企業(yè)管理財務問卷

1、 12/12財務需求調研卷I. 總體情況介紹會議地點點項目號碼碼調查者會議日期期II. 參加者Oraccle姓名職務姓名職務III. 議程程編號議題結論 C/F總帳概述1.獲取會計計系統(tǒng)組組織圖2.貴公司目目前的總總帳系統(tǒng)統(tǒng)是手工電算化3.貴公司是是否是另另一家公公司的子子公司？4.貴公司是是否擁有有子公司司？ 5. 貴公司是是否有分分支機構構？ 如如有，請請列出這這些分支支機構。6.貴公司是是否進行行部門化化核算，擁有不不同成本本中心等等等？ 7.描述通常常用來確確?？値蚀_性性與完整整性的復復核程序序。8.描述貴公公司的財財務年度度9.貴公司是是否有周周期性的的財務報報表或內(nèi)內(nèi)部財務務報

2、告？如是，請給一一套復印印件。10貴公司是是否計劃劃按以下下幾種分分法分別別產(chǎn)生各各自獨立立的資產(chǎn)產(chǎn)負債表表或利潤潤表？按子公司司按分部按部門11貴公司是是否需要要設置多多幣種帳帳簿？12.貴公司對對資產(chǎn)負負債表及及利潤表表是否使使用不同同的重估估匯率？13.描述貴公公司針對對外幣的的要求（例如，處理、報告）14.在系統(tǒng)中中怎樣記記錄匯兌兌收益與與損失？15.貴公司使使用多少少套分類類帳（例例如，一一套適用用于當?shù)氐匦枰?，另一套套適用于于外國管管理的需需要）16.是否按項項目核算算？ 會計科目目表1.貴公司是是否有會會計科目目表？需需獲取復復印件。2. 貴公司的的會計科科目編號號有幾位位數(shù)字？

3、科目編編號中是是否有字字母或特特殊符號號？3.會計科目目的編號號是否有有特殊的的意義？ 4.會計科目目表是否否留有足足夠的空空間以便便將來能能進行擴擴展？5.貴公司是是否計劃劃繼續(xù)使使用現(xiàn)存存的會計計科目編編號結構構？如否否，請描描述新的的結構。7.如貴公司司有多個個分部，每個分分部是否否有以不不同分部部編號相相區(qū)別的的相同的的會計科科目表？8.會計科目目表怎樣樣變更？變更必必須得到到誰的批批準？9會計科目目中需要要保存的的信息10除會計科科目外，要求按按哪些分分類記錄錄財務信信息：利潤中心心成本中心心員工產(chǎn)品項目盈分析中中心其他11是否建立立科目信信息校驗驗規(guī)則？12是否建立立科目匯匯總結構

4、構？13是否建立立利潤中中心、成成本中心心匯總結結構？是是否對其其他字段段建立相相應父子子結構？14是否按各各信息段段建立安安全規(guī)則則？15簡述對科科目表的的其它要要求。日常交易易1. 描述不同同交易類類型的操操作流程程。2. 外幣交易易采用何何種匯率率？3.即時還是是分批創(chuàng)創(chuàng)建日記記帳與過過帳？4貴公司是是否在月月底進行行預提？ 5.是否自動動使用周周期性日日記帳分分錄。6.是否使用用公式化化交易7.每筆日記記帳分錄錄有連續(xù)續(xù)編號10.是否自動動從其他他系統(tǒng)接接受信息息并將分分錄過上上日記帳帳11.描述任何何反?；蚧驈碗s的的會計應應用12.雜項現(xiàn)金金收據(jù)是是否有特特殊程序序？13.簡述雇員員

5、現(xiàn)金借借款、報報銷流程程。14簡述憑證證審批流流程。15是否需要要建立不不同審批批權限？過帳1.會計期間間結束后后關帳需需要多長長時間？2采用表結結或帳結結法計算算本年利利潤？3.財務年度度結束后后，審計計師完成成審計需需要多長長時間？4.貴公司是是否有書書面的會會計處理理程序？如是，需獲取取一分復復印件。5.會計期間間結束時時，總帳帳的交易易量大約約是多少少？會計計年度結結束時呢呢？6.允許不同同的子公公司獨立立關帳7. 在月底關關帳前怎怎樣檢驗驗從另一一個分模模塊轉入入的數(shù)據(jù)據(jù)？8.是否貯存存每期銀銀行對帳帳單的細細節(jié)？ 9是否使用用電子對對帳單？10簡述對數(shù)數(shù)據(jù)查詢詢功能的的要求。預算1

6、.描述預算算過程2.描述會計計部門在在下列預預算工作作中的作作用：銷售預測測生產(chǎn)預測測成本分配配預測廠房設備備預測現(xiàn)金預測測目標財務務報表3.誰來進行行詳細的的預測？4.貴公司使使用何種種預算（例如，固定預預算，可可變預算算，零基基預算）？5.預算過程程何時開開始？6.預算何時時結束？7.是否將今今年的預預算與去去年相比比較？8.描述預算算報告：多久進行行一次？報告怎樣樣提出？與實際計計算是否否有差異異？9. 誰來監(jiān)督督預算的的執(zhí)行？10.預算以多多久為一一期，四四星期，每月，每季或或每年？11.預算與成成本中心心如何同同時工作作？12貴公司怎怎樣將預預算與實實際數(shù)據(jù)據(jù)比較？13是否需要要多樣

7、性性預算？14是否根據(jù)據(jù)歷史數(shù)數(shù)據(jù)或其其他預算算數(shù)計算算本期預預算？ 15預算是否否要能從從Exccel下下載？ 報告1.獲取通常常產(chǎn)生的的所有財財務報告告的樣本本。2.每種類型型的財務務報告何何時產(chǎn)生生（例如，每天，期末，年末，按需要要）3.使用何種種報告期期（例如，12個個月，11344星期）4.多少不同同的子公公司需編編制財務務報告？是否需需要合并并報表？5.財務報告告有多少少不同的的層次（例如，部門，分部，工作單單位等等等）？6.需準備什什么特殊殊的財務務報告7.是否定期期跟蹤以以下比率率：營運資本本比率凈利率存貨周轉轉率其他 8.對報告編編寫器的的要求合并報表表1簡述貴公公司集團團結

8、構，列出各各分公司司、子公公司、關關聯(lián)公司司及股份份持有情情況。2貴公司是是否為控控股公司司？3是否需要要向母公公司報送送合并用用報表，請描述述母公司司對報送送報表的的要求。4貴公司是是否有有有關關聯(lián)聯(lián)公司方方面的記記帳要求求？如有有，請解解釋一下下。5對關聯(lián)公公司的交交易是否否有及時時對帳、相互審審核？6是否需要要合并報報表？如如是，合合并報表表中如何何抵消的的關聯(lián)公公司交易易？7各關聯(lián)公公司會計計科目是是否不同同？8各關聯(lián)公公司會計計期間是是否不同同？9各關聯(lián)公公司本位位幣是否否不同？10各關聯(lián)公公司是否否采用相相同會計計系統(tǒng)？11采用報表表和并或或帳簿合合并？簡簡述合并并數(shù)據(jù)的的明細程程

9、度。12是否同時時合并預預算、統(tǒng)統(tǒng)計報表表？應付帳款款概述1.是否有多多個采購購部門，例如，公司的的采購部部門與部部門的采采購部門門？ 2.是否所有有的采購購工作由由采購部部門完成成？ 3如何設立立供應商商的質量量標準和和供應商商選擇的的標準？財務是是否參與與供應商商選擇？4.能得到何何種類型型的供應應商考核核報告？5會計系統(tǒng)統(tǒng)是否將將采購價價的變動動作為一一項控制制程序？6每月處理理多少發(fā)發(fā)票？7每天付款款的數(shù)量量。8每月人工工簽發(fā)支支票的數(shù)數(shù)量。供應商信信息1.是否有得得到批準準的供應應商類型型表？2.貴公司是是否按產(chǎn)產(chǎn)品設置置供應商商？3.在所有的的采購點點對供應應商的編編號是否否保持一

10、一致？ 4. 有關供供應商的的數(shù)據(jù)中中保持什什么？供應商身身分多地址產(chǎn)品信息息怎樣與供供應商進進行聯(lián)系系付款條件件 供應商的的類型供應商對對貴公司司的編號號供應商銀銀行信息息稅務信息息5不同關聯(lián)聯(lián)公司間間哪些供供應商信信息可以以共享？6是否在系系統(tǒng)中建建立不同同供應商商的關聯(lián)聯(lián)關系？7.供應商的的表現(xiàn)以以什么來來衡量？單價付款期限限運送時間間數(shù)量質量其他8.如何考核核采購員員？9.貴公司是是否有一一次性供供應商？10是否分有有對公司司有重大大影響的的供應商商？11描述對供供應商記記錄的其其他特殊殊要求發(fā)票及帳帳款管理理1.如何確認認應付帳帳款？采購單到貨通知知質檢單或全部2是否允許許無采購購單

11、發(fā)票票？3是否使用用外部導導入發(fā)票票？4簡述發(fā)票票錄入的的審批程程序5.是否編制制應付帳帳款帳齡齡表？是是自動產(chǎn)產(chǎn)生還是是手工編編制的？6.公司是否否對現(xiàn)金金流出的的需要編編制計劃劃以使其其與現(xiàn)金金流入相相配合？是否必必須上報報現(xiàn)金需需要以助助編制計計劃？是是自動產(chǎn)產(chǎn)生還是是手工編編制的？ 7.是否建立立損失折折扣帳戶戶并對其其進行監(jiān)控？8.描述應付付帳款與與采購部部門的相相互關系系？9.收貨報告告是否即即時傳送送給負責責應付帳帳款部門門？10.描述采購購采用的的控制記記錄。11.是否至少少每月核核對一次次供應商商的對帳帳單12.付款憑證證如何得得到批準準？誰負負責批準準？這些些憑證每每隔多久

12、久輸入？13.發(fā)票后是是否附有有相關證證明文件件？14.描述應付付帳款有有關報表表？付款1貴公司使使用那些些付款方方式？支票匯票遠期票據(jù)據(jù)其它2是否對不不同類型型供應商商建立不不同付款款等級？3是否允許許對未匹匹配發(fā)票票付款？4公司是否否使用應應付帳款款到期系系統(tǒng)以便便能在不不喪失折折扣與不不損害與與債權人人關系的的情況下下盡可能能晚付款款？5是否建立立固定付付款日制制度？6是否采用用電子付付款？7在付款流流程中需需要系統(tǒng)統(tǒng)提供哪哪些單據(jù)據(jù)？8簡述付款款審批流流程。9公司是否否從現(xiàn)金金折扣中中獲益？10在系統(tǒng)中中是否保保存支票票簿信息息？11描述與銀銀行對帳帳的程序序？12簡述每月月付款量量，

13、是否否需要采采用批次次付款？應收帳款款概述1出售多少少種不同同的產(chǎn)品品？ 2產(chǎn)品銷售售在多大大程度上上是季節(jié)節(jié)性或期期間性的的？3現(xiàn)在貴公公司有多多少客戶戶？批發(fā)零售發(fā)票及帳帳款管理理1是否有現(xiàn)現(xiàn)金銷售售？如有有，描述述怎樣進進行及記記錄現(xiàn)金金銷售。2何時如何何建立發(fā)發(fā)票？3是否允許許無訂單單發(fā)票？4是否允許許發(fā)票與與訂單單單價有差差異？容容差范圍圍多少？5是否允許許發(fā)票與與訂單或或到貨數(shù)數(shù)量有差差異？容容差范圍圍多少？6是否允許許在發(fā)票票錄入時時修改付款條款款到期日期期折扣金額額其它7簡述發(fā)票票審批流流程8簡述貸項項通知單單適用情情況。9簡述貸項項通知單單審批流流程。10是否為客客戶設置置發(fā)

14、票地地址？11是否為客客戶設置置對帳地地址？12描述現(xiàn)在在使用的的訂貨登登錄系統(tǒng)統(tǒng)，該系系統(tǒng)是如如何與以以下方面面聯(lián)系的的：發(fā)票應收帳款款 存貨總帳13是否有關關聯(lián)公司司內(nèi)部銷銷售？對對這種發(fā)發(fā)票處理理是否有有單獨的的約束機機制？14保存多種種銷售稅稅金信息息以便于于根據(jù)每每張發(fā)票票自動計計算銷售售稅金15是否有代代扣繳所所得稅業(yè)業(yè)務？16是否有外外幣銷售售？對外外幣發(fā)票票匯率是是否有特特殊要求求？17是否有周周期性發(fā)發(fā)票？18是否有外外部系統(tǒng)統(tǒng)導入發(fā)發(fā)票？19是否有固固定資產(chǎn)產(chǎn)租賃發(fā)發(fā)票？如如有，簡簡述處理理流程。收款1貴公司是是否有收收款延展展期？2是否采用用付款折折扣？是是否對不不同類別

15、別客戶采采用不同同折扣條條款？3是否有預預收現(xiàn)象象？4如何處理理客戶超超額付款款？5如何處理理未匹配配付款？是否愿愿意將現(xiàn)現(xiàn)金收據(jù)據(jù)首先用用于最老老的發(fā)票票？6是否允許許遠期票票據(jù)？如如允許，如何處處理。7是否允許許對一張張發(fā)票先先收部分分款？8對于提前前付款，是否給給予折扣扣？9貴公司的的客戶是是否計算算過期利利息付款款？10貴公司是是否允許許自動注注消發(fā)票票金額與與實際金金額的容容許差異異？11貴公司是是否對逾逾期利息息收費？信用1何時、怎怎樣檢查查客戶的的信用限限額？2是否根據(jù)據(jù)不同幣幣種設置置信用額額度？3如果客戶戶有過期期未付的的發(fā)票貴貴公司是是否會暫暫緩對其其定單發(fā)發(fā)貨？4在計算信

16、信用額度度時是否否考慮未未開出發(fā)發(fā)票的訂訂單金額額？5貴公司檢檢查信用用愿意采采用：信用額度度與帳齡齡時間的的長短全部信用用6對被信用用檢查掛掛起的客客戶，誰誰有權釋釋放？7簡述貴公公司信用用控制的的其他流流程催帳與對對帳1貴公司是是否愿意意建立催催賬系統(tǒng)統(tǒng)？如是是，怎樣樣建立？2按客戶發(fā)發(fā)票項目目催帳或或按客戶戶余額催催帳？3建立幾個個催帳等等級？4如何記錄錄對客戶戶的各種種催款行行為？5簡述催款款活動的的審批管管理流程程6貴公司多多久打印印一次客客戶對帳帳單： 每月？每年？其他？7貴公司是是否為余余額為零零或負數(shù)數(shù)的客戶戶打印對對張單？8簡述貴公公司的帳帳齡分析析要求。9允許使用用者定義義帳齡分分析段10簡述歸公公司在帳帳務控制制的其他他要求固定資產(chǎn)產(chǎn)資產(chǎn)卡片片1資產(chǎn)如何何分類：部門地點種類狀態(tài)其他2是否要求求保存多多種分類類方法？3固定資產(chǎn)產(chǎn)卡片記記錄的信信息包括括：價值殘值折舊方法法資產(chǎn)分類類保管人員員使用部門門資料信息息保險維修情況況租賃信息息子資產(chǎn)信信息其它4簡述固定定資產(chǎn)編編號結構構，是手手工編號號或自動動編號5簡述固定定資產(chǎn)分分布及數(shù)數(shù)量6固定資產(chǎn)產(chǎn)占總資資產(chǎn)的比比重固定資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務處處理1