電算化習題班講義與練習版

1、第一部分 會計核算的操作要求【考情分析】1.本部分針對大綱中第四章相關內(nèi)容2.模擬題目設計圍繞重點，細節(jié)非重點操作考點不在此重復3.實際中，實務操作題目彼此之間沒有關聯(lián)關系，互不影響4.實務操作題目答題技巧：勇于操作答疑：NODE00【大綱原文】第四章 會計核算的操作要求第一節(jié) 電算化會計核算基本流程一、編制記賬憑證二、憑證審核三、記賬四、結賬和編制會計報表：NODE00第二節(jié) 賬務處理模塊基本操作一、系統(tǒng)初始化（一）設置操作員及權限答疑（立賬套（三）設置會計期間（四）設置記賬本位幣（五）設置會計科目（六）錄入科目初始數(shù)據(jù)（七）設置輔助核算項目（八）設置外幣幣種及匯率（九）設置憑證類別 二、日

2、常賬務處理操作三、結賬四、編制會計報表：NODE00答疑第三節(jié) 其他會計核算功能模塊的操作一、應收/應付賬款核算模塊基本操作（一）初始設置操作（二）日常使用操作二、工資核算模塊基本操作（一）初始設置（二）日常業(yè)務處理三、固定資產(chǎn)核算模塊基本操作（一）初始設置（二）日常使用操作答疑：NODE00【系統(tǒng)講解】會計核算的操作要求第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)系統(tǒng)管理模塊總賬模塊報表與分析模塊第四節(jié)第五節(jié)第六節(jié)應收應付模塊工資核算模塊固定資產(chǎn)模塊答疑：NODE00第一節(jié)系統(tǒng)管理模塊初始設置答疑：NODE001.增加操作員口令123部門 財務部財務部財務部201202203開始程序T3 系列T3系統(tǒng)管理系統(tǒng)（adm

3、in）權限操作員答疑：NODE00【易錯提醒】首次登陸系統(tǒng)管理使用 admin使用 admin系統(tǒng)管理不需要選擇賬套注意 admin 和賬套主管不同的操作權限：NODE002.建立賬套答疑賬套號：301賬套名稱：中順科技賬套啟用日期：2014 年 1 月名稱：中順科技（簡稱中順科技）（簡稱中順科技）地址：市朝陽區(qū)光華路甲 6 號及傳真均為：稅號：120109836521652本幣名稱：企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：2007 年新會計準則賬套主管：201 白兵按行業(yè)性質(zhì)預置科目存貨、客戶分類；有外幣核算業(yè)務流程采用標準流程編碼規(guī)則：科目編碼級次：4222客戶分類編碼級次：122地區(qū)分類編碼：12存貨分

4、類編碼級次：122啟用總賬系統(tǒng)，啟用日期：2014 年 1 月 1 日：NODE00答疑系統(tǒng)賬套建立（admin）答疑：NODE00【易錯提醒】建立賬套設置參數(shù)較多，注意不能有遺漏設置看清題目中“賬套保存路徑”有無特殊要求 題目中未描述的參數(shù)采用系統(tǒng)默認值若建立賬套時未啟用系統(tǒng)，之后只能由賬套主管啟用登陸進行系統(tǒng)的啟用：NODE003.設置操作員權限答疑權限賬套主管會計，總賬、公用目錄設置出納，現(xiàn)金管理、出納簽字201202203白兵答疑：NODE00系統(tǒng)權限權限選擇操作員選擇賬套（admin）設置相應的權限答疑：NODE00【易錯提醒】增限時必須指定具體賬套Admin 可為所有賬套所有操作員

5、設置權限，包括賬套主管賬套主管可設置所在賬套的全部操作員權限，但不包括賬套主管答疑：NODE00第二節(jié)總賬模塊一、基礎二、日常業(yè)務處理一、基礎答疑：NODE00答疑：NODE001.設置部門部門123部門名稱企管部 財務部采購部白兵王玉林45銷售部生產(chǎn)部王先進登陸 T3基礎設置機構設置部門答疑：NODE00【易錯提醒】此處無法設置，需要設置好職員后返回修改答疑：NODE002.設置職員名稱部門 企管部財務部財務部財務部采購部銷售部生產(chǎn)部生產(chǎn)部101201202203301401501502白兵王玉林王先進登陸 T3基礎設置機構設置職員答疑：NODE00【易錯提醒】題目中給定的數(shù)據(jù)切忌有遺漏輸入

6、的情況：NODE003.建立客戶答疑客戶名稱順達廣州皓達科技有限公司客戶簡稱順達所屬分類碼2所屬地區(qū)碼1001002廣州皓達12客戶編碼 001002稅號120104584321457349429839101584賬號6892311014-65-29分管部門銷售部銷售部分管業(yè)務員王先進王先進中行分行中行廣州分行答疑：NODE00登陸 T3基礎設置往來客戶答疑：NODE00【易錯提醒】客戶分類時，必須在具體類別下建立客戶題目中給定的數(shù)據(jù)切忌有遺漏輸入的情況：NODE004.建立供應商答疑供應商名稱立豐達商貿(mào)科技供應商簡稱立豐達所屬分類碼0000所屬地區(qū)碼12001002供應商編碼 001002稅

7、號130432586325412110652365236547賬號10452365214-1310696334352-48分管部門采購部采購部分管業(yè)務員王玉林王玉林中行分行中行廣州分行答疑：NODE00登陸 T3基礎設置往來供應商答疑：NODE00【易錯提醒】供應商分類時，必須在具體類別下建立供應商題目中給定的數(shù)據(jù)切忌有遺漏輸入的情況：NODE005.設置外幣種類答疑幣符：$幣名：匯率：2014 年 1 月初的記賬匯率為 6.80模式：固定匯率核算外幣折算方式：外幣*匯率=本位幣登陸 T3基礎設置財務外幣種類答疑：NODE00【易錯提醒】符號輸入注意切換英文輸入法匯率設置操作無“保存”按鈕，確

8、認即保存注意題目給定的是固定匯率還是浮動匯率 注意給定的外幣折算方式：NODE006.會計科目設置（1）增加及修改會計科目答疑科目編碼及名稱 庫存現(xiàn)金（1001）存款（1002）中行存款（100201）輔助核算賬 賬、賬、方向借 借借幣別/計量賬賬（10020101）戶（10020102）應收賬款（1122）賬、賬、客戶往來賬賬借借借科目編碼及名稱 預付賬款（1123）其他應收款（1221）備用金（122101） 應收個人（122102）原材料（1403）光盤（140301） 復印紙（140302）應付票據(jù)（2201）應付賬款（2202）預收賬款（2203）應交稅費（2221）輔助核算供應商往

9、來方向借 借 借 借 借 借 借 貸 貸 貸 貸 貸 貸 貸 貸 貸 借 借 借 借 借借幣別/計量部門核算個人往來數(shù)量核算張數(shù)量核算包供應商往來 供應商往來客戶往來應交（222101）進項稅額（22210101）銷項稅額（22210102）利潤分配（4104）未分配利潤（410405）生產(chǎn)成本（5001）直接材料（500101）直接人工（500102）制造費用（500103）其他（500104）生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出（500105）科目編碼及名稱主營業(yè)務收入（6001）主營業(yè)務成本（6401）銷售費用（6601）工資（660101） 福利費（660102）辦公費（660103）差旅費（660104）招

10、待費（660105）折舊費（660106）其他（660107）輔助核算方向幣別/計量科目編碼及名稱用（6602）工資（660201） 福利費（660202）輔助核算方向幣別/計量部門核算部門核算辦公費（660203）差旅費（660204）招待費（660205）折舊費（660206）其他（660207）：NODE00部門核算部門核算部門核算部門核算答疑登陸 T3基礎設置財務會計科目答疑：NODE00【易錯提醒】修改會計科目時需先單擊“修改”按鈕往來科目注意受控系統(tǒng)：NODE00（2）刪除會計科目答疑基礎設置財務會計科目（3）指定會計科目會計科目編輯指定會計科目【易錯提醒】如不指定現(xiàn)金及日報?？颇?/p>

11、，則不能執(zhí)行出納簽字的操作、也不能查詢現(xiàn)金賬、賬及指定的會計科目只能是一級會計科目：NODE007.設置憑證類別答疑類型收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證限制類型借方必有貸方必有憑證必無限制科目1001,10021001,10021001,1002登陸 T3基礎設置財務憑證類別答疑：NODE00【易錯提醒】限制科目可以直接手工收入，不同科目之間需要用英文狀態(tài)逗號隔開（半角符號）。：NODE008.設置付款條件答疑編碼0102信用天數(shù)3060天數(shù) 1率 1天數(shù) 2率 25524152登陸 T3基礎設置收付結算付款條件答疑：NODE00【易錯提醒】增加付款條件時沒有“保存”按鈕，設置完之后建議新增一個空白的

12、條目確保保存成功。：NODE009.設置結算方式答疑結算方式編碼12201202結算方式名稱現(xiàn)金結算支票結算現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票票據(jù)管理否否否否登陸 T3基礎設置收付結算結算方式答疑：NODE00【易錯提醒】選擇“票據(jù)管理”，則在填制憑證時會自動提示用戶進行支票登記，根據(jù)題目給定的資料進行設置。答疑：NODE0010.設置信息（1）編碼：01（2）名稱：中國（3）賬號：63412563分行朝陽分理處登陸 T3基礎設置收付結算答疑：NODE0011.期初余額錄入科目編碼及名稱 庫存現(xiàn)金（1001）存款（1002） 中行存款（100201）（10020101）戶（10020102）輔助核算賬 賬、賬、

13、賬、賬、方向借 借 借 借借幣別/計量期初余額/元18783.61318941.19318941.19237341.1981600.0012000.00賬賬賬賬科目編碼及名稱 應收賬款（1122）其他應收款（1221）應收個人（122102）輔助核算客戶往來方向借 借借幣別/計量期初余額/元2320048004800個人往來原材料（1403）光盤（140301）借借377002700150035000100055600362300數(shù)量核算張復印紙（140302）借數(shù)量核算包庫存商品（1405）固定資產(chǎn)（1601）借借科目編碼及名稱 累計折舊（1602）短期借款（2001）應付賬款（2202）應

14、交稅費（2221）輔助核算方向貸 貸 貸 貸 貸 貸 貸 貸 貸貸幣別/計量期初余額/元63764.824000036002870028700-19620483204500003526035260供應商往來應交（222101）進項稅額（22210101）銷項稅額（22210102）實收資本（4001）利潤分配（4104）未分配利（410415）應收賬款期初明細日期2013-12-26號FP0101憑證號轉(zhuǎn)-25客戶順達摘要期初數(shù)據(jù)方向借金額/元23200業(yè)務員王先進應付賬款期初明細日期2013-12-28號FP0102憑證號轉(zhuǎn)-38供應商立豐達摘要期初數(shù)據(jù)方向貸金額/元3600業(yè)務員王玉林應收

15、個人款期初明細日期2013-12-28：NODE00憑證號付-105部門企管部個人摘要出差借款方向借金額/元4800答疑登陸 T3總賬設置期初余額答疑：NODE00【易錯提醒】數(shù)量、外幣科目需同時錄入數(shù)量和外幣金額總賬科目需要根據(jù)輸入的明細科目自動進行計算。具有輔助核算的會計科目，在期初余額處雙擊展開新窗口中錄入數(shù)據(jù)期初余額必須要試算平衡答疑：NODE00二、日常業(yè)務處理答疑：NODE001.填制憑證（1）5 日，銷售部王先進報銷業(yè)務招待費 2500 元，以現(xiàn)金支付。（附單據(jù) 1 張）借：銷售費用招待費（660105）貸：庫存現(xiàn)金（1001）25002500（2）5 日，財務部（附單據(jù) 1 張

16、） 借：庫存現(xiàn)金從中行戶提取現(xiàn)金 20000 元，作為備用金 。（現(xiàn)金支票號 XJ0101）20000戶（10020101） 20000，匯率 1：6.80。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZ0101）（附貸：存款中行存款（3）5 日，收到立豐達單據(jù) 1 張）投資20000借：存款中行存款戶（10020102） 136000136000貸：實收資本（4001）（4）19 日，生產(chǎn)部領用光盤 500 張，單價 1.8 元，用于生產(chǎn)“會計電算化實驗單據(jù) 1 張）”。（附借：生產(chǎn)成本直接材料（500101）貸：原材料光盤（140301）900900轉(zhuǎn)賬支票一張，金額 23200 元，用以償還前欠貨（5）19 日，銷

17、售部王先進收到順達款。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZ0102）（附單據(jù) 1 張）借：存款中行存款戶（10020101） 2320023200貸：應收賬款（1122）（6）19 日，業(yè)務員王玉林收到公司“經(jīng)典案例”500 套，以及一張（適用稅率 17%，號 FP0103），貨品直接入庫，貨款未付。（附單據(jù) 1 張）借：庫存商品（1405）應交稅費應交貸：應付賬款（2202）11000（進項稅額）（22210101） 187012870（7）19 日，企管部購辦公用品 1050 元，支付現(xiàn)金。（附單據(jù) 1 張）借：用辦公費（660203）10501050貸：庫存現(xiàn)金（1001）（8）19 日，企管部出差歸來，

18、報銷差旅費 3800 元，交回現(xiàn)金 1000 元。（附單據(jù) 1 張）借：用差旅費（660204）38001000庫存現(xiàn)金（1001）貸：其他應收款應收個人款（122102） 4800（9）27 日，銷售部銷售給廣州浩達 200 套“會計電算化實驗”,售價為 58 元/套，開具增值稅，票號為 10012701。（附單據(jù) 1 張）借：應收賬款（1122）貸：主營業(yè)務收入（6001）應交稅費應交：NODE001357211600（銷項稅額）（22210105） 1972答疑登陸 T3（會計制單權限）總賬憑證填制憑證答疑：NODE00【易錯提醒】根據(jù)題目要求切換操作員首次彈出的界面不能填制，單擊“增加

19、”按鈕新增3.憑證一旦保存，其憑證類別、憑證不能修改4.不的摘要可以不相同，但不能為空科目必須是末級的明細科目金額不能為 0；紅字以“”負號輸入按“=”取當前憑證借貸方金額差額到當前光標位置按空格鍵可以切換數(shù)據(jù)的借貸方向9.涉及到提取庫存現(xiàn)金或者是庫存現(xiàn)金存的業(yè)務，填制付款憑證10.科目需要填寫結算方式輔助項要在總賬期初參數(shù)中設置 “可以使用其他系統(tǒng)受控科目”，在總賬中才可以使用“應收賬款”科目輔助項的填寫、修改、刪除憑證附件數(shù)勿忘記填寫答疑：NODE002.修改憑證1.修改本月轉(zhuǎn)字 1 號憑證，把附件張數(shù)修改為 2。登陸 T3（查詢權限-會計）總賬憑證填制憑證（上張、下張）-可修改（保存）答

20、疑：NODE00【易錯提醒】只有在填制憑證界面通過“上張、下張”查詢到的憑證才可以修改，修改后保存。：NODE003.審核憑證答疑（1）對本月憑證進行審核。登陸 T3（審核權限-賬套主管）總賬憑證審核憑證答疑：NODE00【易錯提醒】審核憑證看清題目要求，必須更換操作員審核和制單不能為同一人未審核的憑證不能進行下一步記賬操作答疑：NODE004.出納簽字（1）對本月憑證進行出納簽字。登陸 T3（出納權限-出納）總賬憑證出納簽字【易錯提醒】按題目要求的操作員進行登錄涉及指定為現(xiàn)金科目和科目的憑證才需要出納簽字出納簽字與審核憑證不分先后：NODE005.查詢憑證答疑（1）查詢本月付款憑證。登陸 T

21、3（會計權限-會計）總賬憑證填制憑證上張、下張（可修改）總賬憑證查詢憑證（不可修改）答疑：NODE006.記賬（1）對本月進行記賬操作。登陸 T3（記賬權限-賬套主管）總賬憑證記賬答疑：NODE00【易錯提醒】記賬使用賬套主管操作員，看清題目描述如果期初余額試算不平衡，則不能記賬 記賬后憑證不能進行修改、簽字等操作 注意“恢復記賬前狀態(tài)”的操作：NODE007.結轉(zhuǎn)損益答疑（1）對本月進行結轉(zhuǎn)損益操作。登陸 T3（會計權限-會計）總賬期末轉(zhuǎn)賬定義期間損益答疑：NODE00【易錯提醒】損益結轉(zhuǎn)生成會計憑證，注意根據(jù)題目更換操作員。結轉(zhuǎn)損益前賬套內(nèi)憑證必須記賬。生成的結轉(zhuǎn)損益憑證需要審核、記賬。答

22、疑：NODE008.總賬查詢（1）查詢固定資產(chǎn)總賬。登陸 T3（會計權限-會計）總賬賬簿查詢總賬答疑：NODE00【易錯提醒】注意過濾條件中的科目級次選擇?？辞孱}目所要求的過濾參數(shù)。答疑：NODE009.明細賬查詢（1）查詢“原材料光盤”數(shù)量金額明細賬，并查看其中一筆業(yè)務的憑證。登陸 T3（會計權限-會計）總賬賬簿查詢明細賬，雙擊查看憑證答疑：NODE00【易錯提醒】注意題目要求的過濾參數(shù)。答疑：NODE0010.往來賬查詢（1）查詢供應商“”明細賬。登陸 T3（會計權限-會計）往來賬簿供應商往來明細賬供應商明細賬答疑：NODE00【易錯提醒】注意查詢路徑，不是查詢“應收賬款”總賬。答疑：NO

23、DE0011.現(xiàn)金賬查詢（1）查詢現(xiàn)金賬。登陸 T3（會計權限-會計）現(xiàn)金現(xiàn)金管理賬現(xiàn)金賬【易錯提醒】注意查詢路徑，不是查詢“庫存現(xiàn)金”總賬、明細賬。答疑：NODE00第三節(jié) 報表與分析模塊答疑：NODE001.自定義報表貨幣月表編制項目：中順公司年日本期發(fā)生額：元期末數(shù)行次123期初數(shù)庫存現(xiàn)金存款合計制表人：答疑：NODE00建立空白報表。提示：打開“財務報表”模塊，文件新建定義報表格式：設置報表尺寸為：7 行、5 列。提示：格式表尺寸定義組合單元：將 A1：E1 進行單元格合并。提示：格式組合單元定義表格線：對 A3：E6 單元格設置畫線。提示：格式區(qū)域畫線：NODE00輸入報表項目。提示

24、：直接在單元格內(nèi)輸入對應內(nèi)容即可定義報表行高和列寬：將單元格 A1 行高設置為：7，列寬設置為：40。提示：格式行高/列寬答疑設置單元格風格：將 A1 單元格字體設置為“黑體”，字號 18，水平與垂直對齊方式均為 “居中”；“制表人”單元格設置為：楷體、10 號，水平右對齊，垂直居中；其他單元格設置為宋體、12 號，水平垂直居中。提示：格式單元屬性設置關鍵字：在 B2、B3、B4 設置關鍵字“年、月、日”，并利用關鍵字偏移調(diào)整至合適位置。提示：數(shù)據(jù)關鍵字設置數(shù)據(jù)關鍵字偏移（年偏移-10，月偏移-10，日偏移-10）答疑：NODE00直接輸入單元公式：在 C6 單元格內(nèi)輸入公式“C4+C5”。提

25、示：數(shù)據(jù)編輯公式單元公式（格式狀態(tài)下）引入輸入公式：利用函數(shù)向?qū)г?E5 單元格內(nèi)輸入公式。提示：數(shù)據(jù)編輯公式單元公式（格式狀態(tài)下）輸入關鍵字：輸入年月日關鍵字為：2014 年 1 月 31 日。提示：將報表狀態(tài)轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)狀態(tài)數(shù)據(jù)關鍵字輸入進行報表重算。 提示：數(shù)據(jù)整表重算追加圖表顯示區(qū)域：追加 10 行。提示：將報表狀態(tài)轉(zhuǎn)換為格式狀態(tài)編輯追加行追加表頁：為報表追加一個表頁。提示：將報表狀態(tài)轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)狀態(tài)編輯追加表頁答疑：NODE00【易錯提醒】格式狀態(tài)：設置報表格式、公式、設置關鍵字數(shù)據(jù)狀態(tài)：報表取數(shù)、追加表頁、錄入關鍵字公式中的標點符號一律為半角（英文狀態(tài)） 報表保存時注意題目給定的保存路

26、徑及文件夾：NODE002.使用模版新建會計報表答疑使用報表模板生成資產(chǎn)負債表：行業(yè)為“一般企業(yè)（2007 年新會計準則）”，財務報表 “資產(chǎn)負債表”。使用報表模板生成利潤表：行業(yè)為“一般企業(yè)（2007 年新會計準則）”，財務報表“利潤表”。新建一張空白報表格式報表模版，分別選擇行業(yè)及財務報表樣式答疑：NODE00【易錯提醒】報表字體顏色所代表的內(nèi)容不同: 黑色的指項目，可以直接進行編輯；藍色的公式單元，必須在定義公式框中進行輸入公式才可以；紅色字體為關鍵字，必須進行定義和錄入，不可以直接進行修改。通過模版建立的報表勿忘保存，注意保存時題目給定的報表名稱和保存路徑及文件夾。：NODE003.修

27、改報表公式答疑在B 列 9 行輸入應收賬款期末余額公式：QM（1122,月,年,）-QM（1231,月,年,）在B 列 12 行輸入應收股利期末余額公式：QM（1131,月,年,）財務費用本期發(fā)生額公式：FS（6603,月,借,年）1.先將報表的狀態(tài)改成格式狀態(tài)。然后選擇要輸入公式的單元格，按“=”，按要求輸入公式即可。2.通過公式輸入向?qū)瑯涌梢暂斎牍健＃篘ODE00【易錯提醒】答疑公式所有標點符號均為半角。設置公式時將報表切換到格式狀態(tài)。答疑：NODE00第四節(jié) 應收應付模塊答疑：NODE001.填制采購填制采購：2014 年 1 月 19 日，采購部王玉林向公司采購“經(jīng)典案例”， 采購

28、數(shù)量 500 套，價格為 22 元/套；收到公司一張，貨款暫欠（稅率 17%，號 FP0103），填寫采購并復核。登陸 T3采購采購答疑：NODE00【易錯提醒】填制完畢后進行復核。：NODE002.填制付款單答疑填制付款單并核銷：2014 年 1 月 31 日，以支票號 ZZ0102），填制付款單并核銷。存款支付公司貨款（金額 12870 元，轉(zhuǎn)賬登陸 T3采購供應商往來付款結算【易錯提醒】單擊核銷按鈕，之后保存。：NODE003.填制銷售答疑填制銷售并復核：2014 年 1 月 27 日向廣州皓達售出 200 套“會計電算化實驗”，銷售部報價為 58 元/套，開出此交易的銷售一張，貨款尚未

29、收到（稅率 17%，號 FP0104），填制銷售并復核。登陸 T3銷售銷售答疑：NODE004.填制收款單進行收款結算：2014 年 1 月 31 日，財務部收到廣州皓達轉(zhuǎn)賬支票一張，票號 ZZ0104，金額 13572元，填寫收款單并核銷。登陸 T3銷售客戶往來付款結算答疑：NODE005.制單（生成憑證）對收付款單生成憑證。登陸 T3核算憑證客戶往來制單答疑：NODE00第五節(jié)工資核算模塊答疑：NODE001.新建工資賬套工資類別單個核算幣種要求代扣個人所得稅不進行扣零處理（5）編碼長度3 位（6）啟用日期2014 年 01 月 01 日登陸 T3首次使用“工資”模塊自動彈出向?qū)?。【易錯提

30、醒】此處啟用日期和系統(tǒng)管理中啟用模塊日期保持一致。答疑：NODE00新建工資類別當建立工資賬套時選擇的是多工資類別核算時，需要建立多個工資類別。：NODE00設置類別答疑設置類別：企業(yè)管理車間管理經(jīng)營生產(chǎn)工人登陸 T3工資設置類別設置答疑：NODE004.設置部門 企管部財務部財務部財務部采購部銷售部生產(chǎn)部生產(chǎn)部類別企業(yè)管理企業(yè)管理企業(yè)管理企業(yè)管理經(jīng)營經(jīng)營車間管理生產(chǎn)工人賬號2010001000120100010002201000100032010001000420100010005201000100062010001000720100010008扣稅是 是 是 是 是 是 是是1012012

31、02203301401501502白兵王玉林王先進登陸 T3工資設置【易錯提醒】可以從總賬基礎：NODE005.設置工資項目直接導入，但注意導入后項目是否完整。答疑項目名稱基本工資崗位工資獎金交通事假扣款事假天數(shù)類別數(shù)字數(shù)字數(shù)字數(shù)字數(shù)字數(shù)字長度101010101010小數(shù)位222222增減項增項 增項 增項 增項 減項其他登陸 T3工資設置工資項目【易錯提醒】設置工資項目時需關閉打開的工資類別。每個工資類別類需分別設置工資項目。：NODE006.設置工資計算公式答疑事假扣款=事假天數(shù)40養(yǎng)老保險金=基本工資0.08（3）交通iff（類別“企業(yè)管理”,500,300）登陸 T3工資設置工資項目（

32、“公式設置”）【易錯提醒】設置公式時需打開具體工資類別。設置好公式后，要先點擊“公式確認”，再保存公式。公式中所有的符號均需為半角符號。：NODE007.錄入工資數(shù)據(jù)答疑部門名稱企管部 財務部 財務部 財務部 采購部 銷售部 生產(chǎn)部生產(chǎn)部基本工資14000獎金白兵650045003500720053003200650450350720530320王玉林王先進登陸 T3工資業(yè)務處理工資變動【易錯提醒】1.錄入完工資數(shù)據(jù)后需重新計算、匯總。2.公式中的工資項目在計算過濾器中必須勾選顯示。答疑：NODE008.工資費用分配結轉(zhuǎn)應付工資（100%）借方660201660101510101500102應

33、付福利費（14%）貸方2211221122112211借方660202660102510101500102貸方2211221122112211企管部財務部采購銷售部企業(yè)管理經(jīng)營車間管理生產(chǎn)工人生產(chǎn)部登陸 T3工資業(yè)務處理工資分攤【易錯提醒】進行分攤時，部門范圍需要根據(jù)題目進行選擇。答疑：NODE00第六節(jié) 固定資產(chǎn)模塊設置固定資產(chǎn)類別設置增加方式對應科目錄入原始卡片5.計提折舊并分配4.新購入固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)變更：NODE001.設置固定資產(chǎn)類別答疑編碼0101101202021022類別名稱凈殘值率4%4%4%4%4%4%計提屬性正常計提正常計提正常計提正常計提正常計提正常計提交通設備經(jīng)營用設備 非經(jīng)營用設