資金審批權(quán)限及審批程序管理辦法

1、資金審批權(quán)限及審批程序管理辦法宗申產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司管理標(biāo)準(zhǔn) Q/ZSMS0502。01 資金審批權(quán)限及審批程序管理辦法 版 本 號(hào): V3。0 密 級(jí): MM 編 制: 劉中玉 審 核: 標(biāo) 準(zhǔn) 化: 姚 珍 審 定: 謝榮惠 批 準(zhǔn)： 左宗申 共享:集團(tuán)總部各系統(tǒng)，各子公司總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部全體員工 2007-04-18 發(fā)布 2007-04-18 實(shí)施 宗申產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司 發(fā) 布 本文件網(wǎng)上發(fā)布為受控文件,打印文件為非受控文件 Q/ZS-MS0502。01 1 范圍 本文件規(guī)定了集團(tuán)及下屬子公司備用金的開支范圍及具體細(xì)則、具有資金審批權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任與權(quán)利及相關(guān)的資金審批程序，以確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的

2、有序進(jìn)行。 本文件適用于集團(tuán)總部及所有控股子公司。 2 術(shù)語(yǔ)和定義 無 3 規(guī)范性引用文件 無 4 職責(zé) 4.1。 集團(tuán)財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)根據(jù)集團(tuán)、各子公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模及經(jīng)營(yíng)性質(zhì)不同制定集團(tuán)、各子公司的備用金額度、資金審批權(quán)限及相關(guān)程序，并報(bào)總裁批準(zhǔn)執(zhí)行。 4.2. 集團(tuán)及各子公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)按此規(guī)定嚴(yán)格審核各項(xiàng)費(fèi)用的開支，對(duì)不符合本規(guī)定和程序的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不辦理。 4。3。 集團(tuán)各系統(tǒng)第一負(fù)責(zé)人和子公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)按此規(guī)定審批各項(xiàng)費(fèi)用的開支，保證正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有序進(jìn)行。 5 管理程序 5.1 備用金管理 5.1。1 根據(jù)各子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的大小,確定不同的備用金額度，具體明細(xì)見附錄A。其開支范圍如下

3、： 5.1.1.1 業(yè)務(wù)接待費(fèi): 1000元/次以下的餐飲費(fèi)（1000元-2000元/次的按接待對(duì)象報(bào)集團(tuán)分管副總裁審批；營(yíng)銷系統(tǒng)超過1000元/次、其他公司超過2000元/次的報(bào)總裁審批。不含會(huì)所消費(fèi).）；接待用茶葉、水果等；娛樂費(fèi)等。 5。1.1.2 紅包:必須事先報(bào)告總裁書面批準(zhǔn)，來不及書面報(bào)告的必須事前電話請(qǐng)示總裁，后補(bǔ)簽。 5。1。1.3 差旅費(fèi)：住宿費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)補(bǔ)貼、會(huì)務(wù)費(fèi)等. 5.1.1。4 低耗、辦公用品:辦公用品、低值易耗品、勞保用品、清潔綠化費(fèi)等. 5。1。1.5 車輛使用費(fèi):包括過路費(fèi)、過橋費(fèi)、停車費(fèi)、美容費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、年票、修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、油費(fèi)等。 5。1.1.6

4、郵寄費(fèi)、通訊費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)、復(fù)印曬圖費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)、簽證費(fèi)、翻譯費(fèi)、租賃費(fèi)等。 5。1.1.7 退公司員工各種押金、路試人員補(bǔ)助、生產(chǎn)部門員工加班餐費(fèi),無食堂的公司人員午餐補(bǔ)助等。 5.1。1.8 招聘相關(guān)費(fèi)用. 5。1。1。9 零星材料采購(gòu)。 5。1.1。10 5000元以內(nèi)的零星維修費(fèi)及運(yùn)費(fèi);信用證修改費(fèi)及通知費(fèi);銀行手續(xù)費(fèi)等。 5。1.1。11 專利費(fèi)、商標(biāo)注冊(cè)費(fèi)、認(rèn)證費(fèi)、檢測(cè)檢驗(yàn)費(fèi)、產(chǎn)地證費(fèi)、目錄公告費(fèi)、商檢費(fèi)、 技術(shù)合作費(fèi)。 5.1。1.12 其他零星開支。 5。1.2 備用金相關(guān)規(guī)定： 5。1.2 備用金相關(guān)規(guī)定: 5。1.2.1 因差旅費(fèi)借支由于占用資金時(shí)間較長(zhǎng)不能及時(shí)報(bào)銷,各系

5、統(tǒng)授權(quán)子公司總經(jīng)理審批范圍內(nèi)的開支,以及上升到集團(tuán)層面審批的開支可不占用備用金額度. Page 2 of 9 本文件網(wǎng)上發(fā)布為受控文件，打印文件為非受控文件 Q/ZSMS0502.01 5。1。2.2 備用金補(bǔ)庫(kù)時(shí),各單位報(bào)出支付明細(xì)，經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核后，5萬元以內(nèi)的由財(cái)務(wù)副總裁審批,超過5萬元的報(bào)總裁審批。 5。2 資金審批權(quán)限 5。2。1 審批原則 5.2.1。1 凡需報(bào)總裁審批的開支，必須按資金審批程序進(jìn)行審批.與集團(tuán)外公司相互抵款 視同付款，納入資金審批流程管理。 5。2.1。2 根據(jù)集團(tuán)各系統(tǒng)第一負(fù)責(zé)人分管工作性質(zhì)不同和各子公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模的大小，授予 集團(tuán)各系統(tǒng)第一負(fù)責(zé)人和子公司總經(jīng)

6、理(或第一負(fù)責(zé)人)不同的單筆資金審批權(quán)限.具體明細(xì)見附錄B、C. 5。2。1。3 超過各子公司總經(jīng)理審批權(quán)限的,按業(yè)務(wù)歸口部門報(bào)分管副總裁(或主任）審批,超過副總裁（或主任）審批權(quán)限的各項(xiàng)開支，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心指定專人審查（固定資產(chǎn)、在建工程除外)、交集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁審核后返分管副總裁，由子公司總經(jīng)理或分管副總裁報(bào)總裁審批. 5。2.1。4 子總經(jīng)理及各系統(tǒng)第一負(fù)責(zé)人發(fā)生的所有費(fèi)用報(bào)銷必須由總裁審批或總裁書面指定的人員審批，其他人員的費(fèi)用報(bào)銷時(shí)（含備用金),未超過批準(zhǔn)的請(qǐng)款金額及規(guī)定用途的費(fèi)用報(bào)銷分別由集團(tuán)各系統(tǒng)分管領(lǐng)導(dǎo)、子公司總經(jīng)理審批。 5.2.1。5 下列事項(xiàng)報(bào)告總裁已審批，請(qǐng)款單也必須報(bào)總

7、裁審批: （1)對(duì)職工的福利、獎(jiǎng)勵(lì)（不包括質(zhì)量及5S獎(jiǎng)勵(lì)）； （2）紅包; （3）銷售返利； 除上述事項(xiàng)以外的其他款項(xiàng)報(bào)告總裁已審批,其未超過報(bào)告金額及規(guī)定用途的請(qǐng)款不需再報(bào)總裁審批，由集團(tuán)各系統(tǒng)第一負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理審批即可. 5.2.1.6 各系統(tǒng)具有審批權(quán)限的第一負(fù)責(zé)人和子公司總經(jīng)理可根據(jù)工作需要，在其審批權(quán)限內(nèi)進(jìn)行書面再授權(quán)，并將授權(quán)書報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心備案。 5。2。1.7 集團(tuán)各系統(tǒng)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)歸口管理的原則，明確本線業(yè)務(wù)流程和資金審批程序及權(quán)限，但不得超過本文規(guī)定的資金審批權(quán)限。 5。2。1.8 原材料、配件、出口物資、辦公用品等物質(zhì)采購(gòu)的審批權(quán)限及流程詳見Q/ZS-MS0502.07采購(gòu)

8、貨款支付管理程序。 5.2.2 下列事項(xiàng)的資金審批： 5.2。2.1 配套貨款的支付實(shí)行集中付款，單個(gè)企業(yè)的付款比例原則上不超過50%，特殊情 況需超比例付款必需提出書面報(bào)告說明原因,由總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行;低耗及廣宣品按合同約定的付款方式付款. 5。2。2.2 正常經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的稅金、集團(tuán)內(nèi)的資金調(diào)度、集團(tuán)內(nèi)部往來款項(xiàng)的劃轉(zhuǎn)、不 同銀行間資金的劃轉(zhuǎn)、歸還銀行貸款、償付到期銀行承兌匯票、承兌匯票貼現(xiàn)、利息支出，由財(cái)務(wù)副總裁審批。 5。2.2.3 福利性保險(xiǎn)費(fèi)及5000元以下的培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部主任審批；各子公司工資由集團(tuán)人力資源部主任及財(cái)務(wù)副總裁審核后,由集團(tuán)人力資源部集中報(bào)總裁審批. 5.2。2

9、.4渝外公司工程款項(xiàng)支付: 誠(chéng)裕公司:經(jīng)總裁批準(zhǔn)預(yù)算內(nèi)單筆50萬元以內(nèi)的工程進(jìn)度款由總經(jīng)理審批，超過50萬元及預(yù)算外的支付按子公司資金審批程序進(jìn)行審批。 Page 3 of 9 本文件網(wǎng)上發(fā)布為受控文件，打印文件為非受控文件 Q/ZS-MS0502.01 5。2。3 集團(tuán)與子公司的資金審批流程詳見附錄D、E。 5.2.4 宗申銷售公司及摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)公司外地分支機(jī)構(gòu)的資金授權(quán)管理辦法參照上述辦法制定，并報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核、總裁審批后執(zhí)行. 6 記錄 無 7 附錄 附錄A:集團(tuán)總部及各子公司備用金額度 附錄B：集團(tuán)總部資金審批權(quán)限 附錄C：子公司總經(jīng)理或第一責(zé)任人資金審批權(quán)限 附錄D:集團(tuán)總部資金

10、審批程序 附錄E:子公司資金審批程序 Page 4 of 9 本文件網(wǎng)上發(fā)布為受控文件，打印文件為非受控文件 Q/ZSMS0502.01 附錄A： 集團(tuán)總部及各子公司備用金額度 備用金 序號(hào) 單位名稱 銀行存款現(xiàn)金 小計(jì) （萬元) （萬元) 1 集團(tuán)總部 5 5 2 摩發(fā)公司 20 5 25 3 宗動(dòng)公司 5 2 7 4 宗申銷售公司 20 5 25 5 二輪車公司 30 10 40 6 通機(jī)公司 10 5 15 7 汽車發(fā)動(dòng)機(jī)公司 10 5 15 8 進(jìn)出口公司 20 5 25 9 技研公司 10 5 15 10 重慶宗申派姆公司 2 1 3 11 宗申商務(wù)會(huì)所 4 4 12 塑模制品（含進(jìn)

11、氣系統(tǒng)） 5 2 7 錦田重慶本部 4 2 6 13 錦田萬洲項(xiàng)目 3 3 14 擔(dān)保公司 5 1 6 15 宗申軍輝公司 5 1 6 16 宗申宏立 1.5 1.5 Page 5 of 9 本文件網(wǎng)上發(fā)布為受控文件,打印文件為非受控文件 Q/ZS-MS0502。01 附錄B: 集團(tuán)總部資金審批權(quán)限 資金審批權(quán)限審批領(lǐng)導(dǎo) 審批內(nèi)容 (萬元) 總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān) 審查所有開支 資本運(yùn)營(yíng)及礦業(yè)副總裁 5 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支(不含2000元以上的招待費(fèi)） 財(cái)務(wù)副總裁 5 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支（不含2000元以上的招待費(fèi)） 建設(shè)發(fā)展及房地產(chǎn)管理副總裁 5 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支（不含2000元以上的招待費(fèi)) 5

12、 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支（不含2000元以上的招待費(fèi)) 產(chǎn)品研發(fā)及技術(shù)管理副總裁 2 生產(chǎn)急需的材料采購(gòu),價(jià)格報(bào)采購(gòu)中心備案 質(zhì)量副總裁 5 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支(不含2000元以上的招待費(fèi)) 5 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支（不含2000元以上的招待費(fèi)) 生產(chǎn)制造及技術(shù)改造副總裁 10萬元以內(nèi)生產(chǎn)急需的零星材料、備件采購(gòu)與采購(gòu)中心10 常務(wù)副主任共同簽字生效. 行政副總裁 5 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支(不含2000元以上的招待費(fèi)) 2 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支 (不含1000元以上的招待費(fèi)) 采購(gòu)中心常務(wù)副主任 10萬元以內(nèi)生產(chǎn)急需的零星材料、備件采購(gòu)與生產(chǎn)制造10 副總裁共同簽字生效。 審計(jì)部主任 1 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)

13、開支(不含1000元以上的招待費(fèi)） 人力資源管理部主任 0。5 分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開支（不含1000元以上的招待費(fèi)） 北京辦事處主任 預(yù)算內(nèi)開支 經(jīng)總裁批準(zhǔn)的預(yù)算內(nèi)開支。 備注:1、以上職務(wù)以集團(tuán)正式任命文件或董事會(huì)聘用文件為準(zhǔn). 2、資金審批標(biāo)準(zhǔn)含上限. Page 6 of 9 本文件網(wǎng)上發(fā)布為受控文件，打印文件為非受控文件 Q/ZS-MS0502.01 附錄C： 子公司總經(jīng)理或第一責(zé)任人資金審批權(quán)限表 （一）渝內(nèi)公司; 單位:萬元 公 司 錦田 重慶塑模二輪進(jìn)出宗申宗申塞 序號(hào) 摩發(fā) 宗動(dòng) 銷售 沖焊 通機(jī) 汽發(fā) 宗申及進(jìn)車 口 軍輝 爾瓦 本部 萬州 擔(dān)保 費(fèi)用項(xiàng)目 派姆 氣 1 固定資產(chǎn)維

14、修費(fèi) 5 1 1 5 5 3 1 1 0。5 1 1 1 1 1 1 2 零星搬運(yùn)費(fèi) 3 1 3 2 1 1 1 2 0.5 1 1 1 1 1 1 3 房屋租賃費(fèi) 3 3 1 1 1 1 0.5 1 4 通訊費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi) 4 2 3 3 2 2 2 3 0.5 1 1 1 1 1 1 5 低耗及辦公用品 3 1 3 3 1 3 2 2 0.5 1 1 1 1 1 1 差旅費(fèi)：國(guó)內(nèi) 0.5 0.5 0.5 0.5 0。5 0。5 0.5 0。5 0.5 0.5 0。5 0。5 0.5 0.5 0.5 6 國(guó)外 5 7 車輛使用費(fèi) 0。5 0。5 0。5 0。5 0.5 0。5 0。5 0.5

15、 0。5 0.5 0。5 0.5 0.5 0.5 0。5 8 廣宣費(fèi) 0。5 0。5 9 業(yè)務(wù)接待費(fèi) 0。1 0.1 0。1 0。1 0。1 0。1 0.1 0。1 0。1 0。1 0.1 0。1 0。1 0。1 0。1 10 購(gòu)樣機(jī)、樣件、 1 1 1 1 1 1 1 1 1 11 贈(zèng)送樣機(jī)、樣件 0.5 0.5 0。5 0。5 12 各種檢測(cè)費(fèi) 1 1 1 1 1 1 1 1 13 培訓(xùn)費(fèi) 0.1 0。1 0.5 0。1 0.1 0。1 0。1 0。1 0.1 0.1 0。1 0。1 0.1 0.1 0。1 14 其他零星開支 3 1 3 3 1 3 1 2 0.5 1 1 1 1 1 1

16、 備注： 1、其他零星開支包括:郵寄費(fèi)、勞保用品、清潔綠化費(fèi)、復(fù)印曬圖費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)、簽證費(fèi)、翻譯費(fèi)、退公司員工各種押金、路試人員補(bǔ)助、員工加班餐費(fèi)，保衛(wèi)人員節(jié)假日生活補(bǔ)助，無食堂的公司人員午餐補(bǔ)助、保密費(fèi)、信用證修改費(fèi)及通知費(fèi)、銀行手續(xù)費(fèi)、檢測(cè)費(fèi)、發(fā)票工本費(fèi)、使館費(fèi)用、會(huì)務(wù)費(fèi)、工傷賠付、質(zhì)量鑒定費(fèi)、目錄公告費(fèi)、質(zhì)量罰款、認(rèn)證費(fèi)、員工慰問費(fèi)用、5S獎(jiǎng)勵(lì)等。但不含紅包費(fèi)及中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用。 2、零部件檢測(cè)費(fèi)原則上由供應(yīng)商承擔(dān)。 (二)考慮到渝外公司距離較遠(yuǎn),部分合資公司有董事會(huì)授權(quán)決議，為了提高工作效率,特授予下列公司總經(jīng)理或第一責(zé)任人以下資金審批權(quán)限: 序號(hào) 公司 資金審批權(quán)限（萬元) 審批內(nèi)容

17、1 佛山比亞喬公司 5 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 2 成都高科公司 1 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 5 總裁批準(zhǔn)方案內(nèi)廣告開支 3 成都誠(chéng)裕公司 2 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 4 江蘇宗申電動(dòng)車 按董事長(zhǎng)批準(zhǔn)的權(quán)限執(zhí)行 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 5 云南宗申礦業(yè) 預(yù)算內(nèi)開支 預(yù)算內(nèi)費(fèi)用 6 宗申越南公司 按宗動(dòng)公司文件執(zhí)行 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 7 泰國(guó)泓汐公司 預(yù)算內(nèi)開支 預(yù)算內(nèi)費(fèi)用 8 加拿大宗申派姆公司 預(yù)算內(nèi)開支 預(yù)算內(nèi)費(fèi)用 9 宗申宏立公司（董事長(zhǎng)) 按董事會(huì)授權(quán)執(zhí)行 備注：1、以上職務(wù)以集團(tuán)正式任命文件或董事會(huì)聘用文件為準(zhǔn)。 2、資金審批標(biāo)準(zhǔn)含上限。 Page 7 of 9 本文件網(wǎng)上發(fā)布為受控文件，打印文件為非受控文件 Q/ZS-MS0502.01 附錄D: 集團(tuán)總部資金審批程序分管副總裁或主任經(jīng)辦人部門主管財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)副總裁總裁根據(jù)相關(guān)合按事由請(qǐng)確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)同、制度審審批款、報(bào)銷生的真實(shí)性核原始單據(jù)超權(quán)限審批審