商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引

1、PAGE PAGE 18商業(yè)銀行行流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理指引引 （第2次次征求意意見(jiàn)稿）第一章 總則第一條 為加強(qiáng)強(qiáng)商業(yè)銀銀行的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理，維護(hù)護(hù)商業(yè)銀銀行安全全穩(wěn)健運(yùn)運(yùn)行，根根據(jù)中中華人民民共和國(guó)國(guó)銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管管理法、中中華人民民共和國(guó)國(guó)商業(yè)銀銀行法以及其其他有關(guān)關(guān)法律和和行政法法規(guī)，制制定本指指引。第二條 在中華華人民共共和國(guó)境境內(nèi)設(shè)立立的中資資商業(yè)銀銀行、外外商獨(dú)資資銀行、中外合合資銀行行、外國(guó)國(guó)銀行分分行適用用本指引引。第三條 本指引引所稱流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是指指商業(yè)銀銀行雖然然有清償償能力，但無(wú)法法獲得充充足資金金或無(wú)法法以合理理成本獲獲得充足足資金以以應(yīng)對(duì)資資產(chǎn)增長(zhǎng)長(zhǎng)或到期期債

2、務(wù)支付的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)可以以分為融融資流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和市場(chǎng)場(chǎng)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)。融資流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀銀行在不不影響日日常經(jīng)營(yíng)營(yíng)或財(cái)務(wù)務(wù)狀況的的情況下下，無(wú)法法有效滿滿足資金金需求的的風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是指指由于市市場(chǎng)深度度不足或或市場(chǎng)動(dòng)動(dòng)蕩，商商業(yè)銀行行無(wú)法以以合理的的市場(chǎng)價(jià)價(jià)格出售售資產(chǎn)以以獲得資資金的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。第四條 流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理是識(shí)識(shí)別、計(jì)計(jì)量、監(jiān)監(jiān)測(cè)和控控制流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的全過(guò)過(guò)程。商商業(yè)銀行行應(yīng)當(dāng)堅(jiān)堅(jiān)持審慎慎性原則則，充分分識(shí)別、有效計(jì)量量、持續(xù)續(xù)監(jiān)測(cè)和和適當(dāng)控控制在各各個(gè)業(yè)務(wù)務(wù)環(huán)節(jié)中中的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，確保保商業(yè)銀銀行無(wú)論論在正常常經(jīng)營(yíng)環(huán)環(huán)境中還還是在壓壓力狀態(tài)態(tài)

3、下，都都有充足足的資金金應(yīng)對(duì)資資產(chǎn)的增增長(zhǎng)和到到期債務(wù)的支付付。第五條 中國(guó)銀銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理理委員會(huì)會(huì)（以下下簡(jiǎn)稱銀銀監(jiān)會(huì)）依法對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理實(shí)施監(jiān)監(jiān)督管理理。銀監(jiān)監(jiān)會(huì)綜合合運(yùn)用多多種監(jiān)管管手段，督促商商業(yè)銀行行建立健健全流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理架架構(gòu)，有有效識(shí)別別、計(jì)量量、監(jiān)測(cè)測(cè)和控制制流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)，維持充充足的流流動(dòng)性水水平以滿滿足各種種資金需需求和應(yīng)應(yīng)對(duì)不利利的市場(chǎng)場(chǎng)狀況。當(dāng)商業(yè)業(yè)銀行的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理體系系存在缺缺陷或者者出現(xiàn)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀監(jiān)會(huì)會(huì)應(yīng)當(dāng)及及時(shí)采取取措施，最大限限度地降降低流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)對(duì)金融融市場(chǎng)的的影響，維護(hù)銀銀行體系系安全、

4、穩(wěn)健運(yùn)運(yùn)行。第二章：流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理體系系第六條 流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理體系系是商業(yè)業(yè)銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理體系的的組成部部分。流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理體系應(yīng)應(yīng)當(dāng)與本本行總體體發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略和整整體風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系相一一致，并并與本行行的規(guī)模模、業(yè)務(wù)務(wù)性質(zhì)和和復(fù)雜程程度等相相適應(yīng)。商業(yè)銀銀行實(shí)施施流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理，應(yīng)應(yīng)適當(dāng)考考慮流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)與其他他風(fēng)險(xiǎn)的的相關(guān)性性，并協(xié)協(xié)調(diào)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理與與其他類類別風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的政策和和程序。第七條 流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理體系系應(yīng)包括括以下基基本要素素：（一）董董事會(huì)及及高級(jí)管管理層的的有效監(jiān)監(jiān)控；（二）完完善的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略、政策和和程序；（三）完完善的流流

5、動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別別、計(jì)量量、監(jiān)測(cè)測(cè)和控制制程序；（四）完完善的內(nèi)內(nèi)部控制制和有效效的監(jiān)督督機(jī)制；（五）有有效完善善的信息息管理系系統(tǒng)；（六）有有效的危危機(jī)處理理機(jī)制。第一節(jié) 流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理的治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)第八條 商業(yè)銀銀行應(yīng)建建立完善善的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)。商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)根據(jù)政政策的制制定、執(zhí)執(zhí)行、監(jiān)監(jiān)測(cè)和監(jiān)監(jiān)督職能能相分離離原則，明確董董事會(huì)及及其專門門委員會(huì)會(huì)、監(jiān)事事會(huì)（監(jiān)監(jiān)事）、高級(jí)管管理層及及相關(guān)部部門在流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理中的作作用、職職責(zé)及報(bào)報(bào)告路線線，制定定適當(dāng)?shù)牡目己思凹皢?wèn)責(zé)機(jī)機(jī)制，以以提高流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的有效效性。 第九條 商業(yè)銀銀行的董董事會(huì)承承擔(dān)流動(dòng)動(dòng)性

6、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的最終責(zé)責(zé)任，應(yīng)應(yīng)履行以以下職責(zé)責(zé)：（一）審審核批準(zhǔn)準(zhǔn)商業(yè)銀銀行的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理架構(gòu)； （二）審審核批準(zhǔn)準(zhǔn)商業(yè)銀銀行流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度、流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略、重重要政策策、程序序和重要要的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)限額，并根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管管理需要要及時(shí)對(duì)對(duì)以上內(nèi)內(nèi)容進(jìn)行行審議修修訂，審審議修訂訂工作至至少每年年一次；（三）明明確流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理相相關(guān)事項(xiàng)項(xiàng)的審核核部門和和審批權(quán)權(quán)限，如如具體策策略、政政策、程程序和限限額等；（四）監(jiān)監(jiān)督高級(jí)級(jí)管理層層在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理架架構(gòu)內(nèi)對(duì)對(duì)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行適當(dāng)當(dāng)管理和和控制；（五）持持續(xù)關(guān)注注銀行的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)狀狀況，定定期獲得得關(guān)于流流動(dòng)性風(fēng)

7、風(fēng)險(xiǎn)水平平的報(bào)告告，及時(shí)時(shí)了解流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的重重大變化化和潛在在轉(zhuǎn)變。（六）對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理信信息系統(tǒng)統(tǒng)的完整整性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性和和有效性性承擔(dān)最最終責(zé)任任；（七）批批準(zhǔn)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)急方方案； （八）決決定與流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)關(guān)的信息息披露內(nèi)內(nèi)容；（九）法法律、法法規(guī)規(guī)定定的其他他職責(zé)。第十條 董事會(huì)會(huì)可以授授權(quán)其下下設(shè)的專專門委員員會(huì)履行行本法第第九條規(guī)定定的部分分職能，獲得授授權(quán)的委委員會(huì)應(yīng)應(yīng)當(dāng)定期期向董事事會(huì)提交交有關(guān)報(bào)報(bào)告。第十一條條 商業(yè)業(yè)銀行的的高級(jí)管管理層負(fù)負(fù)責(zé)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的具體體管理工工作，應(yīng)應(yīng)履行以以下職責(zé)責(zé)：（一）根根據(jù)商業(yè)業(yè)銀行的的總體發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略測(cè)算

8、其其風(fēng)險(xiǎn)承承受度，并提請(qǐng)請(qǐng)董事會(huì)會(huì)審批；根據(jù)總總體發(fā)展展戰(zhàn)略及及內(nèi)外部部經(jīng)營(yíng)環(huán)環(huán)境的變變化及時(shí)時(shí)提出對(duì)對(duì)可承受受流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)水水平進(jìn)行行修訂的的建議，并提請(qǐng)請(qǐng)董事會(huì)會(huì)審議。（二）根根據(jù)董事事會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度，制定定流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略、政策策、程序序、限額額，其中中策略、重要的的政策、程序和和限額需需提請(qǐng)董董事會(huì)審審批后執(zhí)執(zhí)行。根根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理需需要及時(shí)時(shí)對(duì)以上上內(nèi)容進(jìn)進(jìn)行修訂訂，修訂訂工作至至少每年年進(jìn)行一一次；（三）根根據(jù)董事事會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略、政政策、程程序和限限額，對(duì)對(duì)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)實(shí)施日常常監(jiān)察和和管理，制定并并監(jiān)督執(zhí)執(zhí)行有關(guān)關(guān)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理

9、的內(nèi)內(nèi)部控制制制度；（四）充充分了解解并定期期評(píng)估本本行流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)水平及及管理狀狀況，向向董事會(huì)會(huì)定期匯匯報(bào)本行行流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)狀狀況，及及時(shí)匯報(bào)報(bào)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的的重大變變化或潛潛在轉(zhuǎn)變變； （五）建建立完善善的管理理信息系系統(tǒng)，以以支持流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)識(shí)別、計(jì)計(jì)量、監(jiān)監(jiān)測(cè)和控控制工作作；（七）定定期組織織壓力測(cè)測(cè)試和情情景分析析，以評(píng)評(píng)估流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理指指標(biāo)和限限額的合合理性；（八）制制定流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)計(jì)劃，并并提請(qǐng)董董事會(huì)審審批。根根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理需需要及時(shí)時(shí)進(jìn)行評(píng)評(píng)估和修修訂，評(píng)評(píng)估修訂訂工作至至少每年年進(jìn)行一次次； （九）識(shí)識(shí)別并了了解可能能觸發(fā)應(yīng)應(yīng)急計(jì)劃劃的事件件，并建建

10、立適當(dāng)當(dāng)機(jī)制對(duì)對(duì)這些觸觸發(fā)事件件進(jìn)行監(jiān)監(jiān)測(cè)；（十）法法律、法法規(guī)規(guī)定定的其他他職責(zé)。第十二條條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)指定專專門人員員或部門門負(fù)責(zé)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作。負(fù)責(zé)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的部門門應(yīng)當(dāng)職職責(zé)明確確，并與與承擔(dān)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)業(yè)務(wù)部門門保持相相對(duì)獨(dú)立立性。第十三條條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)投入足足夠的資資源以保保證流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的有效性性，不得得因業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展和和市場(chǎng)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)而破破環(huán)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理、控制功功能和限限額體系系、流動(dòng)動(dòng)性緩沖沖機(jī)制的的完整性性。第十四條條 監(jiān)事事會(huì)（監(jiān)監(jiān)事）應(yīng)應(yīng)對(duì)董事事會(huì)及高高級(jí)管理理層在流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理中的履履職情況況進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督。第二節(jié) 流動(dòng)性性

11、風(fēng)險(xiǎn)管管理政策策和程序序第十五條條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)根據(jù)本本行經(jīng)營(yíng)營(yíng)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特特點(diǎn)和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)偏好好測(cè)定自自身流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度，并以以此為基基礎(chǔ)制定定流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略、政策策和程序序。風(fēng)險(xiǎn)承受受度可以以采用定定量方式式表達(dá)，如在正正常情況況和壓力力狀況下下銀行可可以承受受的未經(jīng)經(jīng)緩釋的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)水水平。第十六條條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)從持續(xù)續(xù)、前瞻瞻的角度度制定書(shū)書(shū)面的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略、政策和和程序，并在綜綜合考慮慮業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展、技技術(shù)更新新及市場(chǎng)場(chǎng)變化等等因素的的基礎(chǔ)上上及時(shí)對(duì)對(duì)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理策略略、政策策和程序序進(jìn)行評(píng)評(píng)估和修修訂。評(píng)評(píng)估和修修訂工作作最少每每年進(jìn)行行一次

12、。第十七條條 流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略、政政策和程程序應(yīng)涵涵蓋銀行行的表內(nèi)內(nèi)、外各各項(xiàng)業(yè)務(wù)務(wù)，以及及境內(nèi)、外所有有可能對(duì)對(duì)其流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)產(chǎn)生重重大影響響的業(yè)務(wù)務(wù)部門、分支機(jī)機(jī)構(gòu)和附附屬公司司，并包包括正常常情況及及壓力狀狀況下的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理。第十八條條 商業(yè)業(yè)銀行流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略應(yīng)應(yīng)充分考考慮銀行行的組織織結(jié)構(gòu)、主要業(yè)業(yè)務(wù)條線線、產(chǎn)品品及市場(chǎng)場(chǎng)的廣度度和多樣樣性、以以及母國(guó)國(guó)及東道道國(guó)的監(jiān)監(jiān)管要求求等因素素。第十九條條 流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略應(yīng)明明確流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的整體模模式，并并列明有有關(guān)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理特特定事項(xiàng)項(xiàng)的具體體政策，包括但但不限于于以下內(nèi)內(nèi)容：（一）

13、整整體的流流動(dòng)性管管理政策策；（二）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)識(shí)別、計(jì)計(jì)量和報(bào)報(bào)告體系系； （三）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理程序； （四）資資產(chǎn)與負(fù)負(fù)債組合合； （五）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)限額額；（六）在在正常及及壓力情情況下的的現(xiàn)金流流量分析析；（七）不不同貨幣幣、不同同國(guó)家、跨境、跨機(jī)構(gòu)構(gòu)及跨業(yè)業(yè)務(wù)條線線的流動(dòng)動(dòng)性管理理方法；（八）導(dǎo)導(dǎo)致流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)增加的的潛在因因素及相相應(yīng)的監(jiān)監(jiān)測(cè)流程程；（九）壓壓力測(cè)試試和情景景分析；（十）應(yīng)應(yīng)急計(jì)劃劃。第二十條條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)制定一一套完善善、適當(dāng)當(dāng)?shù)某绦蛐蛞宰R(shí)別別、計(jì)量量、監(jiān)測(cè)測(cè)和管控控流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理政策的的變化及及時(shí)審核核與修訂訂

14、。第二十一一條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)根據(jù)本本行的規(guī)規(guī)模和業(yè)業(yè)務(wù)復(fù)雜雜程度選選擇流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理模模式，管管理模式式可以是是集中、分散或或二者相相結(jié)合。無(wú)論商業(yè)業(yè)銀行采采用何種種管理模模式，都都應(yīng)制定定適當(dāng)?shù)牡牟呗?、政策和和程序，以確保保對(duì)總體體流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)水水平和各各分支機(jī)機(jī)構(gòu)、附附屬機(jī)構(gòu)構(gòu)、各業(yè)業(yè)務(wù)條線線流動(dòng)性性水平進(jìn)進(jìn)行有效效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和和控制，并確保保遵守各各有關(guān)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管要求。第二十二二條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)根據(jù)監(jiān)監(jiān)管要求求和內(nèi)部部流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理政策策設(shè)定流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)限額額，并根根據(jù)限額額的性質(zhì)質(zhì)確定相相應(yīng)的監(jiān)監(jiān)測(cè)頻度度。商業(yè)銀行行在確定定限額時(shí)時(shí)可參考考以下因因素：資資

15、產(chǎn)負(fù)債債表的結(jié)結(jié)構(gòu)，對(duì)對(duì)限額的的利用程程度，對(duì)對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展的評(píng)評(píng)估，資資產(chǎn)質(zhì)量量、融資資策略，管理經(jīng)經(jīng)驗(yàn)，市市場(chǎng)流動(dòng)動(dòng)性等。第二十三三條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)針對(duì)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理建立明明確的內(nèi)內(nèi)部評(píng)價(jià)價(jià)考核機(jī)機(jī)制，將將各主要要業(yè)務(wù)條條線形成成的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)與其收收益掛鉤鉤，從而而有效地地控制整整個(gè)商業(yè)業(yè)銀行的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)水水平。條條件成熟熟的銀行行可建立立內(nèi)部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移定價(jià)價(jià)機(jī)制。第二十四四條 商業(yè)業(yè)銀行在在引入新新產(chǎn)品、新機(jī)構(gòu)構(gòu)、新業(yè)業(yè)務(wù)部門門和新技技術(shù)手段段前，應(yīng)應(yīng)在可行行性研究究中對(duì)其其對(duì)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)產(chǎn)生的的影響進(jìn)進(jìn)行充分分評(píng)估，并制定定相應(yīng)措措施。引引入并運(yùn)運(yùn)行后，應(yīng)加強(qiáng)強(qiáng)日常監(jiān)監(jiān)測(cè)，

16、定定期評(píng)估估相應(yīng)措措施的有有效性，并根據(jù)據(jù)需要及及時(shí)進(jìn)行行調(diào)整。第二十五五條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)制定適適當(dāng)?shù)恼?、程程序和限限額以管管理總分分行之間間、分行行之間、總分行與與附屬機(jī)機(jī)構(gòu)之間間以及附附屬機(jī)構(gòu)構(gòu)之間的的資金流流動(dòng)。第二十六六條 外國(guó)國(guó)銀行分分行無(wú)論論是否由由總行集集中進(jìn)行行流動(dòng)性性管理，都應(yīng)針針對(duì)在華華分行制制定獨(dú)立立的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理政政策、程程序和限限額，包包括監(jiān)察察本地流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的職職責(zé)及向向總行匯匯報(bào)的機(jī)機(jī)制。第二十七七條 商業(yè)業(yè)銀行在在設(shè)立籌籌備期內(nèi)內(nèi)，應(yīng)完完成流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系建設(shè)設(shè)工作。開(kāi)業(yè)后后，商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)及時(shí)將將經(jīng)董事事會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度

17、、流動(dòng)動(dòng)性管理理策略、重要政政策、程程序和限限額及其其修訂情情況向監(jiān)監(jiān)管部門門報(bào)備。第二十八八條 原則則上流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理應(yīng)應(yīng)按幣種種分別進(jìn)進(jìn)行，但但在該幣幣種可以以自由兌兌換且業(yè)業(yè)務(wù)量較較小、對(duì)對(duì)本行流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)水平平及整體體市場(chǎng)影影響都較較小的情情況下，商業(yè)銀銀行可按按照重要要性原則則合并管管理。在在目前的的市場(chǎng)條條件下，商業(yè)銀銀行至少少應(yīng)按本本、外幣幣分別識(shí)識(shí)別、計(jì)計(jì)量和監(jiān)監(jiān)測(cè)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。對(duì)外幣實(shí)實(shí)行合并并管理的的，應(yīng)向向監(jiān)管部部門報(bào)備備。第三節(jié) 內(nèi)部控控制第二十九九條商業(yè)銀銀行應(yīng)制制定適當(dāng)當(dāng)?shù)膬?nèi)部部控制制制度以確確保流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理程程序的完完整和有有效。有有效的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)

18、險(xiǎn)管理理內(nèi)控體體系應(yīng)至至少包括括以下內(nèi)內(nèi)容：（一）良良好的內(nèi)內(nèi)控環(huán)境境；（二）充充分的程程序以識(shí)識(shí)別、計(jì)計(jì)量和評(píng)評(píng)估流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；（三）完完善的信信息管理理系統(tǒng)；（四）根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展和和市場(chǎng)變變化適時(shí)時(shí)更新有有關(guān)政策策和程序序。第三十條條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)將流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理納納入內(nèi)部部審計(jì)的的范疇，定期審審查和評(píng)評(píng)價(jià)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體體系的充充分性和和有效性性。內(nèi)部部審計(jì)應(yīng)應(yīng)涵蓋流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的所有有環(huán)節(jié)，包括但但不限于于以下內(nèi)內(nèi)容： （一）相相關(guān)的管管理架構(gòu)構(gòu)、內(nèi)控控制度和和實(shí)施程程序是否否足以識(shí)識(shí)別、計(jì)計(jì)量、監(jiān)監(jiān)測(cè)和控控制流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；（二）有有關(guān)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的信息系

19、系統(tǒng)是否否完善；（三）有有關(guān)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制的的風(fēng)險(xiǎn)限限額是否否適當(dāng)；（四）進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)金金流量情情況分析析和壓力力測(cè)試的的基本假假設(shè)是否否適當(dāng)；（五）有有關(guān)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的信息報(bào)報(bào)告是否否準(zhǔn)確、及時(shí)、有效；（六）是是否嚴(yán)格格執(zhí)行既既定的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理政策和和程序。第三十一一條 內(nèi)審審人員應(yīng)應(yīng)具有獨(dú)獨(dú)立性，并掌握握必要的的專業(yè)知知識(shí)和技技能以確確保對(duì)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理體系實(shí)實(shí)施獨(dú)立立、充分分、有效效的審計(jì)計(jì)。第三十二二條 內(nèi)部部審計(jì)結(jié)結(jié)果應(yīng)直直接報(bào)告告董事會(huì)會(huì)，并根根據(jù)有關(guān)關(guān)規(guī)定及及時(shí)報(bào)告告監(jiān)管部部門。董事會(huì)應(yīng)應(yīng)根據(jù)內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)的結(jié)果果及時(shí)調(diào)調(diào)整和完完善有關(guān)關(guān)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理的政

20、政策和程程序，并并督促高高級(jí)管理理層針對(duì)對(duì)內(nèi)部審審計(jì)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)的問(wèn)題題采取及及時(shí)有效效的整改改措施。內(nèi)部審審計(jì)部門門應(yīng)適時(shí)時(shí)對(duì)整改改措施的的實(shí)施情情況進(jìn)行行后續(xù)審審計(jì)，并并及時(shí)向向董事會(huì)會(huì)提交審審計(jì)報(bào)告告。第三十三三條 有海海外分支支機(jī)構(gòu)的的商業(yè)銀銀行，應(yīng)應(yīng)針對(duì)銀銀行整體體及分國(guó)國(guó)別的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理分別進(jìn)進(jìn)行審計(jì)計(jì)。第四節(jié) 管理信信息系統(tǒng)統(tǒng)第三十四四條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)建立充充分、適適當(dāng)?shù)墓芄芾硇畔⑾⑾到y(tǒng)，以便準(zhǔn)準(zhǔn)確、及及時(shí)、持持續(xù)地計(jì)計(jì)量、監(jiān)監(jiān)測(cè)、管管控和匯匯報(bào)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)狀況。管理信信息系統(tǒng)統(tǒng)應(yīng)包括括但不限限于完成成以下任任務(wù)：（一）按按設(shè)定的的期限每每日計(jì)算算銀行的的現(xiàn)金流流量及期期限

21、錯(cuò)配配情況，并可根根據(jù)銀行行的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理模模式分幣幣種、按按銀行整整體或按按機(jī)構(gòu)、業(yè)業(yè)務(wù)條線線分別進(jìn)進(jìn)行計(jì)算算和分析析；（二）按按法規(guī)和和銀行內(nèi)內(nèi)部管理理的要求求計(jì)算有有關(guān)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的比率率和限額額，并根根據(jù)需要要適時(shí)進(jìn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)測(cè)和控制制；（三）能能及時(shí)、有效地地對(duì)銀行行大額資資金流動(dòng)動(dòng)進(jìn)行實(shí)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)測(cè)和控制制；（四）適適時(shí)報(bào)告告銀行所所持有流流動(dòng)性資資產(chǎn)的構(gòu)構(gòu)成和市市場(chǎng)價(jià)值值；（五）定定期核查查是否符符合已有有的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理政政策和限限額；（六）能能及時(shí)地地、有前前瞻性地地反映銀銀行的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展展趨勢(shì)，以便董董事會(huì)和和高級(jí)管管理層準(zhǔn)準(zhǔn)確評(píng)估估銀行的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)水水

22、平；（七）能能根據(jù)假假設(shè)情景景及限制制條件實(shí)實(shí)施壓力力測(cè)試。第三十五五條 管理理信息系系統(tǒng)應(yīng)能能確保董董事會(huì)、高級(jí)管管理層及及相關(guān)部部門適時(shí)時(shí)了解以以下有關(guān)關(guān)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理的事事項(xiàng)：（一）銀銀行現(xiàn)金金流量分分析；（二）可可動(dòng)用的的流動(dòng)性性資產(chǎn)及及資產(chǎn)變變現(xiàn)可能能性分析析； （三）資資金來(lái)源源及資金金運(yùn)用的的集中度度情況；（四）在在各類市市場(chǎng)中的的融資能能力（五）可可能引起起資產(chǎn)負(fù)負(fù)債波動(dòng)動(dòng)因素的的變化趨趨勢(shì)；（六）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理法定指指標(biāo)、政政策、限限額及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)承受受度的執(zhí)執(zhí)行情況況；（七）其其他流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理中中應(yīng)予關(guān)關(guān)注的事事項(xiàng)。第五節(jié) 信息披披露第三十六六條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)

23、定期披披露有關(guān)關(guān)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理的情情況。商商業(yè)銀行行披露的的內(nèi)容包包括但不不限于：（一）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理體系和和治理結(jié)結(jié)構(gòu)，其其中應(yīng)特特別說(shuō)明明董事會(huì)會(huì)、專門門委員會(huì)會(huì)、高級(jí)級(jí)管理層層及相關(guān)關(guān)部門的的職責(zé)和和作用； （二）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略和和重要政政策；（三）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理模式； （四）識(shí)識(shí)別、計(jì)計(jì)量和監(jiān)監(jiān)測(cè)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的主要要方法和和程序；（五）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)狀況況的簡(jiǎn)要要分析和和說(shuō)明、能反映映其流動(dòng)動(dòng)性狀況況的有關(guān)關(guān)指標(biāo)；（六）分分析影響響流動(dòng)性性的因素素；（七）有有關(guān)壓力力測(cè)試情情況的介介紹和說(shuō)說(shuō)明。第三十七七條 在出出現(xiàn)流動(dòng)動(dòng)性危機(jī)機(jī)時(shí)，商商業(yè)銀行行應(yīng)適時(shí)時(shí)披露

24、情情況說(shuō)明明等資料料以提高高交易對(duì)對(duì)手、客客戶及公公眾的信信心，從從而最大大限度地地減少信信息不對(duì)對(duì)稱可能能給銀行行帶來(lái)的的不利影影響。第三章：流動(dòng)性性管理方方法和技技術(shù)第一節(jié) 資產(chǎn)及及負(fù)債的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理第三十八八條 流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理是是資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管理理的一部部分。在在銀行確確定資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)時(shí)需需要考慮慮流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理，加加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)的流動(dòng)動(dòng)性和融融資來(lái)源源的穩(wěn)定定性。第三十九九條 商業(yè)業(yè)銀行資資產(chǎn)負(fù)債債管理應(yīng)應(yīng)遵循分分散性原原則。商商業(yè)銀行行應(yīng)制定定具體的的、明確確的資產(chǎn)產(chǎn)、負(fù)債債分散化化政策，使資金金運(yùn)用及及來(lái)源結(jié)結(jié)構(gòu)向多多元化發(fā)發(fā)展，提提升商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)場(chǎng)波動(dòng)的的能

25、力。第四十條條商業(yè)銀銀行應(yīng)逐逐步建立立集中度度限額管管理制度度，針對(duì)對(duì)流動(dòng)性性資產(chǎn)負(fù)負(fù)債的品品種、幣幣種、交交易對(duì)手手、市場(chǎng)場(chǎng)、行業(yè)業(yè)、期限限、地域域等進(jìn)行行集中度度限額管管理，防防止由于于資產(chǎn)和和負(fù)債過(guò)過(guò)度集中中引發(fā)的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行行制定資資產(chǎn)負(fù)債債流動(dòng)性性集中度度限額時(shí)時(shí)，同時(shí)時(shí)應(yīng)該考考慮資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債的的到期情情況、是是否有抵抵押、債債務(wù)提供供者或借借款是否否有內(nèi)部部關(guān)聯(lián)以以及資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債本本身的歷歷史表現(xiàn)現(xiàn)。第四十一一條 商業(yè)業(yè)銀行資資產(chǎn)負(fù)債債管理應(yīng)應(yīng)遵循審審慎性原原則，商業(yè)銀銀行應(yīng)審審慎評(píng)估估市場(chǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、操作作風(fēng)險(xiǎn)等等對(duì)資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)流動(dòng)動(dòng)性的影影響，密密切關(guān)注注

26、不同風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)間的的轉(zhuǎn)化和和傳遞。（一）商商業(yè)銀行行在對(duì)資資產(chǎn)變現(xiàn)現(xiàn)能力進(jìn)進(jìn)行評(píng)估估時(shí)，要要考慮市市場(chǎng)容量量、交易易對(duì)手的的風(fēng)險(xiǎn)，及其它它因素對(duì)對(duì)資產(chǎn)可可交易性性、資產(chǎn)產(chǎn)價(jià)格產(chǎn)產(chǎn)生的影影響。（二）商商業(yè)銀行行確定資資產(chǎn)流動(dòng)動(dòng)性組合合時(shí)應(yīng)注注意以下下事項(xiàng)，以避免免資產(chǎn)組組合在資資產(chǎn)類別別、交易易對(duì)手、地域及及經(jīng)濟(jì)行行業(yè)方面面承受過(guò)過(guò)度的市市場(chǎng)及其其他風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。1、市場(chǎng)場(chǎng)的深度度及流通通程度；2、持有有某債券券資產(chǎn)占占該債券券總量的的百分比比；3、債券券、票據(jù)據(jù)等資產(chǎn)產(chǎn)的信用用評(píng)級(jí)和和利用該該資產(chǎn)在在公開(kāi)市市場(chǎng)或銀銀行間同同業(yè)拆借借市場(chǎng)借借取資金金的可能能性。（三）商商業(yè)銀行行應(yīng)定期期監(jiān)測(cè)交交易對(duì)手手和

27、自身身的償債債能力指指標(biāo)狀況況，當(dāng)相相關(guān)指標(biāo)標(biāo)顯示交交易對(duì)手手償債能能力下降降時(shí)，要要及時(shí)調(diào)調(diào)整對(duì)交交易對(duì)手手的融資資授信額額度；當(dāng)當(dāng)相關(guān)指指標(biāo)顯示示自身償償債能力力下降時(shí)時(shí)，需要要及時(shí)調(diào)調(diào)整資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)，提提高債務(wù)務(wù)清償能能力。（四）商商業(yè)銀行行應(yīng)加強(qiáng)強(qiáng)未提取取的貸款款承諾、信用證證、保函函、銀行行承兌匯匯票等或或有資產(chǎn)產(chǎn)與或有有負(fù)債管管理，監(jiān)監(jiān)測(cè)相關(guān)關(guān)客戶信信用狀況況、償債債能力、財(cái)務(wù)狀狀況，了了解商業(yè)業(yè)銀行因因承兌事事項(xiàng)可能能發(fā)生的的墊款和和客戶可可提取的的貸款承承諾帶來(lái)來(lái)的流動(dòng)動(dòng)性需求求，并納納入流動(dòng)動(dòng)性缺口口管理。（五）商商業(yè)銀行行應(yīng)關(guān)注注負(fù)債的的穩(wěn)定性性。1、商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)通過(guò)

28、提提高核心心負(fù)債占占總負(fù)債債的比重重，提高高流動(dòng)性性來(lái)源的的穩(wěn)定性性，并減減少對(duì)波波動(dòng)較大大的債務(wù)務(wù)的依賴賴。2、商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)通過(guò)優(yōu)優(yōu)質(zhì)服務(wù)務(wù)建立與與資金來(lái)來(lái)源提供供者的關(guān)關(guān)系，并并持續(xù)關(guān)關(guān)注大額額資金提提供者的的風(fēng)險(xiǎn)狀狀況，定定期監(jiān)測(cè)測(cè)大額資資金提供供者（如如最大十十戶客戶戶存款）及融資資提供者者在本行行存款的的情況，也可以以制定存存款（或或融資）集中程程度的觸觸發(fā)比率率。第四十二二條 發(fā)行行股票和和債券是是商業(yè)銀銀行補(bǔ)充充中長(zhǎng)期期流動(dòng)性性的重要要手段，有助于于改善期期限結(jié)構(gòu)構(gòu)錯(cuò)配狀狀況。商商業(yè)銀行行應(yīng)關(guān)注注資本市市場(chǎng)變化化，評(píng)估估通過(guò)發(fā)發(fā)行股票票或可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換債券券等補(bǔ)充充流動(dòng)性性的能力力與

29、成本本。第二節(jié) 現(xiàn)金流流量管理理第四十三三條現(xiàn)金流流量管理理是識(shí)別別、計(jì)量量和監(jiān)測(cè)測(cè)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的的一種重重要工具具，商業(yè)業(yè)銀行通通過(guò)計(jì)量量、監(jiān)測(cè)測(cè)、控制制現(xiàn)金流流量和期期限錯(cuò)配配情況，來(lái)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)融資差差距和防防止過(guò)度度依賴短短期流動(dòng)動(dòng)性供給給。第四十四四條 商業(yè)業(yè)銀行將將表內(nèi)外外業(yè)務(wù)可可能產(chǎn)生生的未來(lái)來(lái)現(xiàn)金流流按照一一定方法法分別計(jì)計(jì)入特定定期間的的現(xiàn)金流流入和現(xiàn)現(xiàn)金流出出，以現(xiàn)現(xiàn)金流入入減現(xiàn)金金流出取取得現(xiàn)金金流期限限錯(cuò)配凈凈額，并并通過(guò)累累計(jì)方式式計(jì)算出出一定期期限內(nèi)的的現(xiàn)金流流錯(cuò)配凈凈額。第四十五五條 商業(yè)業(yè)銀行現(xiàn)現(xiàn)金流錯(cuò)錯(cuò)配凈額額計(jì)算應(yīng)應(yīng)涵蓋表表內(nèi)外所所有資產(chǎn)產(chǎn)及負(fù)債債，并按按幣種形形

30、成現(xiàn)金金流量報(bào)報(bào)告。商業(yè)銀行行高級(jí)管管理層可可根據(jù)重重要性原原則選定定部分現(xiàn)現(xiàn)金流量量極少、發(fā)生頻頻率低的的表內(nèi)外外資產(chǎn)及及負(fù)債項(xiàng)項(xiàng)目不納納入現(xiàn)金金流錯(cuò)配配凈額的的計(jì)算。該政策策需經(jīng)董董事會(huì)或或其授權(quán)權(quán)專門委委員會(huì)審審核批準(zhǔn)準(zhǔn)，并以以書(shū)面文文件形式式記錄在在案。高高級(jí)管理理層應(yīng)定定期評(píng)估估該安排排的適當(dāng)當(dāng)性，并并及時(shí)提提出修訂訂意見(jiàn)。第四十六六條未來(lái)來(lái)現(xiàn)金流流可分為為確定到到期日現(xiàn)現(xiàn)金流和和不確定定到期日日現(xiàn)金流流。確定到期期日現(xiàn)金金流系指指所有來(lái)來(lái)自外部部負(fù)債和和即將到到期資產(chǎn)產(chǎn)中有明明確到期期日的現(xiàn)現(xiàn)金流。明確到到期日現(xiàn)現(xiàn)金流應(yīng)應(yīng)根據(jù)其其確切到到期日計(jì)計(jì)算。不確定到到期日現(xiàn)現(xiàn)金流系系指商業(yè)

31、業(yè)銀行在在到期日日現(xiàn)金流流不能完完全反映映流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)，或者包包括活期期存款在在內(nèi)的負(fù)負(fù)債沒(méi)有有明確到到期日情情況下，商業(yè)銀銀行通過(guò)過(guò)行為調(diào)調(diào)整等方方法測(cè)算算的現(xiàn)金金流。不不確定到到期日現(xiàn)現(xiàn)金流的的計(jì)算必必須遵循循審慎原原則。第四十七七條現(xiàn)金金流期限限錯(cuò)配分分析以短短期為重重點(diǎn)，但但鼓勵(lì)商商業(yè)銀行行開(kāi)展中中期乃至至長(zhǎng)期的的期限錯(cuò)錯(cuò)配分析析，以及及早發(fā)現(xiàn)現(xiàn)潛在流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。第四十八八條商業(yè)銀銀行應(yīng)以以其融資資能力和和風(fēng)險(xiǎn)承承受度為為基礎(chǔ)設(shè)設(shè)定現(xiàn)金金流期限限錯(cuò)配限限額（簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱現(xiàn)金金流限額額）。現(xiàn)現(xiàn)金流限限額應(yīng)由由專門部部門設(shè)定定，并由由董事會(huì)會(huì)或由其其授權(quán)部部門審核核，根據(jù)據(jù)需要至至少每年年修訂

32、一一次。第四十九九條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)保證每每一期限限內(nèi)的現(xiàn)現(xiàn)金流錯(cuò)錯(cuò)配凈額額應(yīng)低于于現(xiàn)金流流限額，現(xiàn)金流流限額可可以考慮慮按以下下步驟計(jì)計(jì)算：（一）商商業(yè)銀行行應(yīng)至少少預(yù)測(cè)其其未來(lái)確確定時(shí)間間段內(nèi)融融資能力力，尤其其是來(lái)自自銀行或或非銀行行的批發(fā)發(fā)融資能能力，并并依壓力力測(cè)試情情況下的的調(diào)減系系數(shù)對(duì)上上述預(yù)測(cè)測(cè)進(jìn)行適適當(dāng)調(diào)整整。（二）商商業(yè)銀行行采取審審慎方法法計(jì)算出出售全部部或部分分無(wú)障礙礙流動(dòng)性性資產(chǎn)如如政府和和中央銀銀行債券券所產(chǎn)生生的流動(dòng)動(dòng)性增項(xiàng)項(xiàng)。（三）商商業(yè)銀行行計(jì)算現(xiàn)現(xiàn)金流量量限額時(shí)時(shí)應(yīng)將或或有負(fù)債債中備用用融資額額度等作作為增項(xiàng)項(xiàng)，同時(shí)時(shí)將或有有資產(chǎn)中中未提取取的貸款款承諾等等

33、作為減減項(xiàng)。（四）商商業(yè)銀行行應(yīng)根據(jù)據(jù)以上步步驟計(jì)算算確定時(shí)時(shí)間段內(nèi)內(nèi)的現(xiàn)金金流量理理論限額額。為計(jì)算更更短期限限直至隔隔夜現(xiàn)金金流限額額，商業(yè)業(yè)銀行可可以按審審慎原則則和一定定方法計(jì)計(jì)算出每每日的限限額。第五十條條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)依審慎慎原則從從緊設(shè)定定現(xiàn)金流流限額，確保有有效實(shí)施施，所有有超限額額情況都都應(yīng)依規(guī)規(guī)定程序序提前向向資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管理理委員會(huì)會(huì)或類似似機(jī)構(gòu)申申請(qǐng)，經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)后后實(shí)施。商業(yè)銀銀行應(yīng)確確保所有有超限額額情況均均有書(shū)面面記錄，并將所所有事先先批準(zhǔn)申申請(qǐng)?zhí)崆扒皥?bào)告資資產(chǎn)負(fù)債債管理委委員會(huì)或或類似機(jī)機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行行應(yīng)對(duì)所所有未經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)超超限額情情況實(shí)施施調(diào)查，調(diào)查應(yīng)應(yīng)包括業(yè)業(yè)務(wù)

34、部門門在內(nèi)的的所有相相關(guān)部門門和人員員，并根根據(jù)調(diào)查查結(jié)果采采取有效效措施確確?，F(xiàn)金金流在規(guī)規(guī)定期限限內(nèi)恢復(fù)復(fù)至規(guī)定定限額內(nèi)內(nèi)，并對(duì)對(duì)任何故故意行為為給予處處分。第五十一一條 現(xiàn)金金流限額額測(cè)算期期至少為為一個(gè)月月，鑒于于嚴(yán)重的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)問(wèn)題對(duì)市市場(chǎng)的影影響經(jīng)常常會(huì)超過(guò)過(guò)一個(gè)月月，鼓勵(lì)勵(lì)商業(yè)銀銀行按更更長(zhǎng)時(shí)間間段進(jìn)行行測(cè)算。第五十二二條 對(duì)于于不確定定到期日日現(xiàn)金流流原則上上應(yīng)全部部計(jì)入當(dāng)當(dāng)日到期期資產(chǎn)及及負(fù)債，但在商商業(yè)銀行行能夠證證明所用用測(cè)算方方法遵循循審慎原原則并經(jīng)經(jīng)監(jiān)管部部門審核核的情況況下，商商業(yè)銀行行可對(duì)這這部分現(xiàn)現(xiàn)金流測(cè)測(cè)算進(jìn)行行行為調(diào)調(diào)整。行為調(diào)整整既可以以是以歷歷史經(jīng)

35、驗(yàn)驗(yàn)為參考考，按照照資產(chǎn)及及負(fù)債存存量的一一定比例例測(cè)算，也可以以是根據(jù)據(jù)充分的的歷史數(shù)數(shù)據(jù)建立立模型進(jìn)進(jìn)行測(cè)算算。商業(yè)業(yè)銀行所所使用的的測(cè)算方方法須與與其業(yè)務(wù)務(wù)性質(zhì)和和復(fù)雜程程度相適適應(yīng)。第五十三三條 對(duì)于于不確定定到期日日現(xiàn)金流流測(cè)算所所使用的的行為調(diào)調(diào)整假設(shè)設(shè)要進(jìn)行行充分論論證，并并經(jīng)董事事會(huì)或其其授權(quán)的的專門委委員會(huì)審審核批準(zhǔn)準(zhǔn)后方可可使用。所有模模型化的的假設(shè)條條件及模模擬情況況必須書(shū)書(shū)面記錄錄，并可可以經(jīng)受受回溯檢檢測(cè)。高高級(jí)管理理層應(yīng)定定期對(duì)行行為調(diào)整整假設(shè)、回溯檢檢查進(jìn)行行評(píng)估，以便適適應(yīng)商業(yè)業(yè)銀行的的發(fā)展和和外部環(huán)環(huán)境的變變化及時(shí)時(shí)做出調(diào)調(diào)整。第三節(jié) 壓力測(cè)測(cè)試第五十四四條

36、商商業(yè)銀行行流動(dòng)性性管理應(yīng)應(yīng)通過(guò)壓壓力測(cè)試試分析銀銀行承受受壓力事事件的能能力，考考慮并預(yù)預(yù)防未來(lái)來(lái)可能的的流動(dòng)性性危機(jī)，以提高高在流動(dòng)動(dòng)性壓力力情況下下履行其其支付義義務(wù)的能能力。第五十五五條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)針對(duì)影影響單個(gè)個(gè)銀行或或整個(gè)銀銀行業(yè)的的各種情情景至少少每年進(jìn)進(jìn)行一次次常規(guī)壓壓力測(cè)試試。在必必要時(shí)應(yīng)應(yīng)針對(duì)未未來(lái)可能能發(fā)生的的壓力情情景進(jìn)行行臨時(shí)性性、專門門壓力測(cè)測(cè)試。商商業(yè)銀行行應(yīng)根據(jù)據(jù)壓力測(cè)測(cè)試結(jié)果果對(duì)流動(dòng)動(dòng)性管理理策略、政策和和限額進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整，建立立有效的的應(yīng)急預(yù)預(yù)案。第五十六六條商業(yè)銀銀行可以以針對(duì)單單個(gè)機(jī)構(gòu)構(gòu)和整個(gè)個(gè)市場(chǎng)設(shè)設(shè)定不同同的壓力力情景。具體壓壓力情景景設(shè)立可可結(jié)

37、合銀銀行本身身業(yè)務(wù)特特點(diǎn)、復(fù)復(fù)雜程度度，針對(duì)對(duì)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)集集中的產(chǎn)產(chǎn)品、客客戶和市市場(chǎng)設(shè)定定情景實(shí)實(shí)施壓力力測(cè)試。針對(duì)單個(gè)個(gè)機(jī)構(gòu)壓壓力情景景的假設(shè)設(shè)條件包包括但不不限于：（一）流流動(dòng)性資資產(chǎn)價(jià)值值的侵蝕蝕；（二）零零售存款款的大量量流失；（三）批批發(fā)性融融資來(lái)源源的可獲獲得性下下降；（四）融融資期限限的縮短短；（五）交交易對(duì)手手要求追追加保證證金或擔(dān)擔(dān)保；（六）與與新開(kāi)發(fā)發(fā)的復(fù)雜雜產(chǎn)品和和交易相相關(guān)的流流動(dòng)性損損耗；（七）信信用評(píng)級(jí)級(jí)下調(diào)；（八）母母行出現(xiàn)現(xiàn)流動(dòng)性性危機(jī)的的影響。針對(duì)整個(gè)個(gè)市場(chǎng)壓壓力情景景的假設(shè)設(shè)條件包包括但不不限于：（一）市市場(chǎng)流動(dòng)動(dòng)性的突突然下降降；（二）對(duì)對(duì)外匯可可兌換

38、性性以及進(jìn)進(jìn)入外匯匯市場(chǎng)的的限制的的變化；（三）對(duì)對(duì)中央銀銀行融資資工具的的渠道的的變化；（四）銀銀行支付付結(jié)算系系統(tǒng)的突突然崩潰潰。第五十七七條 商業(yè)業(yè)銀行壓壓力測(cè)試試應(yīng)基于于專業(yè)判判斷，并并在可能能情況下下，對(duì)以以往影響響銀行或或市場(chǎng)的的類似流流動(dòng)性危危機(jī)情景景進(jìn)行回回溯分析析。所有壓力力測(cè)試情情景、條條件假設(shè)設(shè)、結(jié)果果和回溯溯分析應(yīng)應(yīng)有書(shū)面面記錄，并報(bào)董董事會(huì)或或其授權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)審審核確認(rèn)認(rèn)。第五十八八條 商業(yè)業(yè)銀行壓壓力測(cè)試試應(yīng)在并并表基礎(chǔ)礎(chǔ)上分幣幣種實(shí)施施，并可可針對(duì)流流動(dòng)性轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移受限限等特殊殊情況對(duì)對(duì)有關(guān)地地區(qū)分行行或子行行單獨(dú)實(shí)實(shí)施壓力力測(cè)試。第五十九九條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)明確設(shè)設(shè)立危

39、機(jī)機(jī)情況下下抵御危危機(jī)的最最短生存存期，最最短不低低于一個(gè)個(gè)月，并并采取有有效措施施維持該該最短時(shí)時(shí)間內(nèi)業(yè)業(yè)務(wù)融資資的能力力，直到到應(yīng)急資資金到位位。第六十條條 商業(yè)業(yè)銀行壓壓力測(cè)試試應(yīng)全面面考慮影影響流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的各種種因素，包括但但不限于于以下內(nèi)內(nèi)容：（一）假假設(shè)情景景對(duì)銀行行自身以以及對(duì)所所在集團(tuán)團(tuán)的影響響；（二）政政治風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、國(guó)家家風(fēng)險(xiǎn)和和匯兌等等限制（三）資資產(chǎn)變現(xiàn)現(xiàn)時(shí)間及及折讓程程度第六十一一條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)確保不不同壓力力測(cè)試情情況下在在最短生生存時(shí)間間內(nèi)現(xiàn)金金凈流量量為正值值。如壓壓力測(cè)試試結(jié)果為為負(fù)值，商業(yè)銀銀行應(yīng)立立即采取取有效措措施提高高銀行流流動(dòng)性水水平。第六十二二

40、條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)定期向向監(jiān)管部部門報(bào)告告壓力測(cè)測(cè)試情況況，包括括所有壓壓力測(cè)試試情景、條件假假設(shè)、結(jié)結(jié)果和回回溯分析析，及根根據(jù)壓力力測(cè)試結(jié)結(jié)果對(duì)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略、政策、程序、限額和和應(yīng)急預(yù)預(yù)案的調(diào)調(diào)整情況況。商業(yè)銀行行因特殊殊原因不不能實(shí)施施壓力測(cè)測(cè)試，經(jīng)經(jīng)銀行業(yè)業(yè)監(jiān)管部部門批準(zhǔn)準(zhǔn)后可以以暫緩實(shí)實(shí)施。第四節(jié) 應(yīng)急計(jì)計(jì)劃第六十三三條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)制訂并并定期更更新應(yīng)急急計(jì)劃。商業(yè)銀銀行應(yīng)急急計(jì)劃應(yīng)應(yīng)與銀行行的復(fù)雜雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水水平、業(yè)業(yè)務(wù)、產(chǎn)產(chǎn)品和組組織架構(gòu)構(gòu)相匹配配，并根據(jù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)現(xiàn)金流量量管理情情況設(shè)定定并監(jiān)控控銀行內(nèi)內(nèi)外部流流動(dòng)性預(yù)預(yù)警指標(biāo)標(biāo)以分析析銀行所所面臨的的潛在流流

41、動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。第六十四四條商業(yè)銀銀行應(yīng)按按照正常常市場(chǎng)條條件和壓壓力條件件分別制制定流動(dòng)動(dòng)性應(yīng)急急計(jì)劃，應(yīng)涵蓋蓋銀行流流動(dòng)性發(fā)發(fā)生臨時(shí)時(shí)性和長(zhǎng)長(zhǎng)期性危危機(jī)的情情況，并并預(yù)設(shè)觸發(fā)發(fā)條件及及實(shí)施程程序。應(yīng)急計(jì)劃劃至少應(yīng)應(yīng)包括一一種銀行行本身評(píng)評(píng)級(jí)降至至“非投資資級(jí)別”的極端端情況。應(yīng)急計(jì)計(jì)劃應(yīng)說(shuō)說(shuō)明在這這種情形形下銀行行如何識(shí)識(shí)別和優(yōu)優(yōu)化融資資渠道和和出售資資產(chǎn)以減減少融資資需求。設(shè)定的的情形包包括但不不限于：（一）流流動(dòng)性臨臨時(shí)中斷斷，如突突然運(yùn)作作故障、電子支支付系統(tǒng)統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)問(wèn)題或者者物理上上的緊急急情況使使銀行產(chǎn)產(chǎn)生短期期融資需需求。（二）流流動(dòng)性長(zhǎng)長(zhǎng)期變化化，如因因銀行評(píng)評(píng)級(jí)調(diào)整整而產(chǎn)生生的

42、流動(dòng)動(dòng)性問(wèn)題題。（三）當(dāng)當(dāng)母行出出現(xiàn)流動(dòng)動(dòng)性危機(jī)機(jī)時(shí)，防防止流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)傳遞的的應(yīng)對(duì)措措施。第六十五五條應(yīng)急計(jì)計(jì)劃通過(guò)過(guò)以下三三種方式式強(qiáng)化實(shí)實(shí)現(xiàn)流動(dòng)動(dòng)性管理理的最終終目標(biāo)： （一）保持適適量的流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)；（二）度量并并預(yù)測(cè)不不同情形形下銀行行融資需需求；（三）管理融融資渠道道。第六十六六條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)急計(jì)劃劃應(yīng)包括括資產(chǎn)方方流動(dòng)性性管理策策略和負(fù)負(fù)債方流流動(dòng)性管管理策略略，其中中資產(chǎn)方方流動(dòng)性性管理策策略包括括但不限限于：（一）變現(xiàn)多多余貨幣幣市場(chǎng)資資產(chǎn)（二）出售原原定持有有到期的的證券（三）在市場(chǎng)場(chǎng)上出售售流動(dòng)性性證券（四）出售長(zhǎng)長(zhǎng)期資產(chǎn)產(chǎn)、固定定資產(chǎn)或或某些業(yè)業(yè)務(wù)條線線（五）在相

43、關(guān)關(guān)貸款文文件中加加入證券券化或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓條款款以便出出售流動(dòng)動(dòng)性較低低的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債方融融資管理理策略包包括但不不限于：（一）將本行行與集團(tuán)團(tuán)內(nèi)其他他銀行、非銀行行關(guān)聯(lián)企企業(yè)融資資策略合合并考慮慮（二）建立融融資總體體定價(jià)策策略（三）制定利利用非傳傳統(tǒng)融資資渠道的的策略（四）制定零零售和批批發(fā)客戶戶提前支支取和解解約政策策（五）使用央央行信貸貸便利政政策第六十七七條 銀行行間同業(yè)業(yè)拆借市市場(chǎng)是商商業(yè)銀行行獲取流流動(dòng)負(fù)債債的重要要來(lái)源。商業(yè)銀銀行應(yīng)根根據(jù)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)評(píng)估融融資能力力，關(guān)注注自身的的信用評(píng)評(píng)級(jí)狀況況，定期期測(cè)試自自身在市市場(chǎng)借取取資金的的能力，并將每每日及每每周的融融資需要要限制在在該能力力

44、范圍以以內(nèi)，防防范交易易對(duì)手因因違約或或違反重重大的不不利條款款要求提提前償還還借款的的風(fēng)險(xiǎn)。第六十八八條 商商業(yè)銀行行應(yīng)急計(jì)計(jì)劃應(yīng)區(qū)區(qū)分集團(tuán)團(tuán)層次和和附屬機(jī)機(jī)構(gòu)分別別實(shí)施，并可以以考慮針針對(duì)主要要業(yè)務(wù)幣幣種和全全球主要要區(qū)域制制訂專門門的應(yīng)急急計(jì)劃。如果某某些國(guó)家家或地區(qū)區(qū)法律法法規(guī)有限限制，使使得銀行行集中實(shí)實(shí)施流動(dòng)動(dòng)性管理理不可操操作，則則這些地地區(qū)分機(jī)機(jī)構(gòu)應(yīng)制制訂專門門的應(yīng)急急計(jì)劃。第六十九九條 商業(yè)業(yè)銀行管管理層應(yīng)應(yīng)定期向向董事會(huì)會(huì)報(bào)告流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)情況況和應(yīng)急急計(jì)劃。必要情情況下，應(yīng)由董事事會(huì)成員員領(lǐng)導(dǎo)并并負(fù)責(zé)應(yīng)應(yīng)急計(jì)劃劃的制定定和實(shí)施施。第七十條條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)急計(jì)劃劃應(yīng)定期期

45、更新，并至少少每年由由董事會(huì)會(huì)或其授授權(quán)機(jī)構(gòu)構(gòu)評(píng)估一一次。商商業(yè)銀行行應(yīng)不定定期對(duì)應(yīng)應(yīng)急計(jì)劃劃進(jìn)行演演習(xí)以確確保各項(xiàng)項(xiàng)計(jì)劃措措施在緊緊急情況況下的順順利實(shí)施施。商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)于每年年4月底底前將本本行應(yīng)急急計(jì)劃及及其更新新、演習(xí)習(xí)情況報(bào)報(bào)監(jiān)管部部門。第四章 流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)督管理理第一節(jié)：原則第七十一一條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)根據(jù)本本指引要要求，建建立和完完善與銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)特點(diǎn)、規(guī)模及及復(fù)雜程程度相適適應(yīng)的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理架構(gòu)。鼓勵(lì)公公司治理理完善、信息系系統(tǒng)先進(jìn)進(jìn)、數(shù)據(jù)據(jù)積累合合格、管管理水平平較高的的商業(yè)銀銀行采用用先進(jìn)方方法管理理流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)。第七十二二條 銀監(jiān)監(jiān)會(huì)在并并表基礎(chǔ)礎(chǔ)上對(duì)商商業(yè)

46、銀行行的整體體流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行考核核。商業(yè)業(yè)銀行在在境外設(shè)設(shè)立的分分支機(jī)構(gòu)構(gòu)、子公公司應(yīng)滿滿足東道道國(guó)監(jiān)管管當(dāng)局對(duì)對(duì)流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理的要要求。銀銀監(jiān)會(huì)根根據(jù)我國(guó)國(guó)及東道道國(guó)法律律環(huán)境、監(jiān)管要要求及貨貨幣管制制政策等等因素決決定是否否對(duì)境外外分支機(jī)機(jī)構(gòu)、子子公司的的流動(dòng)性性進(jìn)行單單獨(dú)考核核。銀監(jiān)會(huì)在在對(duì)外國(guó)國(guó)銀行分分行、外外商獨(dú)資資銀行和和中外合合資銀行行的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)進(jìn)行考考核時(shí)，充分考考慮其總總行或母母行的流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理政策及及母國(guó)監(jiān)監(jiān)管當(dāng)局局流動(dòng)性性監(jiān)管水水平對(duì)其其的影響響。第七十三三條 銀監(jiān)會(huì)會(huì)按本、外幣分分別考核核商業(yè)銀銀行流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，并有有權(quán)根據(jù)據(jù)商業(yè)銀銀行外匯匯業(yè)務(wù)

47、規(guī)規(guī)模以及對(duì)市市場(chǎng)的影影響按具具體幣種種單獨(dú)考考核商業(yè)業(yè)銀行流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié) 監(jiān)管程程序第七十四四條 銀監(jiān)監(jiān)會(huì)采取取以風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)為本的的監(jiān)管模模式，對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行整體體流動(dòng)性性狀況及及流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理框架架進(jìn)行綜綜合評(píng)價(jià)價(jià)。評(píng)價(jià)價(jià)通過(guò)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)檢查查和非現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)測(cè)進(jìn)行，并應(yīng)當(dāng)當(dāng)包括與與商業(yè)銀銀行高級(jí)級(jí)管理層層和董事事會(huì)的定定期溝通通。第七十五五條 銀監(jiān)監(jiān)會(huì)通過(guò)過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)監(jiān)管系系統(tǒng)定期期采集有有關(guān)數(shù)據(jù)據(jù)，及時(shí)時(shí)分析評(píng)評(píng)價(jià)商業(yè)業(yè)銀行的的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)狀狀況。商商業(yè)銀行行應(yīng)遵守守法律法法規(guī)和行行政規(guī)章章中與流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)關(guān)的各項(xiàng)項(xiàng)監(jiān)管指指標(biāo)，銀銀監(jiān)會(huì)依依法對(duì)商商業(yè)銀行行各項(xiàng)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管指

48、標(biāo)的的遵循情情況進(jìn)行行監(jiān)管，并在必必要時(shí)要要求商業(yè)業(yè)銀行管管理層采采取有效效應(yīng)急措措施以保保證各項(xiàng)項(xiàng)流動(dòng)性性指標(biāo)高高于最低低監(jiān)管要要求。第七十六六條 銀監(jiān)監(jiān)會(huì)有權(quán)權(quán)根據(jù)商商業(yè)銀行行流動(dòng)性性狀況對(duì)對(duì)各項(xiàng)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管指標(biāo)的的計(jì)算方方法、計(jì)計(jì)算口徑徑和計(jì)算算頻率等等進(jìn)行調(diào)調(diào)整，并并鼓勵(lì)商商業(yè)銀行行設(shè)定高高于流動(dòng)動(dòng)性監(jiān)管管指標(biāo)的的內(nèi)部預(yù)預(yù)警指標(biāo)標(biāo)，以便便管理層層及時(shí)采采取措施施避免流流動(dòng)性狀狀況進(jìn)一一步惡化化或突破破流動(dòng)性性監(jiān)管指指標(biāo)。第七十七七條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)按規(guī)定定及時(shí)向向銀監(jiān)會(huì)會(huì)及相關(guān)關(guān)部門報(bào)報(bào)送流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的監(jiān)測(cè)報(bào)報(bào)表、策策略、政政策和流流程等相相關(guān)信息息資料。商業(yè)銀行行每年

49、44月底前前應(yīng)向銀銀監(jiān)會(huì)報(bào)報(bào)送上年年度流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理報(bào)報(bào)告，對(duì)對(duì)相關(guān)策策略、政政策、流流程、限限額等的的調(diào)整情情況進(jìn)行行說(shuō)明。銀監(jiān)會(huì)可可根據(jù)商商業(yè)銀行行的規(guī)模模及其在在支付系系統(tǒng)和金金融市場(chǎng)場(chǎng)的地位位及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)狀況等等因素決決定商業(yè)業(yè)銀行遞遞交流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)報(bào)表和報(bào)報(bào)告的內(nèi)內(nèi)容和頻頻率。第七十八八條 商業(yè)業(yè)銀行在在資產(chǎn)急急劇擴(kuò)張張時(shí)需向向監(jiān)管部部門報(bào)送送有說(shuō)服服力的安安全運(yùn)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃，說(shuō)明資資金來(lái)源源和應(yīng)用用情況以以及在資資產(chǎn)急劇劇擴(kuò)張或或負(fù)債流流失情況況下的流流動(dòng)性安安排及應(yīng)應(yīng)急計(jì)劃劃。第七十九九條 商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)向銀監(jiān)監(jiān)會(huì)報(bào)告告下列重重大事項(xiàng)項(xiàng)：（一）商商業(yè)銀行行大規(guī)模模出售

50、資資產(chǎn)以提提高流動(dòng)動(dòng)性；（二）商商業(yè)銀行行評(píng)級(jí)的的重大調(diào)調(diào)整；（三）外外部市場(chǎng)場(chǎng)流動(dòng)性性狀況發(fā)發(fā)生重大大變化；（四）商商業(yè)銀行行重要融融資渠道道即將受受限或失失靈；（五）本本機(jī)構(gòu)或或機(jī)構(gòu)所所在地區(qū)區(qū)發(fā)生擠擠兌事件件；（六）有有關(guān)機(jī)構(gòu)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)產(chǎn)或抵押押品跨境境轉(zhuǎn)移政政策的調(diào)調(diào)整；（七）集集團(tuán)、母母行和境境外分支支機(jī)構(gòu)經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況況或所在在國(guó)家或或地區(qū)的的政治、經(jīng)濟(jì)狀狀況發(fā)生生重大變變化；（八）集集團(tuán)或母母行出現(xiàn)現(xiàn)流動(dòng)性性困難；（九）其其他可能能對(duì)商業(yè)業(yè)銀行流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)水平平及其管管理狀況況產(chǎn)生影影響的重重大事件件。 商業(yè)銀銀行應(yīng)當(dāng)當(dāng)制定流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)重大大事項(xiàng)報(bào)報(bào)告制度度，并報(bào)報(bào)銀監(jiān)會(huì)會(huì)備案。第

51、八十條條 銀監(jiān)監(jiān)會(huì)根據(jù)據(jù)商業(yè)銀銀行流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)結(jié)果決定定對(duì)商業(yè)業(yè)銀行流流動(dòng)性狀狀況進(jìn)行行現(xiàn)場(chǎng)檢檢查的頻頻率。現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)檢查查的主要要內(nèi)容包包括：（一）董董事會(huì)和和高級(jí)管管理層在在流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理中的的履職情情況；（二）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理政策和和程序的的完善性性及其實(shí)實(shí)施情況況；（三）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別別、計(jì)量量、監(jiān)測(cè)測(cè)和控制制的有效效性；（四）現(xiàn)現(xiàn)金流量量分析所所用假設(shè)設(shè)前提和和參數(shù)的的合理性性、穩(wěn)定定性；（五）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)限額額管理的的有效性性；（六）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部部控制的的有效性性；（七）流流動(dòng)性壓壓力測(cè)試試的有效效性；（八）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急急預(yù)案的的有效性性；（九）流流動(dòng)

52、性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理信息系系統(tǒng)的有有效性；（十）銀銀行內(nèi)部部流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)報(bào)告的獨(dú)獨(dú)立性、準(zhǔn)確性性、可靠靠性，以以及向銀銀監(jiān)會(huì)報(bào)報(bào)送的與與流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)有有關(guān)的報(bào)報(bào)表、報(bào)報(bào)告的真真實(shí)性和和準(zhǔn)確性性；（十一）負(fù)責(zé)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理工作人人員的專專業(yè)知識(shí)識(shí)、技能能和履職職情況；（十二）流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理內(nèi)部部審計(jì)和和監(jiān)督監(jiān)監(jiān)察機(jī)制制的有效效性；（十三）流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理的其其他情況況。第八十一一條 銀監(jiān)監(jiān)會(huì)對(duì)商商業(yè)銀行行內(nèi)部流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理模型的的有效性性進(jìn)行審審核，并并可充分分利用外外部專業(yè)業(yè)機(jī)構(gòu)的的審核結(jié)結(jié)果。銀監(jiān)會(huì)對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行流動(dòng)動(dòng)性壓力力測(cè)試和和應(yīng)急計(jì)計(jì)劃的有有效性進(jìn)進(jìn)行評(píng)估估，特別別關(guān)注

53、壓壓力情景景及假設(shè)設(shè)前提的的范圍和和程度，并根據(jù)據(jù)情況要要求對(duì)壓壓力測(cè)試試中使用用的情景景進(jìn)行調(diào)調(diào)整。第八十二二條 銀監(jiān)監(jiān)會(huì)對(duì)高高級(jí)管理理層及董董事會(huì)如如何使用用壓力測(cè)測(cè)試結(jié)果果進(jìn)行評(píng)評(píng)價(jià)，包包括但不不限于：（一）是是否采取取具體有有效的措措施以緩緩解壓力力測(cè)試暴暴露出的的風(fēng)險(xiǎn)；（二）是是否根據(jù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的的性質(zhì)和和規(guī)模，通過(guò)修修訂銀行行應(yīng)急融融資計(jì)劃劃，改變變現(xiàn)有經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)及流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，或增增加持有有高流動(dòng)動(dòng)性資產(chǎn)產(chǎn)等方式式來(lái)抵御御流動(dòng)性性壓力；（三）是是否針對(duì)對(duì)壓力測(cè)測(cè)試中發(fā)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)制定定全面的的應(yīng)急融融資計(jì)劃劃；（四）是是否通過(guò)過(guò)周期測(cè)測(cè)試和內(nèi)內(nèi)部溝通通來(lái)增進(jìn)進(jìn)對(duì)應(yīng)急急計(jì)劃的的理解。第三節(jié) 特別監(jiān)監(jiān)管措施施第八十三三條 對(duì)于于流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)管管理不審審慎，如如流動(dòng)性性缺口過(guò)過(guò)大及資資金成本本過(guò)高，流動(dòng)性性管理政政策執(zhí)行行不力，流動(dòng)性性報(bào)告或或報(bào)表存存在嚴(yán)重重問(wèn)題等等的商業(yè)業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)會(huì)有權(quán)采采取以下下特別監(jiān)監(jiān)管措施施：（一）與與商業(yè)銀銀行高級(jí)級(jí)管理層層、董事事會(huì)召開(kāi)開(kāi)審慎性性會(huì)談；（二）增增加對(duì)商商業(yè)銀行行流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的的現(xiàn)場(chǎng)檢檢查頻率率；（三）要要求商業(yè)業(yè)銀行增增加提交交流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)報(bào)表、報(bào)報(bào)告的頻頻率；（四）要要求商業(yè)業(yè)銀行提提供額外外相關(guān)信信息；（五）要要