醫(yī)院財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單

1、醫(yī)院財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單醫(yī)院的設(shè)立與組織結(jié)構(gòu)醫(yī)院股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；醫(yī)院成立以來(lái)如有注冊(cè)資本、股東、醫(yī)院名稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)范圍、章程、注冊(cè)地址等發(fā)生 變更的事項(xiàng)，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述每項(xiàng)變更的：醫(yī)院股東關(guān)于上述變更的協(xié)議或合同、股東會(huì)議決議；董事會(huì)關(guān)于匕述變更的決議；. 3上述變更前后的營(yíng)北執(zhí)照；. 4驗(yàn)資報(bào)告（如適用）：. 5政府有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)、備案文件（如適用）；其他有關(guān)上述變更的法律文件。醫(yī)院現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)圖。醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證（正、副本）：醫(yī)院行政管理系統(tǒng)；領(lǐng)導(dǎo)分工有關(guān)文件資 料；醫(yī)院大事記；醫(yī)院會(huì)議制度；各類(lèi)院級(jí)會(huì)議記錄本；醫(yī)院床位批復(fù)文件：年度 醫(yī)療統(tǒng)計(jì)報(bào)表；醫(yī)院職能科室設(shè)立文件；醫(yī)院業(yè)務(wù)科室設(shè)置文件

2、；醫(yī)院中長(zhǎng)期開(kāi)展 規(guī)劃；醫(yī)院年度工作計(jì)劃；醫(yī)院季度工作重點(diǎn)；醫(yī)院年度工作總結(jié)；醫(yī)院設(shè)立各類(lèi) 管理組織文件：醫(yī)院行政查房記錄本：醫(yī)院重大突發(fā)事件報(bào)告記錄本；醫(yī)院信息化 建設(shè)規(guī)劃；計(jì)算機(jī)使用管理制度；醫(yī)院檔案室達(dá)標(biāo)證書(shū)（省三級(jí)）：醫(yī)院圖書(shū)室圖 書(shū)、期刊目錄、借閱登記；醫(yī)院圖書(shū)電子閱覽和檢索服務(wù)情況；全院應(yīng)用軟件配置 情況資料；網(wǎng)絡(luò)平安措施和應(yīng)急處理預(yù)案；醫(yī)院已刊登醫(yī)療廣告證明。醫(yī)院質(zhì)控管理體系；醫(yī)院質(zhì)控管理措施及落實(shí)情況；醫(yī)院各類(lèi)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)匯編： 醫(yī)院各類(lèi)技術(shù)操作規(guī)程匯編；單病種管理資料；病歷“日自檢、周抽杳、月科評(píng)、季 院評(píng)“資料；院、科兩級(jí)病歷書(shū)寫(xiě)質(zhì)量考核制度；醫(yī)療技術(shù)準(zhǔn)入制度。醫(yī)院護(hù)理管理

3、體制：護(hù)理管理組織運(yùn)行圖和管理配置表；護(hù)理技術(shù)操作流程、技術(shù) 規(guī)范匯編（各科室相應(yīng)建立）；護(hù)理服務(wù)理念（有明示、有教育資料）；護(hù)理年度 工作規(guī)劃、實(shí)施計(jì)劃（各科室相應(yīng)建立）；護(hù)理服務(wù)效果督查、評(píng)價(jià)、整改資料： 護(hù)理管理信息系統(tǒng)；對(duì)護(hù)理服務(wù)中反映問(wèn)題的收集渠道和程序；對(duì)反映的問(wèn)題的研 究和解決的動(dòng)態(tài)記錄（包括評(píng)價(jià)和改進(jìn)措施）：醫(yī)院感染管理制度、重點(diǎn)措施、應(yīng) 急預(yù)案；收集、驗(yàn)證和評(píng)估護(hù)理人員資質(zhì)程序的文件；護(hù)士執(zhí)業(yè)資格、執(zhí)業(yè)注冊(cè)一 覽表（存有注冊(cè)證書(shū)、執(zhí)業(yè)證明原件）：定期評(píng)估護(hù)理人員應(yīng)具備專(zhuān)也技術(shù)和服務(wù) 能力的資料：護(hù)理人員技術(shù)檔案（包括技術(shù)考核）：每月每科一次護(hù)理行政查房記 錄；每月1次業(yè)務(wù)杳房

4、記錄；每周3次總夜杳房記錄；護(hù)師以上護(hù)理人員每二年一 次技術(shù)操作考核資料；主管護(hù)師每年一次技術(shù)操作考核資料；每年一次護(hù)理人員理 論考試材料；每季度對(duì)護(hù)士長(zhǎng)工作評(píng)價(jià)資料；護(hù)生臨床實(shí)習(xí)教學(xué)計(jì)劃、教學(xué)目標(biāo)和 評(píng)價(jià)資料：每月一次護(hù)理教學(xué)查房記錄（護(hù)理部）；每二周一次護(hù)理教學(xué)查房記錄 （科室）；新護(hù)士崗前培訓(xùn)記錄（100%）；全院護(hù)理人員繼續(xù)醫(yī)學(xué)教育實(shí)施計(jì)劃和 具體措施：全院護(hù)理人員個(gè)人繼續(xù)教育、能力開(kāi)發(fā)及培訓(xùn)評(píng)價(jià)記錄：護(hù)理人員健康 干預(yù)知識(shí)培訓(xùn)記錄（講稿、簽到冊(cè)）；護(hù)理部門(mén)科研開(kāi)題數(shù)、論文發(fā)表情況；接收 外院護(hù)理骨干進(jìn)修記錄。行業(yè)和產(chǎn)品醫(yī)療業(yè)務(wù)分類(lèi)方法，各類(lèi)醫(yī)療業(yè)務(wù)診療流程示意圖；各部門(mén)主要醫(yī)療業(yè)務(wù)的

5、收入、本錢(qián)、毛利水平、價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)：醫(yī)院近三年二年主要產(chǎn)品明細(xì)、毛利率和價(jià)格：（產(chǎn)品宣傳冊(cè)、價(jià)格清單，如有請(qǐng)?zhí)?供按照各收入分類(lèi)前十的明細(xì)）4醫(yī)院近三年各類(lèi)產(chǎn)品產(chǎn)能和實(shí)際產(chǎn)量明細(xì)；5醫(yī)院使用的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)認(rèn)證。經(jīng)營(yíng)狀況及盈利預(yù)測(cè)過(guò)去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度審計(jì)報(bào)告及相關(guān)會(huì)計(jì)調(diào)整，當(dāng)年最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表；主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)（如壞帳、折舊、攤銷(xiāo)、及各項(xiàng)準(zhǔn)備的計(jì)提方法和比例） 說(shuō)明；過(guò)去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前，分產(chǎn)品銷(xiāo)售數(shù)量、銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售本錢(qián)和 毛利：過(guò)去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前，分產(chǎn)品出口數(shù)量、銷(xiāo)售收入和毛利。是否 被強(qiáng)制繳納反傾銷(xiāo)稅；過(guò)去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前，交易額及余

6、額最大的10位客戶名單；過(guò)去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前，交易額及余額最大的10位供應(yīng)商名單；過(guò)去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前關(guān)聯(lián)交易明細(xì)。關(guān)聯(lián)方包括母醫(yī)院、子醫(yī)院、 關(guān)聯(lián)醫(yī)院、合資企業(yè)、股東以及對(duì)醫(yī)院經(jīng)營(yíng)有重大影響的個(gè)人；固定資產(chǎn)醫(yī)院全部固定資產(chǎn)（不含土地及房產(chǎn)，下同）清單;醫(yī)院主要固定資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件，如：4. 2.1購(gòu)置發(fā)票：4. 2. 2購(gòu)買(mǎi)合同：4. 2. 3車(chē)輛行取!證：2. 4其他能夠證明醫(yī)院對(duì)該資產(chǎn)所有權(quán)或使用權(quán)的有關(guān)文件。此處主要固定資產(chǎn)，系指全部車(chē)輛、以及整體價(jià)值在人民幣五十萬(wàn)元以上，或?qū)︶t(yī)院 之生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要作用的專(zhuān)用設(shè)備等。4.3如有醫(yī)院租用或出租上述固定資產(chǎn)的

7、情況，請(qǐng)?zhí)峁┏鲎饣虺凶夂贤?土地房產(chǎn)權(quán)醫(yī)院擁有、占用或使用的土地、房產(chǎn)清單；（請(qǐng)注明臨建及權(quán)屬編號(hào)）醫(yī)院擁有、占用或使用的土地之土地使用權(quán)證書(shū)；3如有醫(yī)院出租或承租土地的情形，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)租賃合同以及出租方的土地使 用權(quán)證書(shū)；房屋產(chǎn)權(quán)證（如屬房地別離權(quán)證）；如醫(yī)院以購(gòu)買(mǎi)方式取得房產(chǎn)，請(qǐng)?zhí)峁┵?gòu)買(mǎi)合同；如有醫(yī)院出租或承租房屋的情形，請(qǐng)?zhí)峁┓课葑赓U合同、租賃許可證或登記備案證 明以及出租方的房屋產(chǎn)權(quán)證；醫(yī)院如有在建工程工程，請(qǐng)?zhí)峁┰摰裙こ痰模?. 7.1計(jì)劃部門(mén)的立項(xiàng)批復(fù)：5. 7. 2建設(shè)用地規(guī)劃許可證；5. 7. 3建設(shè)工程規(guī)劃許可證；5. 7. 4建設(shè)工程開(kāi)工證；5. 7. 5建設(shè)程質(zhì)量

8、合格證：6工程承包合同或建筑合同。5. 8醫(yī)院在地震中遭損房產(chǎn)加固維修費(fèi)用及房屋平安使用的報(bào)告。6 債權(quán)債務(wù)醫(yī)院尚未清償?shù)娜裤y行貸款清單，包括銀行名稱(chēng)、貸款金額、期限、擔(dān)保方式等；前款清單所列各項(xiàng)貸款的貸款合同及其從合同，如保證、抵押、質(zhì)押合同；醫(yī)院應(yīng)付帳款清單，包括單位名稱(chēng)、金額、賬齡：醫(yī)院應(yīng)收帳款清單，包括欠款單位名稱(chēng)、金額、賬齡；醫(yī)院為其他單位提供的擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）的清單；醫(yī)院銷(xiāo)售產(chǎn)品或提供服務(wù)中，對(duì)客戶的任何保用或保修承諾；醫(yī)院是否存在任何其他或有負(fù)債；醫(yī)院境外貸款（如有）的外債登記證明：9如醫(yī)院有就上述債權(quán)債務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議的情形，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述爭(zhēng)議的有關(guān)文件。7 重大合同醫(yī)院過(guò)

9、去兩年內(nèi)所簽署的所有重大合同以及目前尚未履行完畢的重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同清單 （包括簽約方、合同名稱(chēng)、標(biāo)的金額等主要情況說(shuō)明）及該清單所列各合同副本。此處“重大 合同”意指全部涉外合同、對(duì)醫(yī)院之生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要影響的合同和/或不在醫(yī)院正常經(jīng)營(yíng)范圍 內(nèi)的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于：占醫(yī)院凈資產(chǎn)5%以上的收購(gòu)或處置合同；2醫(yī)院的藥品或者自制藥原料的采購(gòu)合同；主要供應(yīng)商清單以及與之簽署的買(mǎi)賣(mài)合同。此處主要供應(yīng)商意指占醫(yī)院采購(gòu)額5 %或 以上者或者前十大主要供應(yīng)商；有關(guān)提供設(shè)施、服務(wù)的合同；醫(yī)院的經(jīng)銷(xiāo)、專(zhuān)營(yíng)權(quán)、特許權(quán)方面的主要的合同；關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，關(guān)聯(lián)方包括母醫(yī)院、子醫(yī)院、關(guān)聯(lián)醫(yī)院、合

10、資企業(yè)、股東以及對(duì)醫(yī) 院經(jīng)營(yíng)有重大影響的個(gè)人。8 隘8.1醫(yī)院的稅務(wù)登記證：2醫(yī)院適用的所有稅種及稅率的說(shuō)明；3醫(yī)院享受稅收優(yōu)惠待遇的批準(zhǔn)文件：4 醫(yī)院近期報(bào)稅表：醫(yī)院受到稅務(wù)機(jī)關(guān)處分的文件（如有）。9 人力資源列出雇用合同中的非標(biāo)準(zhǔn)的或特別的報(bào)酬條款，如股票期權(quán)、利潤(rùn)提供協(xié)議、解雇 補(bǔ)償金等；其他利益安排（如利潤(rùn)提供計(jì)劃、退休醫(yī)療補(bǔ)貼等）。人員花名冊(cè)（分級(jí)、分科、分專(zhuān)業(yè)）；人員配備比例（床位：醫(yī)技人員、床位：護(hù)理人 員、床位：病房護(hù)理人員、醫(yī)生：護(hù)士、二級(jí)專(zhuān)科醫(yī)師高：中：初）:外聘人員合 同書(shū)、資格證書(shū)、報(bào)批文件；各類(lèi)工作人員崗位職責(zé)；工作人員履行崗位職責(zé)考核 記錄：醫(yī)院各類(lèi)工作制度；醫(yī)院管

11、理人員管理知識(shí)培訓(xùn)計(jì)劃：人員參加培訓(xùn)記錄； 非固定醫(yī)師輪轉(zhuǎn)安排表（時(shí)間次個(gè)月）。醫(yī)院關(guān)于薪酬結(jié)構(gòu)的相關(guān)文件規(guī)定；醫(yī)院前十大科室醫(yī)生的收入水平（各科室前10名，提供工資表及其他補(bǔ)貼合計(jì)）10知識(shí)產(chǎn)權(quán)與特許權(quán)醫(yī)院所擁有的專(zhuān)利證書(shū)或?qū)＠暾?qǐng)文件；專(zhuān)利及專(zhuān)有技術(shù)轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；知識(shí)產(chǎn)權(quán)共有協(xié)議或共同開(kāi)發(fā)協(xié)議。11保險(xiǎn)及守法經(jīng)營(yíng)情況醫(yī)院投保的所有險(xiǎn)種及保險(xiǎn)合同，支付保險(xiǎn)憑證；醫(yī)院目前如有尚未了結(jié)的或?qū)l(fā)生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料：醫(yī)院與職工訂立的勞動(dòng)合同樣本；有關(guān)醫(yī)院職工在醫(yī)療、待業(yè)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、福利方面安排的說(shuō)明，包括在冊(cè)職工總數(shù)， 繳納保險(xiǎn)的時(shí)間、險(xiǎn)種、范圍等；醫(yī)院最近2年所受到的監(jiān)管機(jī)構(gòu)處分（如有）其他醫(yī)院認(rèn)為應(yīng)提供的文件。12財(cái)務(wù)資料財(cái)務(wù)人員花名冊(cè)（包括工作分工）；財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)；財(cái)務(wù)人員崗位分工制度；各種財(cái)務(wù)管理制度，包括資金審批、財(cái)產(chǎn)物資采購(gòu)使用、醫(yī)院收款票據(jù)等；各類(lèi)會(huì)計(jì)帳本、憑據(jù)、報(bào)表及實(shí)物；原始憑證傳遞程序：財(cái)務(wù)處理程序制度；醫(yī)院目前執(zhí)行的醫(yī)保政策；醫(yī)院年度