財(cái)政與金融（第六版）第十二章金融體系

1、（第6版）財(cái)政與金融錄目1423第一章財(cái)政的概念與職能第二章財(cái)政支出概述第三章財(cái)政支出內(nèi)容第四章財(cái)政收入512611第五章稅收第六章公債第十一章信用與信貸資金運(yùn)動(dòng)第十二章金融體系151314第十三章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)第十四章金融市場第十五章國際金融16第十六章中央銀行理論與實(shí)務(wù)87第七章政府預(yù)算及財(cái)政體制第八章財(cái)政政策910第九章國際財(cái)政第十章貨幣與貨幣流通1817第十七章通貨膨脹與通貨緊縮第十八章保險(xiǎn)業(yè)務(wù)19第十九章國際金融關(guān)系第十二章CHAPTER 12金融體系第十二章金融活動(dòng)依賴于金融體系的運(yùn)行。金融體系是指各類金融機(jī)構(gòu)所形成的相互聯(lián)系、相互作用的統(tǒng)一體。金融機(jī)構(gòu)是專門從事各種金融活動(dòng)的組織實(shí)

2、體。構(gòu)成金融體系的金融機(jī)構(gòu)有很多種，一般分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)兩大類。金融體系中最基本的構(gòu)成單位是銀行。銀行是商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，隨著銀行的產(chǎn)生和發(fā)展，其他非銀行金融機(jī)構(gòu)也得到了發(fā)展，從而促成了金融體系的形成、發(fā)展和完善。本章在介紹以銀行為主的金融體系建立的基礎(chǔ)上，著重闡述我國的金融體系，特別是現(xiàn)行金融體系的構(gòu)建及特點(diǎn)。1SECTION第一節(jié)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本銀行的產(chǎn)生一銀行是伴隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展的。在社會(huì)生產(chǎn)力不斷發(fā)展的過程中，以貨幣保管、貨幣兌換為起點(diǎn)，出現(xiàn)了貨幣的結(jié)算和匯兌，進(jìn)而有了貨幣的貸放，早期的銀行便產(chǎn)生了。貨幣經(jīng)營業(yè)為商品經(jīng)

3、濟(jì)的發(fā)展提供了極大的便利，得到發(fā)展的商品經(jīng)濟(jì)又促進(jìn)了貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，貨幣經(jīng)營業(yè)者手中聚集的貨幣資金也因此不斷增加。為了適應(yīng)不斷發(fā)展的經(jīng)濟(jì)的需要，也為了獲取更多的利潤，貨幣經(jīng)營者把手中的大量貨幣貸放出去，同時(shí)用支付存款利息的辦法，廣泛吸收社會(huì)上暫時(shí)閑置的資金，以擴(kuò)展貸款業(yè)務(wù)，開始了信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本銀行的發(fā)展二（一）近代銀行的形成早期銀行的貸款大部分是借給政府的，而且貸款利息高、來源有限，不能滿足新興的以私有制為基礎(chǔ)的資本主義生產(chǎn)發(fā)展對(duì)信貸資金的需求。為了抵制高利貸，資本主義企業(yè)利用了商業(yè)信用，但商業(yè)信用在使用規(guī)模、方向、期限等方面均存在較大的局

4、限性，不能滿足資本主義工商業(yè)發(fā)展對(duì)信用的需要，于是，新興的資產(chǎn)階級(jí)在反對(duì)高利貸的斗爭中，建立了符合資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的近代銀行，為再生產(chǎn)提供合理利率的貸款，即低于平均利潤率水平的貸款。資本主義銀行是通過兩條途徑產(chǎn)生和發(fā)展起來的：一是新興的資產(chǎn)階級(jí)按照資本主義經(jīng)營原則組織股份制銀行；二是高利貸性質(zhì)的早期銀行逐漸適應(yīng)新的條件轉(zhuǎn)化為資本主義銀行。1694年，在國家的幫助下，英國資產(chǎn)階級(jí)建立了英格蘭銀行，這是一家按股份制原則建立的商業(yè)銀行，其貼現(xiàn)率為4.5%6%，大大低于同期高利貸銀行20%30%的貸款利率，被認(rèn)為是近代資本主義銀行誕生的標(biāo)志。股份制銀行資本雄厚、經(jīng)營規(guī)模大、利率低，能提供大量的信用

5、資本，極大地推動(dòng)了資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在歐洲各國得到廣泛推廣，逐漸成為資本主義銀行的主要形式。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本銀行的發(fā)展二（二）現(xiàn)代銀行的發(fā)展19世紀(jì)末，資本主義從自由競爭階段發(fā)展到壟斷階段，銀行也發(fā)展成現(xiàn)代資本主義銀行。現(xiàn)代銀行能以信貸調(diào)節(jié)企業(yè)的經(jīng)營方向和經(jīng)營規(guī)模，最后達(dá)到完全決定企業(yè)的命運(yùn)，進(jìn)而控制整個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)命脈?，F(xiàn)代銀行是現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，隨著現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)代銀行朝著組織集團(tuán)化、業(yè)務(wù)多樣化、機(jī)構(gòu)全能化、資本國際化的方向不斷發(fā)展。銀行間的吞并，促成了銀行組織集團(tuán)化。在生產(chǎn)集中和壟斷的基礎(chǔ)上形成銀行的集中和壟斷，激烈的競爭導(dǎo)致了銀行間的相互吞

6、并，最為典型的是通過收購大部分的股權(quán)，以銀行持股公司的方式形成的銀行組織集團(tuán)化，這種銀行集團(tuán)資本雄厚，富有競爭力。壟斷和集團(tuán)化加劇了銀行之間的進(jìn)一步競爭，銀行和銀行、銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)分業(yè)經(jīng)營的界限紛紛被打破，業(yè)務(wù)相互交織。為爭取更多的資金來源，各銀行積極創(chuàng)新金融工具，爭取提供更多、更新的服務(wù)，新的金融商品不斷涌現(xiàn)。順應(yīng)商品經(jīng)濟(jì)新的要求，金融管制進(jìn)一步放松，金融業(yè)務(wù)對(duì)整個(gè)社會(huì)生活的滲透愈來愈深入。國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶動(dòng)了跨國銀行的發(fā)展。跨國銀行成為銀行國際資本化的主要趨勢(shì)。2SECTION第二節(jié)各國的金融體系點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本中央銀行一中央銀行是隨著銀行發(fā)展，從商

7、業(yè)銀行中獨(dú)立出來的特殊銀行，是一國金融機(jī)構(gòu)體系的中心環(huán)節(jié)，處于特殊的地位，經(jīng)營專門的業(yè)務(wù)，具有對(duì)全國金融活動(dòng)進(jìn)行宏觀調(diào)控的特殊職能，多數(shù)國家對(duì)中央銀行實(shí)行國有化。它是國家的貨幣發(fā)行銀行、銀行的銀行和政府的銀行。 中央銀行的機(jī)構(gòu)組織在現(xiàn)代工業(yè)化國家也不盡相同：絕大部分國家實(shí)行單元制中央銀行，即一國只設(shè)一家中央銀行；有些聯(lián)邦制國家則實(shí)行多元制中央銀行，一國內(nèi)設(shè)有多家中央銀行，如美國的中央銀行，由分布于12個(gè)州的12家銀行組成，為聯(lián)邦儲(chǔ)備體系；有些國家不設(shè)中央銀行，而由相應(yīng)的機(jī)構(gòu)來充當(dāng)其職能。雖然各國的中央銀行的具體組織形式有或多或少的區(qū)別，但都發(fā)揮中央銀行的作用，在性質(zhì)上是相同的。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊

8、添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本商業(yè)銀行二商業(yè)銀行是以營利為目的、以吸收社會(huì)公眾的存款和發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)活動(dòng)，具有綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是金融體系中較傳統(tǒng)的組織，面向社會(huì)公眾是其區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的主要標(biāo)志。商業(yè)銀行具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)等功能，可在資金的供給者與需求者之間融通資金；可通過存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上為客戶辦理兌付業(yè)務(wù)；還可為客戶提供多種金融服務(wù)；在客戶原始存款的基礎(chǔ)上可創(chuàng)造派生存款，擴(kuò)大信用規(guī)模。這些是商業(yè)銀行的重要特征，因此國際貨幣基金組織也稱之為存款貨幣銀行。在當(dāng)代資本主義金融體系中，商業(yè)銀行以其業(yè)務(wù)量大、范圍廣而居于

9、其他金融機(jī)構(gòu)不能取代的重要地位。即使在直接融資工具十分發(fā)達(dá)的美國，在20世紀(jì)90年代初的全部資金流量分配中，由商業(yè)銀行分配的社會(huì)資金仍占50%以上。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本商業(yè)銀行二商業(yè)銀行的組織形式大體上可分為五類：是指在大城市設(shè)立總行，在各地根據(jù)需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度。PART 1（1）分支行制又稱單一銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度。PART 2（2）單元制是指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購若干銀行的組織形式。PART 3（3）持股公司制是指由某個(gè)人或某集團(tuán)通過購買兩家以上銀行的多數(shù)股票或以其他法律允許的方式，獲得銀

10、行的控制權(quán)而又不以股份公司的形式出現(xiàn)的一種銀行組織形式。PART 4（4）連鎖銀行制又稱國際財(cái)團(tuán)制，是指由不同國家的商業(yè)銀行聯(lián)合成立銀行投資財(cái)團(tuán)的銀行組織形式。PART 5（5）跨國聯(lián)合制點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本專業(yè)銀行三專業(yè)銀行是指具有特定業(yè)務(wù)范圍，提供專門性金融服務(wù)的銀行。常見的專業(yè)銀行有以下幾種：（4）進(jìn)出口銀行（5）抵押銀行（6）開發(fā)銀行（1）投資銀行（2）儲(chǔ)蓄銀行（3）農(nóng)業(yè)銀行點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本非銀行金融機(jī)構(gòu)四非銀行金融機(jī)構(gòu)，是指經(jīng)營各種金融業(yè)務(wù)但又不稱為銀行的金融機(jī)構(gòu)。（1）保險(xiǎn)公司（2）信用合作社（3）投資公司（4）養(yǎng)老基金組

11、織（5）金融公司（6）郵政儲(chǔ)蓄3SECTION第三節(jié)我國的金融體系點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本我國的金融機(jī)構(gòu)體系，按其地位和功能大致可分為四大類：第一類是貨幣當(dāng)局，也叫中央銀行，即中國人民銀行。第二類是銀行，包括商業(yè)銀行和政策性銀行。商業(yè)銀行又可分為國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行。第三類是非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要包括國有保險(xiǎn)公司、股份制保險(xiǎn)公司、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、信托投資公司、證券公司及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。第四類是在我國境內(nèi)開辦的外資、僑資、中外合資金融機(jī)構(gòu)，包括外資、僑資、中外合資的銀行、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等金融機(jī)構(gòu)在我國境內(nèi)設(shè)立的業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)和

12、駐華代表處。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本中國人民銀行一中國人民銀行是1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上合并組成的。1983年9月，國務(wù)院決定由中國人民銀行專門行使國家中央銀行職能。1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過了中華人民共和國中國人民銀行法，至此，中國人民銀行作為中央銀行以法律形式被確定下來。 點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本商業(yè)銀行二商業(yè)銀行在金融機(jī)構(gòu)體系中居主體地位，是最早出現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)。它們以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并為顧客提供多種服務(wù)。其中通過辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算實(shí)現(xiàn)了國民經(jīng)濟(jì)中絕大部分的貨幣周轉(zhuǎn)

13、，同時(shí)起著創(chuàng)造存款貨幣的作用。1979年以來，日本輸出入銀行首先在北京設(shè)立代表處，隨后，海外多個(gè)國家與地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)紛紛在我國的大中城市先后設(shè)立分支機(jī)構(gòu)與代表處，主要分布在北京、上海、深圳、廣州等地，包括外資獨(dú)立開辦、外資與國內(nèi)資本合作開辦的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本政策性銀行三政策性銀行是由政府投資設(shè)立的，根據(jù)政府的決策和意向，專門從事政策性金融業(yè)務(wù)的銀行。它們的活動(dòng)不以營利為目的，并且根據(jù)分工的不同，服務(wù)于特定的領(lǐng)域。在我國，政策性專業(yè)銀行有國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本非銀行金融

14、機(jī)構(gòu)四商業(yè)銀行、中央銀行及其他專業(yè)銀行以外的金融機(jī)構(gòu)，統(tǒng)稱為非銀行金融機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)籌集資金發(fā)行的金融工具并不是對(duì)貨幣的要求權(quán)，而是其他某種權(quán)利，如保險(xiǎn)公司發(fā)行的保險(xiǎn)單只代表索賠的權(quán)利。從本質(zhì)上來看，非銀行金融機(jī)構(gòu)仍是以信用方式聚集資金，并投放出去，以達(dá)到營利的目的，因而與商業(yè)銀行及專業(yè)銀行并無本質(zhì)區(qū)別，如保險(xiǎn)公司、投資公司等。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)五金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)是根據(jù)法律規(guī)定對(duì)一國的金融體系進(jìn)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)。其職責(zé)包括：按照規(guī)定監(jiān)督管理金融市場；發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章；監(jiān)督管理金融機(jī)構(gòu)合法合規(guī)運(yùn)作等。我國目前的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括中國

15、人民銀行、中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)。2017年11月，國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員正式成立，作為國務(wù)院統(tǒng)籌協(xié)調(diào)金融穩(wěn)定和改革發(fā)展重大問題的議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。4SECTION第四節(jié)國際金融機(jī)構(gòu)體系點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本國際金融機(jī)構(gòu)體系概述一為適應(yīng)國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，曾先后出現(xiàn)各種進(jìn)行國際金融業(yè)務(wù)的政府間國際金融機(jī)構(gòu)。其發(fā)端可以追溯到1930年5月在瑞士巴塞爾成立的國際清算銀行。第二次世界大戰(zhàn)后，布雷頓森林體系成立，并相應(yīng)地建立了幾個(gè)全球性的國際金融機(jī)構(gòu)，作為實(shí)施這一國際貨幣體系的組織機(jī)構(gòu)。1957年到20世紀(jì)70年代，歐洲、亞洲、非洲、拉丁美洲、中東地區(qū)

16、的國家為發(fā)展本地區(qū)經(jīng)濟(jì)，通過互助合作方式，先后建立起區(qū)域性的國際金融機(jī)構(gòu)，如泛美開發(fā)銀行、亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行等。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本國際貨幣基金組織二國際貨幣基金組織（IMF）是根據(jù)1944年聯(lián)合國國際貨幣金融會(huì)議通過的國際貨幣基金協(xié)定建立的。IMF于1945年2月正式成立，1947年成為聯(lián)合國的一個(gè)專門機(jī)構(gòu)。其宗旨是：通過會(huì)員國共同探討和協(xié)商國際貨幣問題，促進(jìn)國際貨幣合作；促進(jìn)國際貿(mào)易的擴(kuò)大和平衡發(fā)展，開發(fā)會(huì)員國的生產(chǎn)資源；促進(jìn)匯率穩(wěn)定和會(huì)員國匯率有條不紊的安排，避免競爭性的貨幣貶值；協(xié)助會(huì)員國建立多邊支付制度，消除妨礙世界貿(mào)易增長的外匯管制；協(xié)助會(huì)員國克

17、服國際收支困難。會(huì)員國繳納的基金份額是IMF最主要的資金來源。IMF主要業(yè)務(wù)活動(dòng)不僅包括對(duì)會(huì)員國的匯率政策進(jìn)行監(jiān)督，與會(huì)員國就經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)進(jìn)行磋商和協(xié)調(diào)，還有向會(huì)員國提供借款和各種培訓(xùn)、咨詢服務(wù)。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本世界銀行集團(tuán)三世界銀行集團(tuán)包括世界銀行、國際開發(fā)協(xié)會(huì)和國際金融公司。世界銀行的資金來源有會(huì)員繳納的股金、向國際金融市場借款、出讓債權(quán)、經(jīng)營中的利潤收入。其主要業(yè)務(wù)為向發(fā)展中國家提供長期貸款。國際開發(fā)協(xié)會(huì)是專門對(duì)較窮的發(fā)展中國家發(fā)放條件優(yōu)惠的長期貸款的金融機(jī)構(gòu)，成立于1960年9月。國際金融公司建立于1956年7月，申請(qǐng)加入該組織的國家必須是世界銀行會(huì)員國。其主要任務(wù)是對(duì)屬于發(fā)展中國家的會(huì)員國的私人企業(yè)的新建、改建和擴(kuò)建提供資金。多邊投資保證機(jī)構(gòu)是1988年新成立的世界銀行附屬機(jī)構(gòu)，共有151個(gè)會(huì)員國。其宗旨是為發(fā)展中國家的外國私人投資提供政治風(fēng)險(xiǎn)和非商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)，并幫助發(fā)展中國家制定吸引外國資本直接投資的戰(zhàn)略。點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本區(qū)域性國際金融機(jī)構(gòu)四0301050704亞洲開發(fā)銀行加勒比開發(fā)銀行歐洲復(fù)興開發(fā)銀行歐洲投資銀行美洲開發(fā)銀行亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行非洲開發(fā)銀行0206點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本國際清算銀行