公共停車場PPP項目運(yùn)營實施方案

1、第 頁城市公共停車場PPP項目運(yùn)營實施方案目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc447189464 一、項目目概況 PAGEREF _Toc447189464 h 1 HYPERLINK l _Toc447189465 （一）項項目背景景 PAGEREF _Toc447189465 h 1 HYPERLINK l _Toc447189466 （二）項項目基本本情況 PAGEREF _Toc447189466 h 2 HYPERLINK l _Toc447189467 二、財務(wù)務(wù)分析 PAGEREF _Toc447189467 h 3 HYPERLINK l _T

2、oc447189468 （二）產(chǎn)產(chǎn)出說明明 PAGEREF _Toc447189468 h 12 HYPERLINK l _Toc447189469 三、PPPP運(yùn)作作的必要要性和可可行性 PAGEREF _Toc447189469 h 12 HYPERLINK l _Toc447189470 （一）運(yùn)運(yùn)用PPPP模式式的必要要性 PAGEREF _Toc447189470 h 12 HYPERLINK l _Toc447189471 （二）運(yùn)運(yùn)用PPPP模式式的可行行性 PAGEREF _Toc447189471 h 14 HYPERLINK l _Toc447189472 四、風(fēng)險險分配框

3、框架 PAGEREF _Toc447189472 h 15 HYPERLINK l _Toc447189473 （一）項項目風(fēng)險險識別與與分析 PAGEREF _Toc447189473 h 15 HYPERLINK l _Toc447189474 （二）風(fēng)風(fēng)險分配配原則 PAGEREF _Toc447189474 h 20 HYPERLINK l _Toc447189475 （三）風(fēng)風(fēng)險分配配基本框框架 PAGEREF _Toc447189475 h 20 HYPERLINK l _Toc447189476 五、項目目運(yùn)作方方式 PAGEREF _Toc447189476 h 21 HYPE

4、RLINK l _Toc447189477 （一）模模式構(gòu)建建原則 PAGEREF _Toc447189477 h 21 HYPERLINK l _Toc447189478 （二）運(yùn)運(yùn)作方式式 PAGEREF _Toc447189478 h 22 HYPERLINK l _Toc447189479 六、交易易結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc447189479 h 23 HYPERLINK l _Toc447189480 （一）投投融資結(jié)結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc447189480 h 23 HYPERLINK l _Toc447189481 （二）回回報機(jī)制制 PAGEREF _Toc447

5、189481 h 26 HYPERLINK l _Toc447189482 （三）相相關(guān)配套套安排 PAGEREF _Toc447189482 h 29 HYPERLINK l _Toc447189483 七、采購購方式與與評審辦辦法 PAGEREF _Toc447189483 h 29 HYPERLINK l _Toc447189484 （一）采采購方式式 PAGEREF _Toc447189484 h 29 HYPERLINK l _Toc447189485 （二）評評審辦法法 PAGEREF _Toc447189485 h 29 HYPERLINK l _Toc447189486 八、項

6、目目合同結(jié)結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc447189486 h 35 HYPERLINK l _Toc447189487 （一）PPPP合合同 PAGEREF _Toc447189487 h 35 HYPERLINK l _Toc447189488 （二）合合資協(xié)議議及公司司章程 PAGEREF _Toc447189488 h 47 HYPERLINK l _Toc447189489 九、核心心邊界條條件 PAGEREF _Toc447189489 h 49 HYPERLINK l _Toc447189490 （一）權(quán)權(quán)利義務(wù)務(wù)邊界 PAGEREF _Toc447189490 h 50 HYP

7、ERLINK l _Toc447189491 （二）交交易商務(wù)務(wù)條件 PAGEREF _Toc447189491 h 50 HYPERLINK l _Toc447189492 （三）履履約保障障機(jī)制 PAGEREF _Toc447189492 h 51 HYPERLINK l _Toc447189493 （四）調(diào)調(diào)整銜接接機(jī)制 PAGEREF _Toc447189493 h 51 HYPERLINK l _Toc447189494 十、監(jiān)督督管理 PAGEREF _Toc447189494 h 53 HYPERLINK l _Toc447189495 十一、項項目實施施計劃和和責(zé)任分分工 PA

8、GEREF _Toc447189495 h 55一、項目目概況（一）項項目背景景某某市位位于某某某省東南南部，地地處 HYPERLINK /doc/4581631-4793029.html 長江江和 HYPERLINK /doc/5338110-5573549.html 沱江交匯匯處，是是某某省省第一大大港口和和第三大大航空港港，是川川滇黔渝渝結(jié)合部部區(qū)域性性中心城城市，成成為 HYPERLINK /doc/5343112-5578555.html 成渝渝經(jīng)濟(jì)區(qū)區(qū)重要的的商貿(mào)物物流中心心、世界界級白酒酒產(chǎn)業(yè)基基地，還還是長江江上游重重要的 HYPERLINK /doc/6074439-6287

9、515.html 港港口城市市和國內(nèi)內(nèi)唯一擁擁有兩大大知名白白酒品牌牌的城市市、中國國唯一的的 HYPERLINK /doc/6815409-7032422.html 酒城。20115年，某某市市城鎮(zhèn)化化率已達(dá)達(dá)46.1%，中心城城區(qū)建成成區(qū)面積積達(dá)1220平方方公里、人口達(dá)達(dá)1200.1萬萬人。隨隨著某某某城市經(jīng)經(jīng)濟(jì)的繁繁榮發(fā)展展，城市市化進(jìn)程程的快速速推進(jìn)，城市道道路機(jī)動動車保有有量也日日益增加加，由于于停車位位嚴(yán)重匱匱乏，導(dǎo)導(dǎo)致不同同程度地地發(fā)生占占道停車車、違章章停車，進(jìn)一步步加劇了了交通阻阻塞。為為進(jìn)一步步緩解城城區(qū)停車車難問題題，某某某市政府府計劃在在江陽區(qū)區(qū)、龍馬馬潭區(qū)、納溪區(qū)區(qū)

10、三個主主城區(qū)建建設(shè)約441個停停車場，停車位位約1550000個，以以緩解某某某市城城區(qū)停車車難問題題。在當(dāng)前宏宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)環(huán)境下下，發(fā)展展是重中中之重，穩(wěn)增長長的任務(wù)務(wù)尤其艱艱巨，新新型城鎮(zhèn)鎮(zhèn)化進(jìn)程程加快。然而作作為城鎮(zhèn)鎮(zhèn)化建設(shè)設(shè)主力的的地方政政府財政政壓力巨巨大，政政府與社社會資本本合作模模式作為為一種重重要的融融資模式式將成為為破解地地方政府府財政壓壓力的重重要方式式，中央央和地方方近期密密集出臺臺了一系系列的政政策，推推動力度度和速度度前所未未有。根根據(jù)某某某市實際際情況，并廣泛泛開展與與社會資資本的接接觸、溝溝通，了了解社會會資本合合作意向向和合理理訴求，經(jīng)深入入研究后后提出某某某市城

11、城市停車車場PPPP項目目實施方方案，采采用PPPP模式式積極引引入社會會資本參參與本項項目建設(shè)設(shè)，并授授權(quán)某某某市住房房和城鄉(xiāng)鄉(xiāng)建設(shè)局局負(fù)責(zé)本本項目的的具體實實施，在在保障資資金來源源、引入入先進(jìn)的的建設(shè)和和管理經(jīng)經(jīng)驗、保保證項目目建設(shè)和和維護(hù)質(zhì)質(zhì)量、提提高項目目的運(yùn)營營能力上上均有較較大優(yōu)勢勢，同時時也大大大緩解市市財政當(dāng)當(dāng)前的資資金壓力力，確保保城市停停車場項項目的順順利實施施和推進(jìn)進(jìn)。目前前，本項項目第一一批工程程已建設(shè)設(shè)完成，這次是是做第二二批工程程建設(shè)。應(yīng)某某市市住房和和城鄉(xiāng)建建設(shè)局委委托，中中元國際際投資咨咨詢中心心有限公公司成都都分公司司根據(jù)國國家相關(guān)關(guān)文件內(nèi)內(nèi)容與精精神，結(jié)結(jié)

12、合本項項目實際際情況編編制了某某市市第二批批城市停停車場PPPP項項目實施施方案，并就就本項目目實施的的若干關(guān)關(guān)鍵問題題提出了了咨詢意意見與建建議。（二）項項目基本本情況1、項目目名稱：某某市市第二批批城市停停車場PPPP項項目實施施方案2、項目目類型：新建3、建設(shè)設(shè)地點(diǎn)：位于某某某市江江陽區(qū)主主城區(qū)、龍馬潭潭區(qū)主城城區(qū)。4、建設(shè)設(shè)規(guī)模與與內(nèi)容：共建設(shè)設(shè)5個停車車場，總總用地面面積5338666.899平方米米（約880.88畝），總建筑筑面積11430000平平方米（其中：車庫建建筑面積積13660000平方米米，商業(yè)業(yè)建筑面面積70000平平方米），建設(shè)設(shè)停車位位38550個，快速充充電樁

13、7770個個。項目建設(shè)設(shè)內(nèi)容與與規(guī)模匯匯總表：序號項目名稱稱項目所在在地規(guī)劃用地地面積（平方米米）規(guī)劃用地地面積（畝）總建筑面積（平方米米）車庫建筑筑面積（平方米米）配套商業(yè)業(yè)建筑面面積（平方米米）車位數(shù)（個）充電樁數(shù)數(shù)（個）1大龍花園園停車場場江陽區(qū)113333.33917400000370000300009001802酒城樂園園停車場場江陽區(qū)10000015.0025000025000007001403龍透關(guān)公公園二期期停車場場江陽區(qū)158666.77523.88210000190000200006001204忠山桃子子溝停車車場江陽區(qū)100000.00515400000400000012

14、0002405華升廣場場停車場場龍馬潭區(qū)66666.71017000015000020000450906合計538666.88980.88143000013600007000038500770上述項目目最終實實施數(shù)量量、規(guī)模模以及項項目名稱稱、建設(shè)設(shè)地址等等可能會會發(fā)生變變化，最最終以某某某市政政府確定定實施的的為準(zhǔn)。5、前期期工作：已完成成可行性性研究報報告、環(huán)環(huán)境影響響評價報報告、國國土用地地預(yù)審、節(jié)能審審查等立立項前期期手續(xù)，同時某某某市人人民政府府正進(jìn)行行本項目目征地拆拆遷安置置工作。二、財務(wù)務(wù)分析（一）財財務(wù)評價價1、基礎(chǔ)礎(chǔ)財務(wù)測測算參數(shù)數(shù)運(yùn)營期期：300年。服務(wù)價價格（均均為含稅稅

15、價）。根據(jù)關(guān)于規(guī)規(guī)范我市市機(jī)動車車停放服服務(wù)收費(fèi)費(fèi)管理的的通知（瀘市市發(fā)改價價費(fèi)2201224033號）。室內(nèi)機(jī)動動車停放放收費(fèi)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)如下下表：類別收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)車型型一類停車場二類停車場三類停車場小型車輛輛5元/11小時內(nèi)內(nèi)4元/11小時內(nèi)內(nèi)3元/11小時內(nèi)內(nèi)中型車輛輛6元/11小時內(nèi)內(nèi)5元/11小時內(nèi)內(nèi)4元/11小時內(nèi)內(nèi)大型車輛輛7元/11小時內(nèi)內(nèi)6元/11小時內(nèi)內(nèi)5元/11小時內(nèi)內(nèi)摩托車輛輛3元/22小時內(nèi)內(nèi)2元/22小時內(nèi)內(nèi)1元/22小時內(nèi)內(nèi)特殊車輛輛由三區(qū)政政府價格格主管部部門據(jù)實實核定。根據(jù)市場場調(diào)查數(shù)數(shù)據(jù)顯示示，本項項目臨時時停車位位取平均均5元/小時計計算，每每增加11小時收收費(fèi)增加

16、加1元，充充電樁每每小時充充電量約約60-80度度，充電電樁充電電收益取取6元/小時，白天（7:000-119:000）包包月3000元/月，晚晚間（119:000-次次日7:00）包月3300元元/月，全全天包月月4000元/月。通通過調(diào)查查周邊停停車場，全天包包月車位位約占總總車位110%，白天包包月車位位約占總總車位220%，晚間包包月車位位約占總總車位330%。臨時停停車車位位使用率率。按統(tǒng)計學(xué)學(xué)角度計計算車位位的使用用率有兩兩種計算算方式：一種是以以占用時時間來計計算。計計算方式式是：在在自然小小時內(nèi)所所有的車車輛占用用時間的的和值/除以車車位數(shù)目目乘以660分鐘鐘。（如如果車輛輛駛

17、入且且未駛出出的計660-駛駛?cè)氲臅r時間。如如果車輛輛駛?cè)肭仪荫偝鲇嬘嬐Ａ魰r時間，如如果車輛輛在之前前駛?cè)肭仪椅瘩偝龀鲇?00分鐘）。這個個計算法法統(tǒng)計的的是占用用的時間間，對于于車的數(shù)數(shù)量統(tǒng)計計存在缺缺陷。二種是以以占用次次數(shù)來計計算。計計算方式式是：在在自然消消失內(nèi)進(jìn)進(jìn)出的車車輛次數(shù)數(shù)加上未未駛出的的車輛的的數(shù)量/除以車車位數(shù)目目。計算算方法是是：（進(jìn)入但但是未駛駛出的車車輛數(shù)目目）+（進(jìn)入入且已經(jīng)經(jīng)駛出的的車輛數(shù)數(shù)目）-駛出的的車輛數(shù)數(shù)目/車位總總數(shù)。依依據(jù)某某某市交警警部門220144年監(jiān)測測統(tǒng)計的的數(shù)據(jù)顯顯示，車車位車輛輛停放周周轉(zhuǎn)頻次次達(dá)到了了17.1次車位.天。為穩(wěn)妥起起見，本本

18、項目財財務(wù)分析析采用第第二種方方式進(jìn)行行計算，臨時停停車位白白天周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)頻率（7:000-119:000）取取9次，晚晚間（119:000-次次日7:00）取3次，充充電樁每每天充電電時間取取5小時。= 4 * GB3配套商商業(yè)設(shè)施施收入：配套商商業(yè)設(shè)施施通過出出租收取取租金，租金參參考停車車場周邊邊市場平平均租金金水平，取1000元/平方米米/月。= 5 * GB3廣告收收入：根根據(jù)停車車場地理理位置較較優(yōu)的特特性，將將帶來部部分廣告告收入，通過市市場詢價價，五個個停車場場廣告收收入年評評估值為為2000萬元。綜合考慮慮物價、資金時時間成本本等因素素，假定定以上收收入每三三年上浮浮5%。稅收增

19、值值稅：本本項目執(zhí)執(zhí)行貨運(yùn)運(yùn)客運(yùn)場場站服務(wù)務(wù)稅率55%；營業(yè)業(yè)稅：客客運(yùn)部分分應(yīng)收營營業(yè)稅，取服務(wù)務(wù)業(yè)征收收比例55%；城市市建設(shè)維維護(hù)稅為為增值稅稅款的77%；教育育費(fèi)附加加為增值值稅款的的3%；地方方教育附附加費(fèi)為為增值稅稅款的 2；所得得稅率：25%；折舊費(fèi)費(fèi)，固定定資產(chǎn)投投資中包包括部分分無形資資產(chǎn)和遞遞延資產(chǎn)產(chǎn)，為了了便于計計算，本本項目測測算中統(tǒng)統(tǒng)一歸入入固定資資產(chǎn)折舊舊，為保保證投按按期回收收投資，折舊采采用平均均年限法法計算，按300年計提提，凈殘殘值率確確定為55%。修理費(fèi)費(fèi)，按折折舊費(fèi)的的10%計算。人員、工資及及福利：本項目目的人員員工資和和福利測測算包括括在經(jīng)營營成本中

20、中，隨著著規(guī)模不不斷擴(kuò)大大，新增增就業(yè)人人員也逐逐步增加加，根據(jù)據(jù)需要進(jìn)進(jìn)行人數(shù)數(shù)調(diào)整。經(jīng)有關(guān)關(guān)專業(yè)測測算和本本項目的的實際情情況，本本項目人人員為336人，其中管管理、技技術(shù)人員員6人，一一般員工工30人。按企業(yè)業(yè)提供的的條件，管理人人員年平平均工資資600000元元/人，一一般員工工年平均均工資3360000元/人。本本項目項項目經(jīng)營營第一年年工資和和福利1144萬萬元，每每年按44%遞增增。其他管管理費(fèi)用用：參照照目前同同類行業(yè)業(yè)的情況況，按營營業(yè)收入入的1%計算。其他直直接費(fèi)用用：按目目前同類類行業(yè)的的情況，適當(dāng)增增加比例例的原則則，按營營業(yè)收入入的2%計算。（2）總總收入、營業(yè)收收入

21、及營營業(yè)稅金金具體如下下表：（1）停停車位收收入計算算表停車位收收入計算算表營業(yè)收入入123456789102030停車位6,4991.1106,4991.1106,4991.1106,8115.6666,8115.6666,8115.6667,1556.4447,1556.4447,1556.4447,5114.2268,6998.66910,0069.83全天月卡卡車位110%184.80184.80184.80194.04194.04194.04203.74203.74203.74213.93247.65286.69單價（萬萬元/個）0.4880.4880.4880.5000.5000.

22、5000.5330.5330.5330.5660.6440.744數(shù)量（個個）385.00385.00385.00385.00385.00385.00385.00385.00385.00385.00385.00385.00白天月卡卡車位220%277.20277.20277.20291.06291.06291.06305.61305.61305.61320.89371.47430.03單價（萬萬元/個）0.3660.3660.3660.3880.3880.3880.4000.4000.4000.4220.4880.566數(shù)量（個個）770.00770.00770.00770.00770.007

23、70.00770.00770.00770.00770.00770.00770.00晚間月卡卡車位330%415.80415.80415.80436.59436.59436.59458.42458.42458.42481.34557.21645.04單價（萬萬元/個）0.3660.3660.3660.3880.3880.3880.4000.4000.4000.4220.4880.566數(shù)量（個個）1,1555.0001,1555.0001,1555.0001,1555.0001,1555.0001,1555.0001,1555.0001,1555.0001,1555.0001,1555.0001

24、,1555.0001,1555.000臨時車位位5,6113.3305,6113.3305,6113.3305,8993.9975,8993.9975,8993.9976,1888.6666,1888.6666,1888.6666,4998.1107,5222.3368,7008.007單價（元元/時）5.0005.0005.0005.2555.2555.2555.5115.5115.5115.7996.7007.766白天供應(yīng)應(yīng)車位（個）2,6995.0002,6995.0002,6995.0002,6995.0002,6995.0002,6995.0002,6995.0002,6995.0

25、002,6995.0002,6995.0002,6995.0002,6995.000停車次數(shù)數(shù)（次）999999999999夜間供應(yīng)應(yīng)車位（個）2,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.0002,3110.000停車次數(shù)數(shù)（次）333333333333年綜合單單價1.6991.6991.6991.7771.7771.7771.8661.8661.8661.9552.2662.622（2）營營業(yè)收入入、營業(yè)業(yè)稅金及及附加和和增

26、值稅稅估算表表營業(yè)收入入、營業(yè)業(yè)稅金及及附加和和增值稅稅估算表表單位:萬萬元序號項目合計建設(shè)期計算期121234567891020301營業(yè)收入入3006648.581966.481966.481966.486066.286066.286066.290366.590366.590366.594888.3109883.99127115.331.1停車位2415592.964911.164911.164911.168155.768155.768155.771566.471566.471566.475144.386988.7100669.88單價（萬萬元/個）1.6991.6991.6991.777

27、1.7771.7771.8661.8661.8661.9552.2662.622數(shù)量（個個）1078800.038500.038500.038500.038500.038500.038500.038500.038500.038500.038500.038500.038500.01.2充電樁230339.33665.3665.3665.3698.5698.5698.5733.5733.5733.5770.1891.510322.1單價（萬萬元/個）*0.8660.8660.8660.9110.9110.9110.9550.9550.9551.0001.1661.344數(shù)量（個個）215660.0

28、0770.00770.0770.0770.0770.0770.0770.0770.0770.0770.0770.0770.0商業(yè)配套套840.0840.0840.0882.0882.0882.0926.1926.1926.1972.411255.713033.1單價（萬萬元/平方米米）0.122000.1220.1220.1330.1330.1330.1330.1330.1330.1440.1660.199數(shù)量（平平方米）70000.070000.070000.070000.070000.070000.070000.070000.070000.070000.070000.070000.0廣告收

29、入入200.0200.00200.00210.00210.00210.00220.50220.50220.50231.53268.02310.272營業(yè)稅金金與附加加50322.9137.2137.2137.2144.1144.1144.1151.3151.3151.3158.8183.9212.92.1營業(yè)稅0.02.2城市建設(shè)設(shè)維護(hù)稅稅35233.096.0096.0096.00100.8100.8100.8105.9105.9105.9111.2128.7149.02.3教育費(fèi)附附加15099.941.2241.2241.2243.2243.2243.2245.4445.4445.444

30、7.7755.2263.993增值稅503228.6613722.113722.113722.114400.714400.714400.715122.715122.715122.715888.318388.721288.53.1銷項稅額額511110.2213933.413933.413933.414633.114633.114633.115366.215366.215366.216133.018677.321611.63.2進(jìn)項稅額額781.721.3321.3321.3322.4422.4422.4423.5523.5523.5524.7728.6633.114財政補(bǔ)貼貼收入0.05項目總

31、收收入3006648.581966.481966.481966.486066.286066.286066.290366.590366.590366.594888.3109883.99127115.33（3）項項目總成成本費(fèi)用用單位：萬萬元 總成本費(fèi)費(fèi)用估算算表單位：萬萬元序號項目合計建設(shè)期121234567891020301其它直接接費(fèi)用24566.1163.93163.93163.93172.12172.12172.12180.73180.73180.73189.77219.68254.312工資及福福利23944.3144.00149.76155.75161.98168.46175.201

32、82.21189.49197.07204.96303.39449.093修理費(fèi)28522.7219.44219.44219.44219.44219.44219.44219.44219.44219.44219.44219.44219.444折舊285227.332,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4412,1994.4415經(jīng)營成本本(1+2+33+4)362330.552,7221.7782,7227.5542,733

33、3.5532,7447.9962,7554.4432,7661.1172,7776.7792,7884.0082,7991.6662,8008.5572,9336.9923,1117.2246管理費(fèi)用用12288.181.99681.99681.99686.00686.00686.00690.33790.33790.33794.888109.84127.157財務(wù)費(fèi)用用2,4446.2252,1888.7751,9331.2251,6773.7751,4116.2251,1558.775901.25643.75386.25128.75-8營業(yè)費(fèi)用用409.82409.82409.82430.3

34、1430.31430.31451.83451.83451.83474.42549.20635.769總成本費(fèi)費(fèi)用(55+6+7+88)374558.555,6559.8815,4008.0075,1556.5564,9338.0084,6887.0064,4336.3304,2220.2233,9770.0023,7220.1103,5006.6623,5995.9953,8880.116其中:固固定成本本350002.445,4995.8885,2444.1144,9992.6634,7665.9954,5114.9934,2664.1174,0339.5503,7889.2293,5339

35、.3373,3116.8863,3776.2273,6225.885可變成本本24566.1163.93163.93163.93172.12172.12172.12180.73180.73180.73189.77219.68254.31（4）利利潤分配配單位：萬萬元利潤及利利潤分配配表單位：萬萬元序號項目合計建設(shè)期運(yùn)營期121234567891020301營業(yè)收入入1159945.081966.481966.481966.486066.286066.286066.290366.590366.590366.594888.3109883.99127115.332營業(yè)稅金金及附加加19400.913

36、7.2137.2137.2144.1144.1144.1151.3151.3151.3158.8183.9212.93總成本費(fèi)費(fèi)用559224.9956599.854088.151566.649388.146877.144366.342200.239700.037200.135066.635966.038800.24補(bǔ)貼收入入0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.05利潤總額額(1-2-33+4)580779.2223999.426511.129022.635244.137755.140255.846655.049155.251655.158222.972044

37、.186222.36彌補(bǔ)以前前年度虧虧損7應(yīng)納稅所所得額(5-66)580779.2223999.426511.129022.635244.137755.140255.846655.049155.251655.158222.972044.186222.38所得稅145119.88599.8662.8725.7881.0943.810066.511666.312288.812911.314555.718011.021555.69凈利潤（5-88）435559.4417999.519888.321777.026433.028311.330199.434988.836866.438733.94367

38、7.254033.164666.710期初未分分配利潤潤1820067.20.015299.632199.750700.173166.797233.3122889.77152663.77183997.11216889.99626448.221130073.911可供分配配的利潤潤（9+10）2256626.617999.535177.953966.677133.1101448.00127442.77157888.55189550.11222771.00260557.11680551.221195540.612提取法定定盈余公公積金43555.9180.0198.8217.7264.3283.1

39、301.9349.9368.6387.4436.7540.3646.713可供投資資者分配配的利潤潤2212270.616199.633199.151788.974488.898644.8124440.77154338.66185881.55218883.66256220.44675110.991188893.914提取任意意盈余公公積金21788.090.0099.44108.8132.2141.6151.0174.9184.3193.7218.4270.2323.315未分配利利潤2190092.715299.632199.750700.173166.797233.3122889.7715

40、2663.77183997.11216889.99254002.00672440.881185570.616息稅前利利潤709554.2248455.648399.948333.951977.851911.351844.655666.355599.055511.459511.672044.186222.317息稅折舊舊攤銷前前利潤994881.5570400.070344.370288.373922.273855.773799.077600.777533.477455.881466.093988.5108116.77（5）項項目資本本金現(xiàn)金金流量表表單位：萬萬元項目資本本金現(xiàn)金金流量表表單位:

41、萬萬元序號項目合計建設(shè)期運(yùn)營期121234567891020301現(xiàn)金流入入1159945.081966.481966.481966.486066.286066.286066.290366.590366.590366.594888.3109883.99127115.331.1營業(yè)收入入1159945.081966.481966.481966.486066.286066.286066.290366.590366.590366.594888.3109883.99127115.331.2補(bǔ)貼收入入0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.01.3回收固定定資產(chǎn)余余值1.4

42、回收流動動資金2現(xiàn)金流出出1373301.1116443.88102228.44109005.11107116.33105227.66104446.88102558.55100770.4499955.698077.996200.595511.949211.854855.72.1項目資本本金192997.22110000.0082977.22.2借款本金金償還500000.0050000.050000.050000.050000.050000.050000.050000.050000.050000.050000.02.3借款利息息支付154550.00643.819311.324466.3218

43、88.819311.316733.814166.311588.8901.3643.8386.3128.82.4經(jīng)營成本本360993.2227211.827277.527333.527488.027544.427611.227766.827844.127911.728088.629366.931177.22.5營業(yè)稅金金及附加加19400.9137.2137.2137.2144.1144.1144.1151.3151.3151.3158.8183.9212.92.6所得稅145119.88599.8662.8725.7881.0943.810066.511666.312288.812911.3

44、14555.718011.021555.62.7維持運(yùn)營營投資3凈現(xiàn)金流流量（11-2）-213356.1-116643.8-102228.4-27008.77-25119.99-23331.33-18440.66-16552.33-14664.33-9599.1-7711.4-5844.0-63.560622.172299.6累計凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量-116643.8-218872.2-245580.9-271100.7-294432.0-312272.6-329924.9-343389.2-353348.2-361119.6-367703.6-367767.1185887.99861779.44

45、折現(xiàn)率（Ic）6%財務(wù)內(nèi)部部收益率率(IRRR)=6.533%財務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值(NNPV)=2,9663.886通過項目目財務(wù)分分析，項項目公司司自有資資金內(nèi)部部收益率率為6.53% ，凈凈現(xiàn)值（基準(zhǔn)利利率為66%時）為2,9633.866萬元。社會資資本通過過項目運(yùn)運(yùn)營可回回收投資資成本并并取得合合理回報報，本項項目無需需政府運(yùn)運(yùn)營補(bǔ)貼貼。項目目具有一一定的財財務(wù)可行行性，對對社會資資本有一一定的吸吸引力。（二）產(chǎn)產(chǎn)出說明明1、經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益產(chǎn)產(chǎn)出經(jīng)財務(wù)評評價，本本項目年年均總收收入100,3009.332萬元元（不含含財政補(bǔ)補(bǔ)貼），年均總總成本33,9336.997萬元元，項目目年利潤潤5,669

46、7.55萬萬元，凈凈現(xiàn)值33,8880.003萬元元，稅后后內(nèi)部收收益率66.511%，社社會資本本金財務(wù)務(wù)凈現(xiàn)值值為2,9633.866萬元，社會資資本金財財務(wù)內(nèi)部部收益率率6.553%。通過指指標(biāo)分析析表明本本項目具具有一定定的盈利利能力、清償能能力和抗抗風(fēng)險能能力。項項目發(fā)行行債券后后的贏利利能力和和抗風(fēng)險險能力較較強(qiáng)，項項目投資資經(jīng)濟(jì)費(fèi)費(fèi)用效益益能力較較強(qiáng)。2、社會會效益產(chǎn)產(chǎn)出本項目實實施后，完善了了某某市市主城區(qū)區(qū)的城市市基礎(chǔ)配配套設(shè)施施，極大大地緩解解了某某某市主城城區(qū)停車車難的現(xiàn)現(xiàn)實問題題；在很很大程度度上集約約利用了了有限的的城市市市政公用用建設(shè)用用地，拓拓展城市市空間，極大地

47、地完善了了某某市市主城區(qū)區(qū)城市功功能；對對提升某某某市主主城區(qū)城城市品位位，美化化某某市市主城區(qū)區(qū)城市形形象，進(jìn)進(jìn)一步促促進(jìn)某某某市城市市經(jīng)濟(jì)快快速發(fā)展展，具有有十分重重要的現(xiàn)現(xiàn)實意義義。項目目的社會會效益十十分明顯顯，社會會影響非非常深遠(yuǎn)遠(yuǎn)。三、PPPP運(yùn)作作的必要要性和可可行性（一）運(yùn)運(yùn)用PPPP模式式的必要要性1、目前前，某某某市機(jī)動動車保有有量已經(jīng)經(jīng)達(dá)到555萬余余輛，近近五年翻翻了一倍倍多，平平均增長長幅度在在20%以上，全市私私家車擁擁有量已已經(jīng)達(dá)到到36輛/1000戶，交通擁擁堵、交交通安全全、停車車?yán)щy等等問題已已成為困困擾某某某經(jīng)濟(jì)社社會發(fā)展展的重要要因素。而江陽陽區(qū)、龍龍馬

48、潭區(qū)區(qū)、納溪溪區(qū)共有有機(jī)動車車23萬輛輛，其中中小型汽汽車約有有10萬輛輛，占全全市小型型汽車的的58%。據(jù)某某某市車車輛動態(tài)態(tài)流量監(jiān)監(jiān)控統(tǒng)計計顯示，夜間車車輛255%左右右處于流流動狀態(tài)態(tài)，因此此，江陽陽區(qū)、龍龍馬潭區(qū)區(qū)、納溪溪區(qū)共有有17萬輛輛需要夜夜間泊車車。依據(jù)據(jù)交警部部門的停停車場普普查數(shù)據(jù)據(jù)，某某某市城區(qū)區(qū)（含三三個區(qū)）內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)停車場場、小區(qū)區(qū)配建車車位、車車庫、商商業(yè)區(qū)地地下停車車場等停停車位共共有4.5萬個個，有近近12.5萬輛輛車沒有有停車場場可以停停靠，車車位嚴(yán)重重短缺，致使部部分車輛輛?？吭谠诮值纼蓛蓚?cè)，加加重了動動態(tài)交通通和靜態(tài)態(tài)交通的的矛盾，城市交交通道路路更加擁擁堵

49、，由由此引發(fā)發(fā)了社會會各界對對“停車難難”問題的的高度關(guān)關(guān)注。本本項目的的建設(shè)不不僅是總總體規(guī)劃劃、城市市化發(fā)展展的需要要，還是是發(fā)展區(qū)區(qū)域經(jīng)濟(jì)濟(jì)，提城城市通行行、服務(wù)務(wù)能力和和服務(wù)水水平，發(fā)發(fā)展旅游游產(chǎn)業(yè)、招商引引資、拉拉動內(nèi)需需的迫切切需要。因此，本項目目的建設(shè)設(shè)是十分分必要的的。2、為加加強(qiáng)地方方政府性性債務(wù)管管理，國務(wù)院院關(guān)于加加強(qiáng)地方方政府性性債務(wù)管管理的意意見（國發(fā)2011443號文文）提出出“修明渠渠，堵暗暗道”，即堵堵住通過過融資平平臺公司司為建設(shè)設(shè)項目融融資的“暗道”，政府府將不得得通過企企業(yè)舉借借債務(wù)，企業(yè)債債務(wù)也不不得推給給政府償償還，切切實做到到誰借誰誰還，風(fēng)風(fēng)險自擔(dān)擔(dān)

50、；所修修的兩類類“明渠”中，除除了發(fā)行行政府地地方債務(wù)務(wù)，便是是推廣使使用政府府與社會會資本合合作（PPPP）模式。3、本項項目資金金投入大大、建設(shè)設(shè)周期較較長，在在傳統(tǒng)建建設(shè)模式式難以為為繼的情情況下，通過PPPP模模式引入入社會資資本不僅僅可以解解決資金金短缺的的問題，而且可可以有力力推進(jìn)項項目后續(xù)續(xù)建設(shè)并并保障項項目工程程通過驗驗收。（二）運(yùn)運(yùn)用PPPP模式式的可行行性1、根據(jù)據(jù)財政政部關(guān)于于推廣運(yùn)運(yùn)用政府府和社會會資本合合作模式式有關(guān)問問題的通通知（財金2011476號）相關(guān)規(guī)規(guī)定，適適合PPPP模式式的項目目應(yīng)“具有價價格調(diào)整整機(jī)制相相對靈活活、市場場化程度度相對較較高、投投資規(guī)模模

51、相對較較大、需需求長期期穩(wěn)定”等特點(diǎn)點(diǎn)，本項項目的造造價定價價機(jī)制市市場化，建成后后收益穩(wěn)穩(wěn)定、持持續(xù)，總總投資額額達(dá)6.9億元元，投資資規(guī)模相相對較大大，且項項目建成成后的需需求長期期穩(wěn)定，因此符符合上述述特點(diǎn)，具有通通過PPPP模式式建設(shè)的的條件。2、根據(jù)據(jù)本項目目的投資資財務(wù)測測算、物物有所值值報告以以及財政政承受能能力報告告，按照照PPPP模式操操作，既既減輕了了地方財財政的債債務(wù)負(fù)擔(dān)擔(dān)，又符符合地方方財政承承受能能能力，還還解決了了急需的的公共服服務(wù)需求求。本項項目采用用“建設(shè)、經(jīng)營、移交”的模式式操作，由社會會社會資資本方進(jìn)進(jìn)行投資資建設(shè)，建成后后通過特特許經(jīng)營營權(quán)向使使用者收收費(fèi)

52、，以以取得社社會資本本方的投投資成本本、維護(hù)護(hù)成本及及合理收收益，因因此其適適用PPPP模式式的優(yōu)勢勢明顯，對社會會資本具具吸引力力。3、符合合財政可可承受力力的安排排。20015年年1月1日起施施行的新新修訂預(yù)算法法，要要求財政政部門施施行全口口徑預(yù)算算管理并并建立跨跨年度預(yù)預(yù)算平衡衡機(jī)制，這有利利于提高高政府財財政支付付履約保保障能力力，極大大的吸引引社會資資本參與與本項目目建設(shè)。四、風(fēng)險險分配框框架（一）項項目風(fēng)險險識別與與分析本項目投投資主要要有以下下風(fēng)險：1、法律律變更風(fēng)風(fēng)險主要是指指由于采采納、頒頒布、修修訂、重重新詮釋釋法律或或規(guī)定而而導(dǎo)致項項目的合合法性、市場需需求、產(chǎn)產(chǎn)品/服

53、務(wù)收收費(fèi)、合合同協(xié)議議的有效效性等元元素發(fā)生生變化，從而對對項目的的正常建建設(shè)和運(yùn)運(yùn)營帶來來損害，甚至直直接導(dǎo)致致項目的的中止和和失敗的的風(fēng)險。PPPP項目涉涉及的法法律法規(guī)規(guī)比較多多，加之之我國PPPP項項目還處處在起步步階段，相應(yīng)的的法律法法規(guī)不夠夠健全、層次低低、效力力差，很很容易出出現(xiàn)這方方面的風(fēng)風(fēng)險。規(guī)避措施施：充分分做好前前期準(zhǔn)備備工作，認(rèn)真研研究學(xué)習(xí)習(xí)相關(guān)法法律法規(guī)規(guī)，項目目實施過過程中，準(zhǔn)紀(jì)守守法，嚴(yán)嚴(yán)守法律律底線。2、組織織機(jī)構(gòu)風(fēng)風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)構(gòu)方面的的風(fēng)險主主要指項項目組織織設(shè)置方方案不適適于項目目的建設(shè)設(shè)或營運(yùn)運(yùn)，項目目法人代代表、企企業(yè)管理理層不能能勝任項項目的組組織與管

54、管理，影影響項目目的實施施。規(guī)避措施施：制度度合理的的人事任任命，充充分發(fā)揮揮人才優(yōu)優(yōu)勢，組組建良好好的管理理運(yùn)營團(tuán)團(tuán)隊。3、施工工技術(shù)風(fēng)風(fēng)險施工項目目技術(shù)方方面的風(fēng)風(fēng)險主要要指項目目采用技技術(shù)（包包括引進(jìn)進(jìn)技術(shù)）的先進(jìn)進(jìn)性、可可靠性、適用性性和可行行性與預(yù)預(yù)測方案案發(fā)生重重大變化化，可能能給項目目帶來的的風(fēng)險。規(guī)避措施施：科學(xué)學(xué)合理使使用先進(jìn)進(jìn)技術(shù)和和施工工工藝，認(rèn)認(rèn)真研究究建設(shè)方方案。4、工程程風(fēng)險本項目建建設(shè)場址址位于某某某市兩兩個主城城區(qū)，周周邊地形形、建筑筑情況較較為復(fù)雜雜，有可可能造成成施工不不便等。規(guī)避措施施：文明明施工，認(rèn)真勘勘察評估估項目區(qū)區(qū)環(huán)境狀狀況。5、審批批延誤風(fēng)風(fēng)險主

55、要指由由于項目目的審批批程序過過于復(fù)雜雜，花費(fèi)費(fèi)時間過過長和成成本過高高，且批批準(zhǔn)之后后，對項項目的性性質(zhì)和規(guī)規(guī)模進(jìn)行行必要方方案調(diào)整整非常困困難，給給項目正正常建設(shè)設(shè)和運(yùn)維維造成嚴(yán)嚴(yán)重影響響。規(guī)避措施施：提前前準(zhǔn)備好好項目報報批資料料。6、政治治決策失失誤/冗長風(fēng)風(fēng)險指由于政政府的決決策程序序不規(guī)范范、缺乏乏PPPP的運(yùn)作作經(jīng)驗和和能力、前期準(zhǔn)準(zhǔn)備不足足和信息息不對稱稱等因素素，造成成項目決決策失誤誤和過程程冗長。規(guī)避措施施：認(rèn)真真研究PPPP項項目運(yùn)作作成功案案例，結(jié)結(jié)合項目目實際，制度應(yīng)應(yīng)急方案案。7、公眾眾反對風(fēng)風(fēng)險主要是指指由于各各種原因因?qū)е鹿娎嬉娴貌坏降奖Ｗo(hù)、受損，或者公公

56、眾主觀觀認(rèn)為自自身利益益受損，從而引引起政治治社團(tuán)甚甚至公眾眾反對項項目建設(shè)設(shè)所造成成的風(fēng)險險。規(guī)避措施施：項目目實施前前，做好好社會穩(wěn)穩(wěn)定性評評價，積積極采取取措施，降低項項目社會會風(fēng)險。8、政府府信用風(fēng)風(fēng)險是指政府府不履行行或拒絕絕履行合合同約定定的責(zé)任任和義務(wù)務(wù)而給項項目帶來來直接或或間接的的危害。這里又又分為政政府不履履行合同同約定價價款的義義務(wù)和政政府因收收費(fèi)改革革等問題題強(qiáng)制征征用已建建項目的的風(fēng)險。規(guī)避措施施：通過過PPPP協(xié)議合合同，明明確政府府和社會會資本方方的義務(wù)務(wù)和責(zé)任任。9、不可可抗力風(fēng)風(fēng)險不可抗力力風(fēng)險通通常分由由于不能能合理預(yù)預(yù)見的自自然災(zāi)害害（如地地震、洪洪水、臺

57、臺風(fēng)等）、病疫疫和不可可合理預(yù)預(yù)見的戰(zhàn)戰(zhàn)爭、暴暴亂、罷罷工等事事件導(dǎo)致致本項目目失敗或或收益大大幅度減減少的風(fēng)風(fēng)險發(fā)生生。自然然災(zāi)害風(fēng)風(fēng)險項目目公司可可以通過過參加商商業(yè)保險險轉(zhuǎn)移部部分風(fēng)險險成本，為可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險險，剩余余自留風(fēng)風(fēng)險由項項目公司司承擔(dān)。其他無無法轉(zhuǎn)移移的不可可抗力風(fēng)風(fēng)險由項項目公司司和政府府共擔(dān)。規(guī)避措施施：積極極做好不不可抗拒拒力風(fēng)險險發(fā)生應(yīng)應(yīng)急方案案。10、融融資風(fēng)險險是指由于于融資結(jié)結(jié)構(gòu)不合合理、金金融市場場不健全全、融資資的可及及性等因因素引起起的風(fēng)險險，其中中最主要要的表現(xiàn)現(xiàn)形式是是資金籌籌措困難難。PPPP項目目的一個個特點(diǎn)就就是在招招標(biāo)階段段選定中中標(biāo)者之之后，政

58、政府與中中標(biāo)者先先簽署特特許權(quán)協(xié)協(xié)議，中中標(biāo)者要要憑簽署署的特許許權(quán)協(xié)議議在規(guī)定定的融資資期限內(nèi)內(nèi)完成融融資，特特許權(quán)協(xié)協(xié)議才可可正式生生效。如如果在給給定的融融資期內(nèi)內(nèi)發(fā)展商商未能完完成融資資，將會會被取消消資格并并沒收投投標(biāo)保證證金。規(guī)避措施施：積極極引入知知名融資資機(jī)構(gòu)，拓展融融資渠道道，規(guī)范范融資行行為。11、財財務(wù)風(fēng)險險本項目主主要由社社會資本本籌資，財務(wù)風(fēng)風(fēng)險由項項目公司司承擔(dān)。本項目目在設(shè)定定的特許許經(jīng)營年年限、收收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)等各項項參數(shù)條條件下，具有一一定的盈盈利能力力和償債債能力，并有一一定的抗抗風(fēng)險能能力，因因此財務(wù)務(wù)風(fēng)險較較小。規(guī)避措施施：合理理結(jié)算年年度支出出和收入入，科

59、學(xué)學(xué)制定來來年財務(wù)務(wù)預(yù)算，并制度度財政應(yīng)應(yīng)急方案案。12、投投資估算算風(fēng)險投資估算算風(fēng)險主主要來自自工程方方案變動動的工程程量增加加、工期期延長，人工、材料、機(jī)械臺臺班、各各種費(fèi)率率、利率率的提高高等。近近期以來來，我國國物價水水平明顯顯上升，并有進(jìn)進(jìn)一步上上漲的趨趨勢，物物價的上上漲會帶帶動人工工、材料料、機(jī)械械臺班、各種費(fèi)費(fèi)率的提提高，從從而增大大投資，形成一一定的投投資風(fēng)險險?？梢砸园凑胀锻顿Y額的的一定比比例預(yù)計計風(fēng)險成成本。規(guī)避措施施：實時時掌握材材料及人人力價格格，嚴(yán)格格控制預(yù)預(yù)算成本本。13、市市場收益益不足風(fēng)風(fēng)險是指項目目運(yùn)營后后的收益益不能滿滿足收回回投資或或達(dá)到預(yù)預(yù)定的收收益

60、。本本項目具具有獨(dú)立立收益能能力，因因此，市市場收益益不足風(fēng)風(fēng)險較小小。規(guī)避措施施：規(guī)范范經(jīng)營體體系，嚴(yán)嚴(yán)格控制制市場收收益風(fēng)險險。14、同同類項目目競爭風(fēng)風(fēng)險是指政府府或其他他投資人人新建或或改建其其他項目目，導(dǎo)致致對該項項目形成成實質(zhì)性性的商業(yè)業(yè)競爭而而產(chǎn)生的的風(fēng)險。目前某某某市三三大主城城區(qū)極度度缺乏停停車場，因此本本項目不不存在同同類項目目競爭風(fēng)風(fēng)險。規(guī)避措施施：本項項目不存存在同類類項目競競爭風(fēng)險險。15、配配套設(shè)備備服務(wù)提提供/工期延延誤風(fēng)險險指項目相相關(guān)的基基礎(chǔ)設(shè)施施不到位位引發(fā)的的風(fēng)險。本項目目明確由由政府協(xié)協(xié)調(diào)配套套設(shè)施服服務(wù)，因因此，該該風(fēng)險較較小。規(guī)避措施施：在PPPP協(xié)