新污染物治理項目質量保證

1、泓域/新污染物治理項目質量保證新污染物治理項目質量保證xx集團有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113160066 一、 項目概況 PAGEREF _Toc113160066 h 3 HYPERLINK l _Toc113160067 二、 預防 PAGEREF _Toc113160067 h 4 HYPERLINK l _Toc113160068 三、 質量保證的基本概念 PAGEREF _Toc113160068 h 6 HYPERLINK l _Toc113160069 四、 項目中的質量控制過程 PAGEREF _Toc113160069 h

2、 8 HYPERLINK l _Toc113160070 五、 質量的適用性 PAGEREF _Toc113160070 h 9 HYPERLINK l _Toc113160071 六、 什么是質量 PAGEREF _Toc113160071 h 10 HYPERLINK l _Toc113160072 七、 壞質量的代價 PAGEREF _Toc113160072 h 12 HYPERLINK l _Toc113160073 八、 公司基本情況 PAGEREF _Toc113160073 h 14 HYPERLINK l _Toc113160074 九、 進度計劃 PAGEREF _Toc1

3、13160074 h 16 HYPERLINK l _Toc113160075 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113160075 h 16 HYPERLINK l _Toc113160076 十、 投資計劃 PAGEREF _Toc113160076 h 18 HYPERLINK l _Toc113160077 建設投資估算表 PAGEREF _Toc113160077 h 20 HYPERLINK l _Toc113160078 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc113160078 h 20 HYPERLINK l _Toc113160079 流動資金估算表 PAG

4、EREF _Toc113160079 h 22 HYPERLINK l _Toc113160080 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc113160080 h 23 HYPERLINK l _Toc113160081 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113160081 h 24項目概況（一）項目基本情況1、承辦單位名稱：xx集團有限公司2、項目性質：擴建3、項目建設地點：xx（以選址意見書為準）4、項目聯(lián)系人：曹xx（二）項目選址項目選址位于xx（以選址意見書為準）。（三）項目總投資及資金構成項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投

5、資7112.22萬元，其中：建設投資5848.58萬元，占項目總投資的82.23%；建設期利息67.25萬元，占項目總投資的0.95%；流動資金1196.39萬元，占項目總投資的16.82%。（四）項目資本金籌措方案項目總投資7112.22萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx集團有限公司計劃自籌資金（資本金）4367.33萬元。（五）申請銀行借款方案根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額2744.89萬元。（六）項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標1、項目達產(chǎn)年預期營業(yè)收入（SP）：12700.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：10646.33萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：1497.75萬元。

6、4、財務內部收益率（FIRR）：14.16%。5、全部投資回收期（Pt）：6.49年（含建設期12個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：5501.24萬元（產(chǎn)值）。預防雖然可以靠增加質量控制手段來防止將有缺陷的產(chǎn)品交付給客戶，從而提高整個生產(chǎn)過程的質量，但是否會降低缺陷產(chǎn)生的概率呢？答案是否定的。事實上，增加質量控制活動只能減少返工成本而不會降低缺陷發(fā)生的可能性。或許有些人會感覺到：如果有人檢查工作成果，可能會促使人們更加認真而仔細地工作，從而會減少了錯誤的發(fā)生。但我們假設人是相對“理性的”，其工作質量不會受到外部因素的影響，在這樣的情況下，如何能降低錯誤發(fā)生的可能性呢？答案是：采取措施防止

7、犯錯誤，也就是通常所說的預防措施。與其依靠后續(xù)的檢查措施（質量控制）來發(fā)現(xiàn)問題再修正，還不如在一開始就把它做好。預防要求“第一次就把事情作對”。但真正的預防和大多數(shù)人的直覺理解是不同的。所謂預防，就是采取措施保障一次性把事情作正確。沒有人會有意識地做錯事情，但總是以一定的概率出錯。既然如此，預防所提倡的機制就是在“人是會犯錯”的假設基礎之上，設置定的措施防止人們出錯或者可以在第一時間發(fā)現(xiàn)錯誤而迅速糾正。這里的預防機制需要一定的投入才能體現(xiàn)作用。大多數(shù)人也希望不出錯，但卻僅僅停留在“期望”和“意識”上，沒有采取任何前期的投入來防止出錯，自然就達不到應有的效果。所以，判別是否采取了預防措施，主要看

8、是否在預防上有投入。認識到了預防的作用，就需要在項目活動中去貫徹預防措施，怎樣才能做到呢？第一，實施預防活動的前提是承認“普通人是會犯錯誤的”。這個觀念被認可是實施預防措施的前提。第二，建立可以讓普通人不犯錯誤的工作方法和流程，并加以遵循。這體現(xiàn)了前述“繼承和傳播成功經(jīng)驗”的基本原則。第三，一個建立好的流程要想起到作用，實施者必須對流程的把握到位，這樣才能使得好的經(jīng)驗被真正復制和傳承。所以對實施者進行培訓，以掌握不犯錯誤的方法，也是預防措施得以起作用的必要環(huán)節(jié)。實施以上三個活動，才能真正做到預防。但這些活動本身也是需要資源投入的，那就意味著需要分配資源去做這些活動。在實踐中這就成了一個難點。很

9、多人在犯錯之后，不得不投入成本去糾正，雖然心疼，而又不得不做。而對預防，很多人卻心存僥幸，能省則省，認為自己不會犯錯。其實，預防的投入是必要的。質量保證的基本概念為了實現(xiàn)質量所建立起來的一系列質量管理活動，如通過預防措施、質量控制和返工等活動共同作用來保障質量目標的實現(xiàn)。如果沒有這些措施，就可能出現(xiàn)產(chǎn)品達不到預定要求的情況，也就是質量目標沒有實現(xiàn)。在現(xiàn)實中，由于各種原因，對質量目標實現(xiàn)的判別存在“滯后性”。例如，消費者對一件專業(yè)性較強的產(chǎn)品缺乏專業(yè)判斷；或者剛買來的時候產(chǎn)品是好的，過了一段時間后才發(fā)現(xiàn)有缺陷；或者外包一個項目，必須在項目開始運作之前選定可以保證質量目標的承包商。所有這些，都意味

10、著對質量目標實現(xiàn)認定的滯后性。也就是說，即使不實施這些有利于保障質量目標的活動，在當時也可能不會發(fā)生問題，但卻可以馬上節(jié)省這些活動的實施成本。這種短期利益行為可能產(chǎn)生誘惑，必要的質量活動因此被忽視。但產(chǎn)品的缺陷早晚會被發(fā)現(xiàn)，而且發(fā)現(xiàn)得越晚，其修復代價越高。所以，質量管理實施的真正難點在于此：如何避免追求短期利益而損害長期利益。對客戶來說，需要判別質量目標狀態(tài)，對組織內部的管理來說需要用某種手段來真實地了解當前質量目標的狀態(tài)。因此，需要找到一種方法來判別未來交付產(chǎn)品的質量趨勢，這就是質量保證的概念。為了幫助理解，以下是一些有關質量保證的定義，從這些不同出處的定義中可以看到一些共有的東西，以幫助大

11、家體會質量保證概念的核心理念：質量保證：在質量體系內所有執(zhí)行的計劃或系統(tǒng)的活動，為項目滿足相關標準增強信心。質量保證是一個活動，它向所有有關的人提供證據(jù)，以確立質量功能正在按需求運行的信心。ISO8402.3.4中定義的質量保證：為了提供足夠的信任，表明實體能夠滿足質量要求，而在質量體系中實施并根據(jù)需要進行證實的全部有計劃和有系統(tǒng)的活動。IEEE中定義的質量保證：質量保證是有計劃和系統(tǒng)性的活動它對部件或產(chǎn)品滿足確定的技術需求提供足夠的信心。GB65831994中定義的質量保證：為了提供足夠的信任，表明實體能夠滿足質量要求，而在質量體系中實施并根據(jù)需要進行證實的全部有計劃和有系統(tǒng)的活動。從以上來

12、自不同出處但針對同一概念的定義描述中可以看到，所有的定義都反復強調幾個關鍵性的詞語，例如，“信心”、“信任”、“有計劃的”、“有系統(tǒng)的”等。那到底什么是質量保證呢？下面這個案例或許可以給出某些啟示。一個相對理想的案例，雖然它未必能解決今天層出不窮的裝修糾紛，但至少可以看出質量保證兩個最主要的活動：制定實現(xiàn)質量目標所應遵循的制度和標準。確保制度和標準是被遵循的。質量保證的實質在于：在一個產(chǎn)品制造前，約束和定義產(chǎn)品和產(chǎn)品制造過程的標準和制度；在制造過程中遵循定義的產(chǎn)品和過程標準，其質量結果最終就得到保證。質量獲得保證的信心來自于一個被認可的過程標準。項目中的質量控制過程我們來總結一下前面有關質量控

13、制活動的要點。明確質量目標，作為質量控制活動的參照基準。在產(chǎn)品構造過程中實施質量檢驗活動，包括兩種類型：驗證，即檢查產(chǎn)品是否符合預先定義的質量規(guī)范；確認，即檢查產(chǎn)品是否符合用戶的最終需要。對質量檢驗活動所發(fā)現(xiàn)的缺陷進行記錄并跟蹤修復過程。對修復的缺陷進行檢驗，并確保沒有產(chǎn)生其他影響。項目的質量控制活動和交付質量直接相關，很少被完全忽略，但可能忽視了以下幾個環(huán)節(jié)：第一，確認活動必須有客戶參與。并且采取一定的方法使客戶能夠進行有效的檢查來確保項目的交付目標和需求之間沒有偏差，第二，缺陷跟蹤。發(fā)現(xiàn)的問題如果沒有一定的流程來跟蹤處理極容易被遺忘。這一活動一直到確保該缺陷經(jīng)過驗證之后為止。同時，有關缺陷

14、產(chǎn)生的數(shù)據(jù)也有利于項目質量的趨勢預測。第三，返工結果的驗證。這一活動要求不僅僅是對已發(fā)現(xiàn)缺陷的修補，還需要去檢查修補工作是否帶來其他方面的影響。后一點經(jīng)常為人所忽略，因為修補而引發(fā)更大損失的例子不在少數(shù)。質量控制活動還有一個提高效率的問題。所謂提高效率，并不是單純減少質量控制活動的投入，而是如何使其更有效率地發(fā)現(xiàn)并解決缺陷，但這依賴于工程領域的技術和手段。作為管理者，其主要責任在于為質量控制活動分配足夠的資源，以確保其有效開展。如果管理者對工程領域本身有豐富的經(jīng)驗，則非常有助于去細化質量控制的具體手段，幫助提高質量控制活動的有效性。但如果管理者沒有經(jīng)驗則必須借助相關資源，高度關注質量控制活動。

15、質量的適用性簡單來說，質量就是需要達到的要求，沒有達到就是偏差，需要被糾正。這就是質量控制活動最主要的目的，但是這個判別是否達到“要求”的標準是什么呢？也就是說質量控制參照什么來判定是否符合要求？首先應該想到的就是，產(chǎn)品應該符合預先規(guī)定的規(guī)范和標準。任何一件產(chǎn)品，其本身必須有相應的、應該達到的標準和要求。只要產(chǎn)品符合這些要求就算滿足標準。這一質量觀點始于“質量管理”概念的早期階段，即20世紀40年代，我們把它稱作“符合性質量”階段，其基本的觀點就是：質量是以符合現(xiàn)行標準的程度作為衡量依據(jù)，“符合標準”就是合格的產(chǎn)品質量，符合的程度反映了產(chǎn)品質量的水平。很顯然，要想達到這個要求，一個基本的條件就

16、是必須首先定義產(chǎn)品的規(guī)格標準，并且這些規(guī)格標準可以被有效地檢查，以確定其產(chǎn)品的符合度。顯然，“符合性質量”概念更適合于標準化的產(chǎn)品。例如，商店里出售的各種貨物和產(chǎn)品，因為每一個產(chǎn)品都可以用一個顯性的規(guī)格定義和明確其應該達到的技術指標。但這一觀點也有明顯的問題，因為技術標準是由生產(chǎn)方定義的，會不會出現(xiàn)符合技術要求，廠方滿意的產(chǎn)品，而顧客卻對其并不滿意呢？什么是質量學習質量管理的第一個問題是：什么是質量？我們在討論項目目標的時候說過，所謂質量目標，就是完成的結果所應該達到的要求。在日常生活中，大多數(shù)人通常認為產(chǎn)品沒有毛病，經(jīng)久耐用就是好質量。我們再看看國際標準化組織對質量所作的定義：反映實體（產(chǎn)品

17、、過程或活動等）滿足明確的或隱含的需要的能力特性總和。顯然，這個定義要形式化得多。這個定義包括以下三個含義：含義一：實體是承載質量屬性的具體事物。這可以包括：產(chǎn)品，提供各種享用功能的有形實物；過程，帶來某種享受的服務；活動，在生產(chǎn)產(chǎn)品或提供服務中所開展的工作。含義二：滿足用戶需求的能力特性總和，表明質量高低并不取決于實體的各種能力特性是否最好，而只要滿足需求（明確的或隱含的）即可。含義三：不同實體，質量實質內容不一樣。例如，產(chǎn)品質量是指產(chǎn)品能夠滿足用戶使用要求所具備的功能特性，服務質量是指服務滿足顧客期望的程度，活動質量由工作結果來衡量。回過來看我們最初的定義，“結果所應達到的要求”可以說是I

18、SO定義的通俗表示。只不過，這里有幾個需要引申的地方：第一，完成結果不僅僅指有形的產(chǎn)品，也可能指并不交付任何物質產(chǎn)品而相對無形的“服務產(chǎn)品”；第二，應達到的要求不僅僅是明確的、顯性的需求，還包括隱含的需求。當我們去一家餐館吃飯時，該如何理解這里面的質量概念呢？如果是狹義的質量概念，那么我們僅僅會關注餐館所提供的食物是否符合要求。但如果是廣義的質量概念，那么我們很可能就會更在意餐館的環(huán)境是否衛(wèi)生，是否有情調，背景音樂是否聽著舒服，服務是否周到等。如果從這一點上看，大家或許就可以理解為什么很多人認為麥當勞的漢堡包并不好吃，但不能阻止它成為最賺錢的“餐館”。有關質量概念的另外一個誤解來自對技術指標等

19、級的認識。衡量質量的標準來自對客戶需求的滿足，它是衡量相對性的指標，和絕對性的技術等級沒有直接的關系。舉一個簡單的例子來說明：4萬元的夏利車和40萬元的寶馬車哪一個質量好呢？有人可能會回答“寶馬質量好”。其實這個回答混淆了質量和等級之間的區(qū)別。我們說，4萬元的夏利車如果實現(xiàn)了4萬元所要求的所有技術指標，它就是高質量；40萬元的寶馬車如果只實現(xiàn)了38萬元所要求的技術指標，雖然每一項指標都比夏利車高，但我們仍然認為寶馬車的質量不高。壞質量的代價質量目標是工作結果所需要達到的要求，但如果沒有達到要求會產(chǎn)生什么后果呢？顯然，客戶不會接受這樣的結果。例如，你去商店里買了一臺不工作的電視機，你肯定會要求商

20、店調換一臺。但對廠家來說，不僅僅是給你更換了一臺新機器，更麻煩的是原來的壞機器必須采取措施處理掉，或者維修，或者報廢。但無論怎樣，生產(chǎn)廠家都要花費額外的代價處理這些“沒有達到要求的結果”。我們把這類活動稱為返工。事實上，交付給客戶后出現(xiàn)質量問題，其代價絕不僅僅是修復產(chǎn)品本身的問題。這個客戶很可能會拒絕購買同一生產(chǎn)商的所有產(chǎn)品，而且會影響他周圍的人，使企業(yè)產(chǎn)生更大的隱性損失。對生產(chǎn)商來說，他們更關注的是沒有達到質量要求后所產(chǎn)生的返工代價。因為這會侵蝕企業(yè)運作的本質目標獲取利潤。促使人們關注質量的真正動機其實是如何減少返工的代價，至少要避免把不合格的產(chǎn)品交付客戶，所以產(chǎn)品在出廠之前要做一次檢查。如

21、果措施得當，這將避免交付給客戶后出現(xiàn)質量問題。但如果在出廠前發(fā)現(xiàn)了不合格產(chǎn)品呢？同樣也面臨著類似的返工活動，或者修復產(chǎn)品，或者報廢后重新生產(chǎn)一個合格的產(chǎn)品。無論怎樣，都引起了新的活動成本。為了進一步減少返工代價，人們作了進一步的深入研究，發(fā)現(xiàn)了一條極具指導意義的COPQ曲線。這條曲線度量了缺陷修復成本和缺陷產(chǎn)生與被修復階段之間距離的關系。返工成本與缺陷產(chǎn)生和修復階段之間的距離呈迅速上升的指數(shù)關系。也就是說，項目初期的一些小錯誤，如果不及時修復會造成巨大的損失。這和大多數(shù)人的直覺經(jīng)驗是相似的。由于COPQ曲線的存在，使得人們意識到：僅僅在最后關頭檢驗工作結果，雖然可以避免交付不合格產(chǎn)品給用戶，但

22、仍然會導致高昂的內部返工成本，所以還需要在整個生產(chǎn)過程中加入更多的檢驗措施，以期在產(chǎn)生錯誤的早期階段就糾正錯誤。這些檢驗措施被稱作“質量控制”。公司基本情況（一）公司簡介公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規(guī)定與標準要求的產(chǎn)品。在提供產(chǎn)品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產(chǎn)品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產(chǎn)品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進產(chǎn)品升級，為行業(yè)提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質的產(chǎn)品和服務。公司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，堅持優(yōu)化結構，提質增效。不斷促進企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理方式，補

23、齊生態(tài)環(huán)境保護不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調的短板，走綠色、協(xié)調和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結構，提高發(fā)展質量和效益。牢固樹立并切實貫徹創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提質增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革。（二）核心人員介紹1、曹xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。2、任xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)

24、事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。3、盧xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。4、袁xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、覃xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷

25、任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。進度計劃（一）項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx集團有限公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產(chǎn)等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容1234567891011121可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保障措施本期項目計劃在獲得土地使用權后動工建設。為了確保項目按進度計劃順利進行，同時為

26、了節(jié)約項目建設時間，根據(jù)該項目的建設和運營特點，項目建設單位擬采用以下具體保障措施：1、項目建設單位要合理安排設計、采購和設備安裝的時間，在工作上交叉進行，最大限度縮短建設周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其它配套工程等。2、將整個項目分期、分段建設，進行項目分解、工期目標分解，按項目的適應性安排施工，各主體工程的施工期叉開實施。3、在技術交流談判同時，提前進行設計工作。對于制造周期長的設備，提前設計，提前定貨。融資計劃應比資金投入計劃超前，時間及資金數(shù)量需有余地。4、項目建設單位組建一個投資控制小組，負責各期投資目標管理跟蹤，各階段實際投資與計劃對比，進行投資計劃調整，分析原

27、因采取措施，確保該項目建設目標如期完成。投資計劃（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資5848.58萬元，包括：工

28、程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計4956.59萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為2659.59萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為2180.38萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為116.62萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設

29、其他費用為771.63萬元。（五）預備費本期項目預備費為120.36萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用2659.592180.38116.624956.591.1建筑工程費2659.592659.591.2設備購置費2180.382180.381.3安裝工程費116.62116.622其他費用771.63771.632.1土地出讓金394.09394.093預備費120.36120.363.1基本預備費57.1757.173.2漲價預備費63.1963.194投資合計5848.58（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請

30、銀行貸款2744.89萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息67.25萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息67.2567.250.001.1.1期初借款余額2744.891.1.2當期借款2744.892744.890.001.1.3當期應計利息67.2567.250.001.1.4期末借款余額2744.892744.891.2其他融資費用1.3小計67.2567.250.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計67.2567.250.00

31、（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為1196.39萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)4663.015440.186217.347771.681.1應收賬款2098.362448.082797.813497.261.2存貨1632.051904.062176.072720.091.2.1原輔材料489.62571.22652.82816.031.2.2燃料動力24.4828.5632.6440.801.2.3在產(chǎn)品750.74875.871000.991251.241.2.4產(chǎn)成品367.21428.41489.62612.021.3現(xiàn)金373.04435.21497.38621.731.4