2019年企業(yè)審計個人工作總結(jié)

1、企業(yè)審計個人工作總結(jié)“審計是指為了查明有關(guān)經(jīng)濟活動和經(jīng)濟現(xiàn)象的認(rèn)定與所制定標(biāo)準(zhǔn)之間的一致程度， 而客觀地收集和評估證據(jù)， 并將結(jié)果傳遞給有利害關(guān)系的使用者的系統(tǒng)過程”。以下是出國為大家精心的“企業(yè)審計個人工作總結(jié)”，歡迎大家閱讀，供您參考。更多詳請關(guān)注出國!一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃， 緊緊圍繞公司提出的 加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實 這一工作目標(biāo)，用心主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了必須成績，主要表此刻 :、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原先的淺層次、 窄領(lǐng)域的

2、簡單審計向多方位、 寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變， 實現(xiàn)了從建立到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。、從個人的工作潛力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎留意，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到此刻能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。 能夠說經(jīng)過一年的努力， 我此刻已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、 朝氣的大家庭中， 但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。 但是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任， 有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持， 再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作， 公司的內(nèi)審工作必須能一年會比一年有起色。 同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下方我從三個方面匯報工作 :、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度審計部是一個

3、新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知職責(zé)重大。 為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上， 就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力， 本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、 工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行， 為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。、用心開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近 40000 噸，加上銷售總公司的肥料， *年銷售收入已經(jīng)

4、突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也到達了1000 多萬元。但是由于種種原因，該公司一向沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了必須的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求， 我們在對其會計核算進行檢查審核的同時， 先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度， 實施正常的審計檢查，透過這一系列工作， 規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人

5、員，增強了他們做好工作的職責(zé)心，起到了很好的效果。、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。 審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿， 審計人員就是把這個關(guān)口的， 將不貼合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外， 是我們審計人員的職責(zé)。 我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量， 我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定， 新同志為了盡快提高自我的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，

6、 所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來， 盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核， 從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場監(jiān)管信息根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排， 今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部 20* 年工作計劃的一項基本資料。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都用心地與客戶溝通，多方收集市場信息資料， 這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。 先后兩次的市場走訪， 構(gòu)成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，推薦提

7、對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們透過努力一一克服了這些困難，截止到10 月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。、應(yīng)收賬款的回收工作進展順利按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到*年12月 31 日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實狀

8、況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年 10 月底，共清收賬款 176390 元，較好的維護了公司的合法權(quán)益。、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查。在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要資料。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的推薦和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以到達簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)

9、行狀況進行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，個性是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，構(gòu)成了審計工作的一個盲點。 ( 今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦 )、審計工作還不夠深入、細(xì)致審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門用心主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、 主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性， 我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題。、審計的職能有待加強回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的

10、成分少。 之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一向認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂， 等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠用心審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考，組架不大。可這樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下， 再應(yīng)對其他活動時， 人員就顯得緊張了。個性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了， 再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了， 所以對

11、公司下半年個性是進入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很用心，或多或少的影響了整體的活動效果。年審計部的總體工作目標(biāo)是 : 在 20* 年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，用心主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計， 評價其真實性、 合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。 為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻。具體的工作有以下六個方面 : 1 、繼續(xù)做好費用及工資的審核這項工

12、作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。20*年由于我們十分注重與財務(wù)部的交流與溝通， 這項工作開展得還是比較順利的。個性是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度， 既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。、重點對公司基建項目進行審計企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20* 三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益， 但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。* 年我們要保證不僅僅從形式上， 還要在資

13、料上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，用心爭取總公司及相關(guān)部室的配合， 努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。20* 年* 月 5 日星期一，再找 * 老師和 * 老師的指導(dǎo)下， 我們開始了一次審計綜合模擬實訓(xùn)。 目的是為了使我們能比較系統(tǒng)地練習(xí)審計的基本流程和技術(shù)方法， 加深對審計基本理論的理解、 基本方法的運用和基本技能的訓(xùn)練， 到達理論與審計實務(wù)相結(jié)合的統(tǒng)一， 提高學(xué)生的實踐操作潛力， 縮短學(xué)生步入社會的適應(yīng)期， 提

14、高審計學(xué)專業(yè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)線索、查找錯弊問題、 綜合分析決定和作出評價及提出推薦的綜合潛力。審計實訓(xùn)不僅僅有利于我們加深對審計基本理論的理解、基本方法的運用和基本技能的訓(xùn)練，到達理論與審計實務(wù)相結(jié)合的統(tǒng)一，提高學(xué)生的實踐操作潛力， 縮短學(xué)生步入社會的適應(yīng)期， 提高審計學(xué)專業(yè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)線索、 查找錯弊問題、 綜合分析決定和作出評價及提出推薦的綜合潛力。而且透過互相學(xué)習(xí)、互相督促、團結(jié)合作，有利于加深同學(xué)們之間、同學(xué)與老師之間的友誼，增進感情。實訓(xùn)過程中經(jīng)過分組分工，明確自我的職責(zé)義務(wù)，有利于培養(yǎng)同學(xué)們團隊意識，對以后的學(xué)習(xí)工作好處重大。我們都清楚審計學(xué)是一門實踐性很強的課程。我們只依靠理論知識是不夠的，

15、 它更需要的是利用我們所學(xué)到的理論知識去實踐。 透過實訓(xùn)我們能夠發(fā)現(xiàn)自我存在的問題， 能夠自我多查閱相關(guān)資料或向同學(xué)請教，以解決問題。從而，以奠定良好的專業(yè)基礎(chǔ)，也為以后的工作做了鋪墊，同時豐富了個人的閱歷。作為一名學(xué)生，我想學(xué)習(xí)的目的不在于透過考試，而是為了獲取知識，獲取工作技能，換句話說，在學(xué)校學(xué)習(xí)是為了能夠適應(yīng)社會的需要， 透過學(xué)習(xí)保證能夠完成將來的工作，為社會作出貢獻。 透過實訓(xùn)了解到工作的實際需要，使得學(xué)習(xí)的目的性更明確，得到的效果也相應(yīng)的更好。月 5 日實訓(xùn)開始。第一天的實訓(xùn)審計工作并沒有真正開始， 而是在老師的要求下熟悉軟件， 了解審計的大致流程。 在進行實質(zhì)性測試之前，我查看了

16、控制測試的結(jié)果，發(fā)現(xiàn)，廣東科麗機械股份有限公司的內(nèi)部控制基本有效，完全能夠進行下一步的實質(zhì)性測試。在第一天的實訓(xùn)課上，老師分配了實訓(xùn)資料并且將專業(yè)兩個班分成四組，每組 20 個人。以組為單位，實訓(xùn)結(jié)束時上交一份審計結(jié)果。我們暫時需要審計的主要資料是貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、固定資產(chǎn)、長期借款、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、管理費用、實收資本。月 6 日上午，作為一班第一組，我們召開了一個簡短的會議。會議上，組長對于本次實訓(xùn)資料作了基本分工 : 組內(nèi) 20 個人又分成四小組，每小組 5 個人，分別審計上述主要資料。設(shè)定主任會計師、部門經(jīng)理、項目經(jīng)理 ( 在每小組的小組長任項目經(jīng)理 ) 。我所在第四

17、小組分到了管理費用審計和實收資本審計兩個資料。由于資料比較少， 我們并沒有進行工作細(xì)分， 而是 5 個人每人做一份工作底稿上交，最后由項目經(jīng)理審核決定用最準(zhǔn)確，誤差最小的那一份。為了方便交流，組長還專門建立了名為“一班一組”的qq 群，大家在群里熱烈的交談，有什么問題立刻得到解決。*月 8 日，每個組基本完成了老師兩天前規(guī)定的審計任務(wù)。由于完成任務(wù)的效率高， 提前結(jié)束老師布置的資料， 因此老師又另外補加了幾項。月 11 日，實訓(xùn)結(jié)束。、收獲與體會自主學(xué)習(xí)。實訓(xùn)期間不像我們平時的上課，在這期間老師不像之前那樣每一節(jié)課都和我們一齊，給我們講課，監(jiān)督我們的學(xué)習(xí) 而如今幾乎是靠我們自我去把握， 我們務(wù)

18、必自覺地去學(xué)習(xí)， 遇到不懂的問題時，要自我去查閱相關(guān)資料而不是抄同學(xué)的實驗結(jié)果。遇到問題時，只要找到老師，她是會幫忙我們解決的，從而我們又能夠從中學(xué)會一些東西。用心的態(tài)度。在實訓(xùn)期間的確是有點枯燥無味，因為每一天應(yīng)對的都是同一門課程， 一堆數(shù)據(jù) 這就更需要我們有那份由始至終的用心態(tài)度，持續(xù)學(xué)習(xí)的熱情，對知識的渴望。我們需要用心的態(tài)度，把每一個實驗做好，把結(jié)果做到最好。團隊精神。在這次的審計實訓(xùn)，其實也需要我們發(fā)揮團隊精神，我們要學(xué)會與人溝通， 交流，因為有時候只有透過不斷地討論和交流彼此的意見， 這樣才能到達實驗的最精確的結(jié)果。然而別人遇到不懂的問題時， 我們要盡自我最大的潛力去幫忙同學(xué)，因為

19、從中我們也是收益的，我們也會收獲不少東西。理論和實踐相結(jié)合。在這次的審計實訓(xùn)周個性深有體會，原以為學(xué)到了一些書本知識就能夠了， 就能夠很好地把它運用到實際工作中來。其實我們在學(xué)校所學(xué)到的書本知識，只是理論知識，我們只有透過實訓(xùn)，使我們的理論指導(dǎo)實踐，只有這樣，才能更好地與以后的會計工作接軌。我們要做到理論指導(dǎo)實踐，從實踐中不斷總結(jié)，從而真正地做到理論與實踐相結(jié)合。、存在的問題除了中間的系統(tǒng)出現(xiàn)了一點小問題外， 審計實訓(xùn)過程基本順利。我做好“實收資本審定表”存盤后退出，然后再進入發(fā)現(xiàn)，已經(jīng)存盤的數(shù)據(jù)無法從系統(tǒng)中取出。 我詢問了其他的同學(xué)， 發(fā)現(xiàn)也有類似的狀況。最后我們只好重做一遍，然后進行抓圖操

20、作，將做好的表出來。經(jīng)過這些天的審計實訓(xùn)，是我的審計學(xué)知識在實際工作中得到了驗證，并具備了必須的基本實際操作潛力。但在取得實效的同時，我也在操作的過程中發(fā)現(xiàn)了自身的許多不足:1 、比如自我不夠細(xì)心和沒有耐心，經(jīng)常會因為資料的枯燥而放松自我去想一些不相干的事，以致遺漏了某些細(xì)節(jié)， 導(dǎo)致之后填表時為了謹(jǐn)慎又要重新看一遍，引起了不必要的麻煩。 2、雖然實訓(xùn)中有老師指導(dǎo)，但是很容易就發(fā)現(xiàn)自我的審計學(xué)基礎(chǔ)知識沒有打好，今后還得加強練習(xí)。由于這次的實訓(xùn)是團體合作的， 小組成員間進行了詳細(xì)的分工，所以某些模塊我們沒有參與到， 自我感覺有點遺憾， 因為不一樣的模塊都是對不一樣的會計基礎(chǔ)知識進行檢驗的最好結(jié)果。

21、我十分感謝學(xué)校能夠帶給我們這次寶貴的實訓(xùn)機會，還要感謝實訓(xùn)過程中趙 *老師和 * 老師對我的指導(dǎo)以及同學(xué)們的關(guān)心和幫忙。 透過這次實訓(xùn)，不僅僅熟練掌握了審計操作的基本技能， 將審計專業(yè)理論知識和專業(yè)實踐有機的結(jié)合起來， 開闊了我們的視野， 增加了我們對審計實踐運作狀況的。本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫忙支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作狀況小結(jié)如下：為了進一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，

22、發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學(xué)習(xí)，加強自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想，進一步堅定社會主義信念， 自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自我的綜合素質(zhì)和潛力，做一個合格的審計人員。在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作， 隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能， 提升審計工作潛力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了

23、對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、*電廠的內(nèi)控缺陷整改狀況監(jiān)督、 * 電廠熱值差專項審計及 * 、*電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告 10 篇，提出審計推薦或意見 40 余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外， 還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計、 股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計和 * 電廠績效審計，每一項審計工作，個性是隨股份公司去審計， 不僅僅學(xué)到了不少知識， 也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作潛力有了必須的提高。透過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時， 也認(rèn)識到自

24、我存在的不足， 如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、 不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學(xué)習(xí)， 努力拓展業(yè)務(wù)范圍和潛力， 不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合潛力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要， 更好地為審計工作發(fā)揮作用。年至 * 年，* 同志共參與了 20 余項審計項目， 其中主審?fù)瓿傻膶徲嬳椖?11 項，審計涉及到民政資金， 社會保險基金，教育經(jīng)費，慈善資金，低保資金，福利彩票公益金，住房公積金，醫(yī)院審計和醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費等關(guān)系老百姓切身利益的民生資金。 兩年中主審和參與審計項目共查處違紀(jì)金額 1950 萬元，應(yīng)上繳

25、財政資金 190 萬元。審計中勇挑重?fù)?dān)，大膽創(chuàng)新，講求實效，切實起到審計標(biāo)兵的作用，主要工作成效和特色總結(jié)如下 :近兩年來， * 同志本著“民本審計”原則，高度重視民生資金審計工作，把民生資金審計看成審計機關(guān)推動金華和諧社會建設(shè)、維護廣大人民群眾切身利益的大事來抓。在擔(dān)任組長的民政、社保、教育、慈善、住房公積金等民生項目的審計中，大膽揭露和查處違規(guī)行為，維護百姓利益，取得顯著成效。在民政系統(tǒng)項目審計中， 透過審計促使市民政局及時出臺政策，全面提高市區(qū)低保對象補助標(biāo)準(zhǔn)， 促進市區(qū)民政部門及時組織力量對城鄉(xiāng)低保對象進行了全面核查，使 239 戶(423 人) 增補為低保對象，實實在在維護困難群眾利

26、益。 揭示市區(qū)殯葬業(yè)管理混亂， 促進民政部門規(guī)范管理，降低殯葬用品和公墓的收費標(biāo)準(zhǔn)，讓利百姓。在醫(yī)院審計中查處違規(guī)收費 320 余萬元，并按規(guī)定進行處理處罰， 規(guī)范醫(yī)院收費管理，減輕老百姓看病負(fù)擔(dān)。在教育經(jīng)費審計中，促進市區(qū)財政將教育教育費附加 5500 萬元及時安排使用，促使教育經(jīng)費足額投入，并針對學(xué)校食堂管理不規(guī)范現(xiàn)象， 促進市教育局出臺， 維護了就餐學(xué)生的權(quán)益。在住房公積金審計中，促進市政府出臺，進一步深化住房公積金征繳和管理工作， 使該項政策惠及更多群眾。 在慈善資金審計中督促和協(xié)助慈善總會收回信托慈善資金 1900 萬元，保障資金安全。近兩年來， * 同志在實施社?；?、住房公積金、

27、學(xué)校及醫(yī)院等審計項目中，大膽嘗試，用心開展計算機輔助審計， 提高審計績效。如醫(yī)院審計中，透過計算機輔助審計，查實醫(yī)院在藥品銷售、醫(yī)療收費等方面的違規(guī)問題金額320 多萬元。東陽市社?；鸬膶徲嬛?， 透過勞動部門和住房公積金管理中心相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機輔助審計，發(fā)現(xiàn)五家企業(yè) * 年度少繳社會保險費700 多萬元。市區(qū)社?；饘徲嬛?，透過失業(yè)和養(yǎng)老保險相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機輔助審計，揭示 * 年度 151 家單位 428 人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)金，涉嫌違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金116、13 萬元。在開展醫(yī)院計算機輔助審計后，上報的案例及專家經(jīng)驗分別獲年審計署計算機現(xiàn)場審計實施系統(tǒng) (ao) 應(yīng)用獎和入選 * 年度

28、浙江省審計廳專家經(jīng)驗庫目錄，同時撰寫的論文在上發(fā)表。近兩年， * 同志在審計項目實施中，不僅僅注重審查和揭示問題，更關(guān)注政策、制度制定的合理性、民生資金使用的效益性、老百姓的受惠程度等方面， 透過審計分析存在問題的根源， 并對如何完善政策、健全制度、加強管理提出合理推薦，如民政資金審計中，針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及經(jīng)驗做法， 撰寫了多篇審計信息， 其中 : 被市長、副市長批示 1 篇，市委辦及省廳采用 5 篇，促使市、區(qū)政府完善規(guī)范性文件 3 件，市民政局調(diào)整政策文件 1 件。該項目被省審計廳評為 *年度同步審計優(yōu)秀項目，是當(dāng)年全市唯一獲獎的優(yōu)秀同步審計項目。在教育經(jīng)費投入審計中， 針對市區(qū)學(xué)校負(fù)

29、債沉重、 城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置浪費、民辦學(xué)校投入不足等問題，在和上予以反映，兩篇信息分別被市委書記、市長、市委副書記批示，并引起教育主管部門高度重視，市教育局專門召開 j 長辦公會議進行專題研究，審計意見和推薦得到很好落實。在慈善資金審計中，發(fā)現(xiàn) 1500 萬元對外投資慈善資金收回困難，存在較大投資風(fēng)險，以形式專題向市政府反映，市長、分管副市長作了重要批示， 在審計的用心協(xié)助下， 最后收回本金及投資收益 1900 余萬元，化解了慈善資金投資風(fēng)險，審計工作得到了慈善總會的充分肯定。今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下， 審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團的內(nèi)部審計管理制度。根據(jù)集團公司20*年度工

30、作的總體要求和審計計劃， 內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就 20* 年度審計工作總結(jié)如下 :20* 年共完成審計項目 97 項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計 12 項，專項經(jīng)營考核審計 1 項，任期經(jīng)濟職責(zé)審計 2 項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計 3 項，基建工程項目預(yù)算審計 38 項，基建工程項目結(jié)算審計 41 項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對

31、財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題， 及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。20*年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12 項，發(fā)現(xiàn)問題 41 項，提出推薦 36 項。 10-11 月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。透過審計，嚴(yán)肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。、開展專項經(jīng)營考核審計20* 年 7 月，公司為扭轉(zhuǎn) * 汽車租賃公司年年虧損局面， 重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為配合集團經(jīng)

32、營管理，審計部精心研讀文件精神， 深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況， 與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核， 最終確認(rèn) * 汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計，對 20* 年度省 * 等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是太壹公司經(jīng)營合同到期， 需對今后一段時間進行經(jīng)營預(yù)測， 為投資決策帶給依據(jù)。、加強離任審計，帶給人事管理參考20*年， * 總經(jīng)理、 * 副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任

33、審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。、完善基建工程審計20*年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20* 年完成基建工程項目預(yù)算審計38 項，預(yù)算金額843。44 萬元，核減金額286。84萬元?；üこ添椖拷Y(jié)算審計40 項，結(jié)算報審金額 1，392。40 萬元，核減金額 384。39 萬元。根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、 公正進行工程結(jié)算審核。 20* 年引進外部力量進行工程造價審核