單位上半年的運營情勢，找出運營過程中存在的征詢題，制定相應

8、的應對策略，施行相關(guān)的財務手段。2、編制三季度資金預算安排，并組織施行。上半年度財務情況反映，公司下半年度及今后一段時間內(nèi)，資金供求矛盾特別難逆轉(zhuǎn)，資金治理工作仍將面臨嚴峻挑戰(zhàn)。三季度財務部將按照平安性、流淌性、收益性的序時原則，合理安排資金預算，充分發(fā)揮好資金調(diào)控平臺的作用，優(yōu)先平衡公司直營工程的資金供應，綜合保障所屬企業(yè)的運營秩序。3、加強與稅務主管部門溝通，處理相關(guān)事宜。當前，公司異地施工工程增多，治理方式也有所變化，企業(yè)應稅治理方面遇到了一些新的情況。三季度，財務部將進一步加強與運營所在地稅務機關(guān)信工程所在地的稅務部門溝通，處理和協(xié)調(diào)有關(guān)應稅事項，著手處理營業(yè)稅代扣代繳證明出具征詢題。

9、4、加強政策研究，推進制度配套建立。隨著企業(yè)運營情勢的變化，公司施行了一些新的治理方式，但相關(guān)的配套制度尚未構(gòu)成。三季度，財務部將重點研討和制定陳家港、浦田、印尼等工程的有關(guān)財務制度和核算方法，充分利用好有限的財務資源，保障運營過程的在控。機關(guān)上半年財務工作總結(jié)二光陰流逝，不知不覺間，20*年已通過去一半，在公司各部門領(lǐng)導和負責人的配合下，財務科認真完成所有財務核算及收支工作，對公司各部門財務指標進展考核，分析及監(jiān)視，對各種報表的上報，帳務的處理等都已時間過半任務過半。在編制預算、資金安排上做到量入為出，以下是我所總結(jié)的2011年上半年財務工作總結(jié)，敬請各位領(lǐng)導提出寶貴意見。一、以人為本抓治理

10、，夯實根底促工作。1、堅持學習，不斷提高工作才能。年初我們制定了科室學習計劃，堅持正常的科室集體學習與個人自學相結(jié)合的方式，組織科室人員學習政治理論知識和財經(jīng)專業(yè)知識，樹立終身學習的理念，營建濃重的學習氣氛，努力建立“在學習中工作、在工作中學習”的學習型科室。不斷吸收新知識，與時俱進，適應工作需要，提升整體工作才能。引導科室人員團結(jié)一致、謙虛慎重、真誠待人，踏實工作、加強品性修養(yǎng)，做一個高尚而有檔次的人，樹立良好形象。2、明確分工，落實工作責任制。按照省局黨組提出的三化治理的要求，緊緊圍繞如何又好又快地完成今年財務工作的目的任務，積極進取、扎實工作成效明顯，為確保又好又快地完成年度工作目的責任

11、制任務，財務科制定工作崗位責任，明確人員崗位的職責權(quán)限、工作分工和紀律要求，月月有工作計劃，周周有科務會，強化了人員的責任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)視，同時促進了財務人員合作與團結(jié)，從制度上奠定了完成年度目的任務的根底。二、圍繞目的抓落實，扎實工作出成效。1、上半年財務收支情況全系統(tǒng)實現(xiàn)收入103萬元，占年度預算26%，比上年增長-44%;其中：市局收入40.5萬元，占年度預算21.3%，比上年增長-80.2%;全系統(tǒng)實現(xiàn)支出593.2萬元，占年度預算的60.5%，比上年同期增長38.2%;其中:市局支出220.9萬元，占年度預算61.3%，比上年同期上升41.4%;縣級局支出272.3萬元，占年度

12、預算43.2%，比上年同期上升29.6%;2、標準財務治理，年初重新修訂了財務治理制度以及對縣級局的預算定額執(zhí)行標準，認真編制了全系統(tǒng)的財務總預算和各單位的財務收支預算，為標準財務治理提供了制度保證，今年對全系統(tǒng)的財務收支兩條線的執(zhí)行情況進展了檢查，檢查中沒有覺察大的違犯財經(jīng)紀律的征詢題，都是按財務制度的規(guī)定執(zhí)行。3、加強報賬員隊伍建立，組織報帳員進展了微機應用技能培訓及相關(guān)業(yè)務知識培訓，下基層指導工作，提高了報帳員辦公室自動化應用才能和工作效力。4、合理調(diào)度資金，保證全系統(tǒng)事業(yè)開展的需要。按照年度預算和全系統(tǒng)事業(yè)開展需要，及時調(diào)度資金，保證了全系統(tǒng)日常工作的正常運轉(zhuǎn)。5、對全系統(tǒng)固定資產(chǎn)進展

13、了核查登記，組織下發(fā)了國家局裝備執(zhí)法車輛和辦公用電腦、快檢裝置、復印機等現(xiàn)代辦公設備并組織安裝調(diào)試，使全系統(tǒng)的辦公條件又上了新的臺階，對全系統(tǒng)往來款進展了清查，為迎接省局的檢查做好了預備。完善了固定資產(chǎn)臺賬，為下一步全面資產(chǎn)清查打下了根底。6、積極整理會計檔案，標準會計檔案治理。我們克服了時間緊、任務重的困難，組織全科室人員對2011年的會計檔案進展整理歸檔，通過一個多月的努力，完成了會計檔案歸檔工作。7、完成了兩個縣局的根本建立初步設計方案，現(xiàn)正在辦理有關(guān)手續(xù)，可能今年年底能開工新建。財務科在領(lǐng)導的關(guān)心指引下，兄弟部門的大力協(xié)助下，完成了新舊標準的順利更替，我們深知往常的工作不能說明什么，還

14、有特別多的挑戰(zhàn)與我們出國留學同行，請領(lǐng)導放心，財務科一定會一如既往、排除萬難，與其他兄弟部門一起幫領(lǐng)導分憂，做好財務部11年下半年工作計劃，盡全力完成領(lǐng)導交付的各種任務，為公司的開展奉獻本人應盡的力量!機關(guān)上半年財務工作總結(jié)三年初，xxxx正式進入工程運營，財務部在做好前期核算的根底上積極配合公司各部門的運營工作，從會計核算和財務治理兩方面做好公司領(lǐng)導層的參謀。隨著公司推出財務資金計劃治理，財務部為首的資金統(tǒng)籌工作正式開展起來;公司內(nèi)部、對本錢費用的核算與操縱的要求不斷提升、對各部門經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的準確反映和有效管控的要求也越來越高，公司外部、隨著國家宏觀經(jīng)濟政策的緊縮、國家稅收政策調(diào)整及稅務機

15、關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點檢查、金融機構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款緊縮與重點監(jiān)管，這些都是財務部工作的重中之重。在上半年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作努力做好，下面做詳細的總結(jié)與匯報。一、財務職能的完善與擴展由于xx公司是由XX年8月份收購過來的，原有的財務核算及治理體系極不完善。在過去的上半年，財務部在整個財務職能上進展了積極的完善。1、建立健全了財務各項會計核算賬簿，對本錢費用明細進展合理有效的分類，使本錢費用核算口徑一致。2、建立和完善各項報銷單據(jù)，為加強內(nèi)部治理做好前期工作。3、設置了資金計劃表格及方法，為公司標準化治理、統(tǒng)籌及高效地運用資金、提高運營績效、，鋪下了良好的根底。公司實行“

16、資金計劃治理”，說明公司決策層對財務治理工作的注重，為使各部門治理人員充分地認識資金計劃的重要性，財務親身擬定了各項詳細施行細則，同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好根底工作的同時要提高治理及效勞認識，要求財務人員在思想上要高度注重資金計劃治理，按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。4、按照房地產(chǎn)行業(yè)的特別性結(jié)合公司治理要求對開發(fā)本錢、期間費用的會計二級、三級明細科目進展梳理，并對明細科目統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析比照前后的一致。5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內(nèi)容進展再調(diào)整、增加了各項內(nèi)部治理報表和財務分析報告，充分反映公司整體工程運營績效情況、細

17、致反映公司資金往來及本錢費用等詳細指標變動。其目的，一是要符合財務治理的要求;二是要滿足治理層對工程運營情況的理解和分析。6、為了使會計核算工作標準化，從根底工作、會計核算、日常治理三方面落實標準化。從小處著手，對財務檔案進展系統(tǒng)化治理、科學分類歸檔、專人保管，對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。7、財務知識的培訓，通過納稅*及*稅務事務所的培訓與交流，提高全體財務人員對新的稅務政策和知識的理解和掌握。二、詳細職能治理(一)財務核算工作財務核算工作是本部門大量的根底工作，(1)資金的結(jié)算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。1、財務審

18、核財務審核分兩個方面，一是對原始報銷單據(jù)的審核、財務部嚴格按照公司有關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅持原則、杜絕人情關(guān)。如對一些票據(jù)不完善、未列入資金計劃內(nèi)支出等堅決退回。二是對會計憑證的審核工作，重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進展審核把關(guān)。2、本錢核算隨著公司“*”工程進展，工程本錢支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照稅務要求和工程部進度治理進展付款，對*建立集團的工程款支付及時核算代扣代繳稅款，并要求對方及時開具工程款項發(fā)票。如此有利于明晰及時的核算開發(fā)本錢。3、銷售核算上半年公司累計推出x棟多層、共*戶進展銷售，在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好，實現(xiàn)銷售x戶，銷售額x萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據(jù)按公司要求進展把關(guān)、對銷售合同進展專人歸檔保管。按揭放款環(huán)節(jié)由財務部與銷售部門進展積極溝通，并催促銀行放款，保證資金及時到位。5月份公司加強了財務部銷售核算力量，確定專人進展銷售收款、與銷售部門銜接，同時加強了對銷