某公司資產(chǎn)經(jīng)營指標統(tǒng)計管理辦法

1、集團團有限公公司資產(chǎn)經(jīng)營營指標統(tǒng)統(tǒng)計管理理辦法（暫行）一、總則則1.為了了有效地地、科學學地開展展統(tǒng)計工工作，保保證統(tǒng)計計資料的的準確性性、全面面性、與與報送的的及時性性，發(fā)揮揮統(tǒng)計工工作在集集團各企企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營活活動中的的重要作作用，制制定本制制度。2.統(tǒng)計計工作的的基本任任務是對對企業(yè)的的生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動動情況進進行統(tǒng)計計調(diào)查，統(tǒng)計分分析，提提供統(tǒng)計計資料，實行統(tǒng)統(tǒng)計監(jiān)督督。3.下屬屬企業(yè)實實行按業(yè)業(yè)務部門門歸口負負責的原原則。集集團公司司投資管管理部負負責組織織領導和和協(xié)調(diào)集集團資產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營責責任制考考核指標標統(tǒng)計工工作。4.下屬屬企業(yè)根根據(jù)統(tǒng)計計工作的的需要以以及統(tǒng)計計業(yè)務的的繁簡程程度

2、，應應指定兼兼職統(tǒng)計計員。企企業(yè)統(tǒng)計計人員應應保持相相對的穩(wěn)穩(wěn)定，統(tǒng)統(tǒng)計人員員調(diào)(變變)工作作時，事事前必須須征求投投資管理理部的意意見，并并要有適適合的人人員接替替其工作作。二、 統(tǒng)統(tǒng)計報表表的管理理與分工工1.由集集團投資資管理部部制訂“企業(yè)資資產(chǎn)經(jīng)營營統(tǒng)計報報表目錄錄”，各企業(yè)業(yè)按報表表目錄，定期向向集團公公司報送送。2.集團團公司內(nèi)內(nèi)統(tǒng)計報報表如有有個別項項目需要要修改時時，由投投資管理理部直接接通知填填報單位位，并將將修改后后的式樣樣備案。3.各企企業(yè)向集集團公司司財務金金融中心心和投資資管理部部報送報報表，報報表內(nèi)容容一致時時，一式式兩份，同時報報送，報報表內(nèi)容容差異時時，分別別報

3、送。4.為確確保統(tǒng)計計報表數(shù)數(shù)字的正正確可靠靠，下屬屬各企業(yè)業(yè)部門領領導和總總經(jīng)理應應對上報報報表進進行認真真審查，方可向向集團公公司正式式報送。未經(jīng)部部門經(jīng)理理或總經(jīng)經(jīng)理簽字字的報表表，集團團可視為為無效報報表。三、統(tǒng)計計資料的的提供、積累和和保管1.集團團公司所所需要的的統(tǒng)計數(shù)數(shù)字，應應由企業(yè)業(yè)專職或或兼職統(tǒng)統(tǒng)計人員員負責提提供，以以便克服服使用統(tǒng)統(tǒng)計數(shù)字字的混亂亂現(xiàn)象。 22.集團下下屬各企企業(yè)應由統(tǒng)計計人員將將本單位位的統(tǒng)計計資料，采用卡卡片或臺臺帳形式式，按月月、季、年進行行整理分分類。集集團公司司不定期期對下屬屬企業(yè)統(tǒng)統(tǒng)計資料料管理情情況進行行檢查。 3.各企業(yè)業(yè)編制的的統(tǒng)計臺臺帳

4、和加加工整理理后的統(tǒng)統(tǒng)計資料料，必須須妥善保保管，不不得損壞壞和遺失失。對已已經(jīng)過時時的統(tǒng)計計資料，如認為為確無保保管價值值，應呈呈請本單單位主管管領導核核準，并并經(jīng)投資資管理部部會簽后后，方可可銷毀。四、統(tǒng)計計數(shù)字差差錯的訂訂正1.統(tǒng)計計資料發(fā)發(fā)出后，如發(fā)出出錯誤，必須立立即訂正正。集團團公司發(fā)發(fā)現(xiàn)數(shù)字字錯誤時時，應立立即通知知填報單單位訂正正，填報報單位不不得推諉諉或拖延延。22.企業(yè)業(yè)內(nèi)部月月報表發(fā)發(fā)生數(shù)字字錯誤時時，應及及時用電電話或口口頭查詢詢訂正，隔日發(fā)發(fā)現(xiàn)差錯錯時，應應當在月月報表上上說明，以防誤誤用。五、 文文字說明明與分析析報告1.文字字說明與與分析報報告是統(tǒng)統(tǒng)計報表表的重要

5、要組成部部分，編編制統(tǒng)計計報表要要做到：月報有有文字說說明，季季報、年年報有分分析報告告。分析析報告須須將當期期統(tǒng)計結(jié)結(jié)果與上上月，或或上年同同期作縱縱向比較較，或者者與計劃劃、與同同行業(yè)先先進企業(yè)業(yè)做橫向向比較，分析問問題產(chǎn)生生的原因因。2.文字字說明是是統(tǒng)計分分析的基基礎形式式，必須須根據(jù)統(tǒng)統(tǒng)計報表表中各項項主要指指標反映映的問題題，說明明產(chǎn)生的的原因、影響及及其后果果。33.分析析報告應應以報表表為基礎礎，以檢檢查計劃劃為重心心，測定定計劃完完成程度度，分析析計劃完完成與未未完成原原因，并并提出改改進意見見。4、當基基層企業(yè)業(yè)向集團團公司投投資管理理部與財財務金融融中心報報送同一一份報表

6、表而報表表個別數(shù)數(shù)據(jù)不一一致時，企業(yè)必必須對產(chǎn)產(chǎn)生不一一致的原原因作出出說明。六、 統(tǒng)統(tǒng)計紀律律1.下屬屬各企業(yè)業(yè)從事統(tǒng)統(tǒng)計工作作的人員員，必須須嚴格按按照統(tǒng)計計制度規(guī)規(guī)定提供供統(tǒng)計資資料，不不準虛報報、瞞報報、遲報報和拒報報。2.屬于于保密性性質(zhì)的統(tǒng)統(tǒng)計資料料，必須須嚴格保保密，嚴嚴防丟失失，提供供時應按按公司保密密制度的的規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。3、集團團公司每每個季度度將通報報各企業(yè)業(yè)報表報報送情況況，凡是是出現(xiàn)一一次虛報報、瞞報報、遲報報和拒報報情況的的，將在在經(jīng)營業(yè)業(yè)績考核核時扣除除0.55分。將將報表報報送情況況納入對對資產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營責任任人考評評的范疇疇。七、統(tǒng)計計指標解解釋根據(jù)資產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營考考核

7、暫行行辦法，考核指指標有四四個：1、凈利利潤指標標。利潤潤是指企企業(yè)在一一定時期期內(nèi)從事事各種經(jīng)經(jīng)營活動動所獲得得的經(jīng)營營成果。企業(yè)的的利潤總總額由營營業(yè)利潤潤、投資資凈收益益和營業(yè)業(yè)外收支支凈額組組成。凈凈利潤是是企業(yè)利利潤總額額扣除企企業(yè)當期期所得稅稅后的利利潤。2、凈資資產(chǎn)收益益率=（稅后凈凈利潤/平均凈凈資產(chǎn)）。凈資產(chǎn)產(chǎn)收益率率亦稱所所有者權(quán)權(quán)益報酬酬率，是是企業(yè)利利潤凈額額與平均均所有者者權(quán)益之之比。該該指標是是表明企企業(yè)所有有者權(quán)益益所獲得得收益的的指標。公式式中，凈利潤應為稅后凈利，因為它才反映了凈資產(chǎn)的所得額。所有有者權(quán)益也就是企業(yè)的凈資產(chǎn)，在數(shù)量上關(guān)系是：所有有者權(quán)益資產(chǎn)總額

8、負債總額實收資本資本公積盈余公積未分配利潤凈資資產(chǎn)收益益率是立立足于所所有者總總權(quán)益的的角度來來考核其其獲利能能力的，因而它它是最被被所有者者關(guān)注的的、對企企業(yè)具有有重大影影響的指指標。通通過凈資資產(chǎn)收益益率指標標，一方方面可以以判定企企業(yè)的投投資效益益；另一一方面體體現(xiàn)了企企業(yè)管理理水平的的高低，尤其是是直接反反映了所所有者投投資的效效益好壞壞，是所所有者考考核其投投入企業(yè)業(yè)的資本本的保值值增值程程度的基基本方式式。3、成本本費用利利潤率（利潤潤總額/成本費費用總額額）。反反映工業(yè)業(yè)投入的的生產(chǎn)成成本及費費用的經(jīng)經(jīng)濟效益益，同時時也反映映企業(yè)降降低成本本所取得得的經(jīng)濟濟效益。該指標標反映了了

9、每一元元成本費費用支出出所能帶帶來的利利潤總額額。成本本費用是是指企業(yè)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動動所發(fā)生生的一切切支出：成本費費用總額額為產(chǎn)品品銷售成成本、銷銷售費用用、管理理費用、財務費費用之和和。4、銷售售收入企業(yè)在在一個會會計年度度內(nèi)銷售售商品所所獲得的的收入。銷售收收入的確確認，按按現(xiàn)行會會計制度度執(zhí)行。九、報表表目錄集團公司司下屬公公司每月月須向集集團報送送以下報報表，以以后根據(jù)據(jù)實際需需要作相相應調(diào)整整。通用報表表報表名稱稱接受報表表部門份數(shù)報送日期期損益表投資管理理部、財財務金融融中心一式兩份份每月5日日前資產(chǎn)負債債表投資管理理部、財財務金融融中心一式兩份份每月5日日前現(xiàn)金流量量表投資管理

10、理部、財財務金融融中心一式兩份份每年元月月8日企業(yè)綜合合信息報報表投資管理理部一份每月8日日前專用報表表報表名稱稱報送單位位接受報表表部門份數(shù)報送日期期現(xiàn)金收支支表通訊電電訊金金八達投資管理理部一份每月8日日前企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營情情況周報報電訊通通訊投資管理理部一份每周五日日下午項目資金金計劃表表通訊投資管理理部一份每月8日日前1、損益益表 單單位：元元項 目行次本月數(shù)本年累計計數(shù)一、產(chǎn)（商）品品銷售收收入 減：產(chǎn)產(chǎn)（商）品銷售售成本 產(chǎn)（商）品品銷售費費用 產(chǎn)（商）品品銷售稅稅金及附附加二、產(chǎn)（商）品品銷售利利潤 加：其其他業(yè)務務利潤 減：管管理費用用 財務務費用三、營業(yè)業(yè)利潤 加：投投資收益益

11、 補貼貼收入 營業(yè)業(yè)外收入入 減：營營業(yè)外支支出 四四、利潤潤總額 減：所所得稅 五五、凈利利潤資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表編制單位位： 單位位：元 年 月月 日資產(chǎn)行次期初數(shù)期末數(shù)負債及所所有者權(quán)權(quán)益行次期初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)產(chǎn)：流動負債債：貨幣資金金1短期借款款30短期投資資2應付票據(jù)據(jù)31應收票據(jù)據(jù)3應付帳款款32應收帳款款4預收帳款款33減：壞帳帳準備5其他應付付款34應收帳款款凈額6應付工資資35預付帳款款7應付福利利費36應收補貼貼款8未交稅金金37 其他他應收款款9未付利潤潤38存貨10其他未交交款39待攤費用用11預提費用用40待處理流流動資產(chǎn)產(chǎn)凈損失失12一年內(nèi)到到期的長長期負債

12、債41一年內(nèi)到到期的長長期債券券投資13其他流動動負債42其他流動動資產(chǎn)14流動負債債合計43流動資產(chǎn)產(chǎn)合計15長期負債債：長期投資資：長期借款款44長期投資資16應付債券券45固定資產(chǎn)產(chǎn)：長期應付付款46固定資產(chǎn)產(chǎn)原價17其他長期期負債47減：累計計折舊18其中：住住房周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金48固定資產(chǎn)產(chǎn)凈值19固定資產(chǎn)產(chǎn)清理20長期負債債合計49在建工程程21遞延稅項項：待處理固固定資產(chǎn)產(chǎn)凈損失失22遞延稅款款貸項50固定資產(chǎn)產(chǎn)合計23無形資產(chǎn)產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)：負債合計計51無形資產(chǎn)產(chǎn)24所有者權(quán)權(quán)益：遞延資產(chǎn)產(chǎn)25實收資本本52資本公積積53無形資產(chǎn)產(chǎn)及遞延延資產(chǎn)合合計26盈余公積積54其他長期期資產(chǎn)：

13、其中：公公益金55其他長期期資產(chǎn)27未分配利利潤56遞延稅項項：所有者權(quán)權(quán)益合計計57遞延稅款款借項28資產(chǎn)總計計29負債及所所有者權(quán)權(quán)益總計計58補充資料料：1.已貼現(xiàn)現(xiàn)的商業(yè)業(yè)承兌匯匯票元； 2.已已包括在在固定資資產(chǎn)原價價內(nèi)的融融資租入入固定資資產(chǎn)原價價元； 3國國家資本本元； 4.法法人資本本元；5.個人人資本元元； 6.外外商資本本元。單位負責責人： 財會負負責人： 復核核： 制表：現(xiàn)金流量量表編制單位位：年度度單位：元項目目行次金額一、經(jīng)營營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量量：銷售售商品、提供勞勞務收到到的現(xiàn)金金1收到到的租金金2收到的增增值稅銷銷項稅額額和退回回的增值值稅款3收到到的除增增

14、值稅以以外的其其他稅費費返還4收到到的其他他與經(jīng)營營活動有有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金7現(xiàn)金金流入小小計8購買買商品、接受勞勞務支付付的現(xiàn)金金9經(jīng)營營租賃所所支付的的現(xiàn)金10支付付給職工工以及為為職工支支付的現(xiàn)現(xiàn)金11支付付的增值值稅款12支付付的所得得稅款13支付付的除增增值稅、所得稅稅以外的的其他稅稅費14支付付的其他他與經(jīng)營營活動有有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金17現(xiàn)金金流出小小計18經(jīng)營營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量量凈額19二、投資資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量量收回回投資所所收到的的現(xiàn)金20分得得股利或或利潤所所收到的的現(xiàn)金21取得得債券利利息收入入所收到到的現(xiàn)金金22處置置固定資資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)產(chǎn)和其他他長期資資產(chǎn)而收收到的

15、現(xiàn)現(xiàn)金凈額額23收到到的其他他與投資資活動有有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金26現(xiàn)金金流入小小計27購建建固定資資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)產(chǎn)和其他他長期資資產(chǎn)所支支付的現(xiàn)現(xiàn)金28權(quán)益益性投資資所支付付的現(xiàn)金金29債權(quán)權(quán)性投資資所支付付的現(xiàn)金金30支付付的其他他與投資資活動有有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金33現(xiàn)金金流出小小計34投資資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量量凈額35三、籌資資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量量吸收收權(quán)益性性投資所所收到的的現(xiàn)金36發(fā)行行債券所所收到的的現(xiàn)金37借款款所收到到的現(xiàn)金金38收到到的其他他與籌資資活動有有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金41現(xiàn)金金流入小小計42償還還債務所所支付的的現(xiàn)金43發(fā)生生籌資費費用所支支付的現(xiàn)現(xiàn)金44分配配股利或或利潤支支付

16、的現(xiàn)現(xiàn)金45償付付利息所所支付的的現(xiàn)金46融資資租賃所所支付的的現(xiàn)金47減少少注冊資資本所支支付的現(xiàn)現(xiàn)金48支付付的其他他與籌資資活動有有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金51現(xiàn)金金流出小小計52籌資資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量量凈額53四、匯率率變動對對現(xiàn)金的的影響額額54五、現(xiàn)金金及現(xiàn)金金等價物物增加額額55補充資料料行次金額1.不涉涉及現(xiàn)金金收支的的投資和和籌資活活動以固定定資產(chǎn)償償還債務務56以投資資償還債債務57以固定定資產(chǎn)進進行投資資58以存貨貨償還債債務592.將凈凈利潤調(diào)調(diào)節(jié)為經(jīng)經(jīng)營活動動的現(xiàn)金金流量：凈凈利潤62加：計計提的壞壞帳準備備或轉(zhuǎn)銷銷的壞帳帳63固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊64無無形資產(chǎn)產(chǎn)攤銷65處處置固

17、定定資產(chǎn)、無形資資產(chǎn)和其其他長期期資產(chǎn)的的損失（減：收收益）66固固定資產(chǎn)產(chǎn)報廢損損失67財財務費用用68投投資損失失（減：收益）69遞遞延稅款款貸項（減：借借項）70存貨的減減少（減減：增加加）71經(jīng)經(jīng)營性應應收項目目的減少少（減：增加）72經(jīng)經(jīng)營性應應付項目目的增加加（減：減少）73增增值稅增增加凈額額（減：減少）74經(jīng)營活活動產(chǎn)生生的現(xiàn)金金流量凈凈額753.現(xiàn)金金及現(xiàn)金金等價物物凈增加加情況現(xiàn)現(xiàn)金的期期末余額額76減：現(xiàn)現(xiàn)金的期期初余額額77加：現(xiàn)現(xiàn)金等價價物的期期末余額額78減：現(xiàn)現(xiàn)金等價價物的期期初余額額79現(xiàn)金及及現(xiàn)金等等價物凈凈增加額額80深圳京能能集團投投資企業(yè)業(yè)綜合信信息報表

18、表20044年 月企業(yè)名稱稱：一、經(jīng)營營指標完完成進度度報告金額單位位：萬元元完成情況況經(jīng)營指標標年度目標標本 月本 年備 注注計 劃劃實 際際累計完成成完成比例例凈利潤凈資產(chǎn)收收益率成本費用用產(chǎn)品銷售售收入說明：上上述經(jīng)營營指標的的選擇和和確定，以產(chǎn)權(quán)權(quán)方與經(jīng)經(jīng)營方所所簽年度度的資資產(chǎn)經(jīng)營營責任書書為準準，若有有外幣需需折算成成本位幣幣統(tǒng)計，金額欄欄內(nèi)保留留2位小小數(shù)。企企業(yè)凈資資產(chǎn)暫按按20003年112月331日財財務報表表為準。二、本月月經(jīng)營及及管理情情況簡述述產(chǎn)品或服服務市場場分析：2、經(jīng)營營中面臨臨的問題題與困難難：3、企業(yè)業(yè)內(nèi)部管管理動態(tài)態(tài)（大事事記）：三、下月月經(jīng)營管管理工作作計劃1、工作作計劃內(nèi)內(nèi)容：2、完成成工作計計劃的相相應措施施或方法法：3、希望望京能集集團及相相關(guān)職能能部門提提供哪些些方面的的支持與與服務：四、其他他需要說說明的事事項企業(yè)經(jīng)營營負責人