xx股權(quán)托管交易中心管理規(guī)章制度匯編

1、PAGE PAGE 47XX股權(quán)托管交易中心規(guī)則制度匯編（試行版）2012年1月目 錄主要規(guī)則XX股權(quán)托管交易中心市場(chǎng)管理辦法XX股權(quán)托管交易中心股權(quán)掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則XX股權(quán)托管交易中心掛牌公司監(jiān)管辦法XX股權(quán)托管交易中心掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則XX股權(quán)托管交易中心掛牌公司信息披露規(guī)則XX股權(quán)托管交易中心股權(quán)登記托管業(yè)務(wù)規(guī)則XX股權(quán)托管交易中心合格投資人管理規(guī)則業(yè)務(wù)細(xì)則XX股權(quán)托管交易中心股權(quán)掛牌程序XX股權(quán)托管交易中心預(yù)審制度XX股權(quán)托管交易中心專家審核委員會(huì)工作規(guī)則XX股權(quán)托管交易中心股權(quán)掛牌備案管理辦法XX股權(quán)托管交易中心掛牌公司定向私募指引XX股權(quán)托管交易中心市場(chǎng)管理辦法第一章 總則第一條 為

2、規(guī)范非上市股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”） 股權(quán)在XX股權(quán)托管交易中心掛牌轉(zhuǎn)讓，規(guī)范市場(chǎng)參與各方行為，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱“公司法”）等法律法規(guī)及相關(guān)政策，制定本辦法。第二條 參與市場(chǎng)股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓及相關(guān)業(yè)務(wù)的掛牌公司、中介機(jī)構(gòu)和合格投資人應(yīng)遵守自愿、有償和誠(chéng)實(shí)信用的原則，按照本辦法及XX股交中心有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，開展股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。第三條 XX股交中心根據(jù)山東省金融工作辦公室的授權(quán)，實(shí)行自律性管理，對(duì)股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。第四條 XX股交中心提供網(wǎng)上協(xié)議轉(zhuǎn)讓和柜臺(tái)協(xié)議轉(zhuǎn)讓兩種股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式。第五條 本辦法下列用語的含義為：“XX股交中心”是指XX股權(quán)托管交易中心；“監(jiān)管部門”

3、是指山東省金融工作辦公室；“中介機(jī)構(gòu)”是指經(jīng)XX股交中心審查，取得業(yè)務(wù)資格的推薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)；“申請(qǐng)人”是指擬在XX股交中心掛牌的非上市股份有限公司；“掛牌公司”是指經(jīng)推薦機(jī)構(gòu)推薦、專家審核委員會(huì)審核、監(jiān)管部門備案后，其股權(quán)在XX股交中心掛牌轉(zhuǎn)讓的非上市股份有限公司。第二章 股權(quán)掛牌第六條 公司股權(quán)掛牌基本條件：（一）申請(qǐng)人符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出；系依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)兩年以上的股份有限公司，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算；股本總額不少于500萬元；最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損，且符合以

4、下條件之一：1、最近兩年連續(xù)盈利，合計(jì)凈利潤(rùn)不少于300萬元，合計(jì)營(yíng)業(yè)收入不低于4000萬元，且均持續(xù)增長(zhǎng)；2、最近一年凈利潤(rùn)不少于100萬元，營(yíng)業(yè)收入不低于2000萬元，且最近一年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于20%。（二）對(duì)國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展行業(yè)中的創(chuàng)新型、高成長(zhǎng)型企業(yè)及高新技術(shù)企業(yè)，可參照上述條件適當(dāng)放寬。第七條 申請(qǐng)人股權(quán)由推薦機(jī)構(gòu)推薦方可進(jìn)入XX股交中心掛牌轉(zhuǎn)讓。申請(qǐng)人應(yīng)與推薦機(jī)構(gòu)簽訂掛牌推薦協(xié)議。第八條 申請(qǐng)人股權(quán)掛牌基本流程：（一）盡職調(diào)查。申請(qǐng)人在啟動(dòng)掛牌項(xiàng)目之前，由推薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所做盡職調(diào)查；（二）有限責(zé)任公司整體變更為股份有限公司。根據(jù)公司法等法律法規(guī)確定整體變更基準(zhǔn)

5、日，按不高于賬面凈資產(chǎn)值折合股本總額整體變更為股份有限公司；（三）定向私募。申請(qǐng)人根據(jù)發(fā)展需要，在相關(guān)法律法規(guī)框架下，以非公開發(fā)行方式向特定對(duì)象增發(fā)股份；（四）制作掛牌材料。中介機(jī)構(gòu)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和XX股交中心相關(guān)要求制作掛牌申報(bào)材料；（五）審核備案。掛牌申報(bào)材料經(jīng)XX股交中心專家審核委員會(huì)審核通過后，報(bào)監(jiān)管部門備案；（六）股權(quán)掛牌。辦理股權(quán)托管手續(xù)，并在XX股交中心網(wǎng)站披露掛牌信息，XX股交中心組織舉行掛牌儀式。第九條 公司發(fā)起人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股權(quán)按公司法及XX股交中心有關(guān)規(guī)定應(yīng)進(jìn)行或解除轉(zhuǎn)讓限制的，應(yīng)由掛牌公司向XX股交中心提出申請(qǐng)，經(jīng)XX股交中心確認(rèn)后，辦理相關(guān)手

6、續(xù)。第三章 中介機(jī)構(gòu)第十條 公司股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓須聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)：（一）推薦機(jī)構(gòu)；（二）會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（三）律師事務(wù)所；（四）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。第十一條 推薦機(jī)構(gòu)的主要工作職責(zé)：（一）根據(jù)XX股交中心相關(guān)要求，對(duì)公司進(jìn)行盡職調(diào)查； （二）協(xié)助公司擬定改制重組方案和股權(quán)定向私募方案；（三）對(duì)公司主要股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等進(jìn)行輔導(dǎo)和專業(yè)培訓(xùn)，幫助其了解與股權(quán)掛牌有關(guān)的法律法規(guī)，知悉掛牌公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任；（四）幫助公司完善組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理，規(guī)范公司行為，明確業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和募集資金投向等；（五）根據(jù)XX股交中心掛牌申報(bào)要求，制作掛牌申請(qǐng)材料和定向私募材料；（六）協(xié)助

7、公司開展定向私募相關(guān)工作；（七）在公司股權(quán)掛牌后，對(duì)公司信息披露、完善治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范運(yùn)作等事項(xiàng)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。第十二條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師的主要工作職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)；（二）負(fù)責(zé)公司資本驗(yàn)證，并出具有關(guān)驗(yàn)資報(bào)告；（三）負(fù)責(zé)公司盈利預(yù)測(cè)審核； （四）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制鑒證，并出具內(nèi)部控制鑒證報(bào)告；（五）負(fù)責(zé)核驗(yàn)公司的非經(jīng)常性損益明細(xì)項(xiàng)目和金額；（六）提供與股權(quán)掛牌有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)咨詢服務(wù)。第十三條 律師事務(wù)所和律師的主要工作職責(zé)：（一）對(duì)公司的歷史沿革、股權(quán)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)、組織機(jī)構(gòu)運(yùn)作、獨(dú)立性、稅務(wù)等公司全面的法律事項(xiàng)的合法性作出判斷；（二）對(duì)改制重組方案和股份有限公司的設(shè)立以及股權(quán)掛

8、牌材料的合法性作出判斷；（三）協(xié)助和指導(dǎo)公司起草公司章程；（四）出具法律意見書；（五）出具律師工作報(bào)告；（六）對(duì)有關(guān)申請(qǐng)材料提供鑒證意見；（七）對(duì)股權(quán)掛牌涉及的法律事項(xiàng)進(jìn)行審查并協(xié)助公司規(guī)范、調(diào)整和完善。第十四條 中介機(jī)構(gòu)為公司提供推薦、法律、審計(jì)、驗(yàn)資、評(píng)估及其他服務(wù)，應(yīng)對(duì)其出具的相關(guān)報(bào)告承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第十五條 推薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)從事公司股權(quán)掛牌業(yè)務(wù)，須向XX股交中心申請(qǐng)取得相關(guān)業(yè)務(wù)資格。第十六條 中介機(jī)構(gòu)申請(qǐng)相關(guān)業(yè)務(wù)資格，須向XX股交中心提交以下材料：（一）從事相關(guān)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書；（二）營(yíng)業(yè)執(zhí)照及相關(guān)資格證書復(fù)印件；（三）從事相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)定及相關(guān)說明；（四

9、）XX股交中心要求的其他材料。第十七條 XX股交中心受理申請(qǐng)材料后進(jìn)行審查，對(duì)符合條件的中介機(jī)構(gòu)，授予相關(guān)業(yè)務(wù)資格。中介機(jī)構(gòu)取得業(yè)務(wù)資格證書后，方可開展相關(guān)業(yè)務(wù)。第四章 定向私募第十八條 公司定向私募應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，面向特定對(duì)象實(shí)施，保障股權(quán)定向私募的合法合規(guī)。第十九條 定向私募股權(quán)價(jià)格的確定應(yīng)當(dāng)合理、公允，不得損害股東的利益。第二十條 公司屬于特殊行業(yè)的，其新增股東資格應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。第二十一條 公司定向私募應(yīng)委托推薦機(jī)構(gòu)，推薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司定向私募進(jìn)行督導(dǎo)。第二十二條 推薦機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)公司定向私募的必要性、私募價(jià)格的合理性和公允性，募投項(xiàng)目資金的需求量、可行性和收益前景等發(fā)表獨(dú)立

10、意見。第二十三條 XX股交中心對(duì)掛牌公司定向私募實(shí)行備案管理。第五章 合格投資人第二十四條 成為XX股交中心合格投資人，須具備下列條件之一：（一）公司掛牌前的自然人股東、機(jī)構(gòu)投資者；（二）通過定向私募持有公司股權(quán)的自然人股東、機(jī)構(gòu)投資者；（三）因繼承或司法裁決等原因持有公司股權(quán)的自然人股東、機(jī)構(gòu)投資者；（四）具備XX股交中心規(guī)定的相關(guān)資質(zhì)和條件，通過柜臺(tái)交易知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制綜合能力測(cè)試，在XX股交中心開戶的自然人、法人或合伙企業(yè)等機(jī)構(gòu)投資者；（五）XX股交中心認(rèn)定的其他投資人。第二十五條 符合XX股交中心合格投資人管理規(guī)定的投資人可持有效證件，到XX股交中心開立股權(quán)帳戶。第二十六條 XX股交中心

11、為投資者辦理開戶、股權(quán)帳戶注冊(cè)資料變更、帳戶卡掛失與補(bǔ)辦、帳戶注銷等業(yè)務(wù)。擬掛牌公司應(yīng)及時(shí)將股東相關(guān)信息送達(dá)XX股交中心，并確保傳送數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第六章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓第二十七條 掛牌公司股權(quán)應(yīng)通過XX股交中心轉(zhuǎn)讓，法律法規(guī)及有關(guān)政策另有規(guī)定的除外。第二十八條 合格投資人轉(zhuǎn)讓掛牌公司股權(quán)應(yīng)持有XX股交中心股權(quán)賬戶。第二十九條 合格投資人轉(zhuǎn)讓掛牌公司股權(quán)，應(yīng)在XX股交中心指定的第三方銀行開設(shè)資金賬戶，股權(quán)賬戶和資金賬戶須配套使用。第三十條 掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照XX股交中心掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)規(guī)則執(zhí)行。第三十一條 掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)間為每周一至周五的9:30至11:30，13:00至15

12、:00。遇法定節(jié)假日和其他特殊情況，暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓。第三十二條 XX股交中心提供網(wǎng)上協(xié)議轉(zhuǎn)讓和柜臺(tái)協(xié)議轉(zhuǎn)讓的股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式。網(wǎng)上協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，指投資人通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)客戶端，以一對(duì)一的方式自主選擇對(duì)手方的轉(zhuǎn)讓方式。柜臺(tái)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，指轉(zhuǎn)讓雙方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，并由XX股交中心確認(rèn)后完成過戶的轉(zhuǎn)讓方式。第三十三條 合格投資人轉(zhuǎn)讓掛牌公司股權(quán)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定繳納稅費(fèi)。第三十四條 掛牌公司暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)向XX股交中心提交書面申請(qǐng)，經(jīng)XX股交中心審查同意后在規(guī)定期限內(nèi)辦理暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。第三十五條 因掛牌公司發(fā)生重大不確定事項(xiàng)需要暫停其股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，XX股交中心有權(quán)暫停其股權(quán)轉(zhuǎn)讓，直至掛牌公司就該事

13、項(xiàng)發(fā)布公告。第三十六條 掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓暫停期間，掛牌公司至少應(yīng)每隔30日披露一次重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況、未能恢復(fù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的原因及預(yù)計(jì)恢復(fù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的時(shí)間。第三十七條 掛牌公司因出現(xiàn)重大事項(xiàng)需要終止掛牌的，由XX股交中心為其辦理終止掛牌手續(xù)并報(bào)送監(jiān)管部門備案。第七章 信息披露第三十八條 掛牌公司的信息披露應(yīng)嚴(yán)格按照XX股交中心信息披露規(guī)則等規(guī)定執(zhí)行。披露信息至少包括掛牌說明書、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。第三十九條 掛牌公司及其董事、信息披露義務(wù)人應(yīng)及時(shí)披露信息，并保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第四十條 年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后四個(gè)月內(nèi)編制完成。半年度報(bào)

14、告應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)編制完成。第四十一條 年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)在XX股交中心審查的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。第四十二條 掛牌公司披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中至少應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及報(bào)表主要項(xiàng)目的注釋。第四十三條 掛牌公司發(fā)生重大事項(xiàng)，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向XX股交中心報(bào)告。第四十四條 掛牌公司披露的信息應(yīng)通過XX股交中心網(wǎng)站發(fā)布。第四十五條 掛牌公司應(yīng)將定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告和相關(guān)備查材料等信息披露材料在公告的同時(shí)置備于掛牌公司住所，供投資者查閱。第八章 風(fēng)險(xiǎn)防范與措施第四十六條 XX股交中心根據(jù)山東省金融工作辦公室授權(quán)，與山東省各市政府主管部門簽訂共同推動(dòng)市場(chǎng)

15、發(fā)展的合作協(xié)議，分別約定XX股交中心與各地市政府對(duì)屬地掛牌公司的監(jiān)管職責(zé)。第四十七條 對(duì)于掛牌公司違法違規(guī)行為，根據(jù)XX股交中心掛牌公司監(jiān)管規(guī)定處理。其中，屬于相關(guān)中介機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍的，根據(jù)XX股交中心中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定追究中介機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)人員的責(zé)任。第四十八條 掛牌公司應(yīng)依法規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保護(hù)好投資者合法權(quán)益，要及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信息。第四十九條 投資者可通過多渠道了解公司信息，既可通過XX股交中心網(wǎng)站，也可直接到公司了解情況。第五十條 投資者須按照法律法規(guī)和XX股交中心股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，不得違法違規(guī)轉(zhuǎn)讓。第九章 違規(guī)處理第五十一條 中介機(jī)構(gòu)違反本辦法及XX股交中心其他規(guī)則的，X

16、X股交中心視情節(jié)輕重給予其以下處理，并記入中介機(jī)構(gòu)誠(chéng)信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）暫停業(yè)務(wù)資格；（五）取消業(yè)務(wù)資格。第五十二條 中介機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員違反本辦法及XX股交中心其他規(guī)則，XX股交中心視情節(jié)輕重給予其以下處理，并記入從業(yè)人員誠(chéng)信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）暫停受理其報(bào)送的申請(qǐng)材料或出具的相關(guān)報(bào)告；第五十三條 掛牌公司違反本辦法及XX股交中心其他規(guī)則，XX股交中心視情節(jié)輕重給予其以下處理，并記入掛牌公司誠(chéng)信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）暫停其股份轉(zhuǎn)讓；（五）終止掛牌。第五十四條 掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)

17、管理人員違反本辦法及XX股交中心其他規(guī)則，XX股交中心視情節(jié)輕重給予其以下處理，并記入掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員誠(chéng)信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）建議掛牌公司給予處分。第五十五條 投資者違反本辦法及XX股交中心其他規(guī)則，XX股交中心視情節(jié)輕重給予其以下處理，并記入投資者誠(chéng)信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）暫停其參與掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓。第五十六條 中介機(jī)構(gòu)、掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和投資者參與掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓及相關(guān)業(yè)務(wù)，存在違反法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的行為，XX股交中心及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門，并建議有關(guān)部門依法查處。第十章 附則第五十七條

18、本辦法由XX股交中心負(fù)責(zé)解釋。第五十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行。XX股權(quán)托管交易中心股權(quán)掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則第一章 總則第一條 為規(guī)范擬掛牌非上市股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“申請(qǐng)人”）股權(quán)掛牌行為，促進(jìn)創(chuàng)新型成長(zhǎng)型中小企業(yè)規(guī)范運(yùn)營(yíng)和健康發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱“公司法”）等法律法規(guī)以及XX股權(quán)托管交易中心（以下簡(jiǎn)稱“XX股交中心”）相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。第二條 申請(qǐng)人申請(qǐng)其股權(quán)在XX股交中心掛牌，適用本規(guī)則。第三條 申請(qǐng)人應(yīng)披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第四條 中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，認(rèn)真履行核查

19、和輔導(dǎo)義務(wù)，嚴(yán)格履行法定職責(zé)，并對(duì)其出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。第五條 XX股交中心對(duì)申請(qǐng)人股權(quán)掛牌申請(qǐng)的核準(zhǔn)，以及監(jiān)管部門對(duì)申請(qǐng)人申報(bào)材料的備案，均不表明其對(duì)申請(qǐng)人股權(quán)的投資價(jià)值或者對(duì)投資者的收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。第二章 申請(qǐng)人須具備的條件第一節(jié) 主體資格第六條 申請(qǐng)人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)兩年以上的股份有限公司，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。第七條 申請(qǐng)人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人及其他股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，申請(qǐng)人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛或者重大不確定性。第八條 申請(qǐng)人股權(quán)清

20、晰，控股股東和由控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的公司股份不存在重大權(quán)屬糾紛。第九條 申請(qǐng)人最近兩年內(nèi)實(shí)際控制人未發(fā)生變更，主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均未發(fā)生重大變化。第二節(jié) 財(cái)務(wù)指標(biāo)第十條 申請(qǐng)人股本總額不少于500萬元，最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損，并至少符合以下條件之一：（一）最近兩年連續(xù)盈利，合計(jì)凈利潤(rùn)不少于300萬元，合計(jì)營(yíng)業(yè)收入不低于4000萬元，且均持續(xù)增長(zhǎng)；（二）最近一年凈利潤(rùn)不少于100萬元，營(yíng)業(yè)收入不低于2000萬元，且最近一年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于20%。對(duì)國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展行業(yè)中的創(chuàng)新型、高成長(zhǎng)企業(yè)及高新技術(shù)企業(yè)，可參照上述條件適當(dāng)放寬。第十一條 申請(qǐng)人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，

21、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無保留意見的審計(jì)報(bào)告。第三節(jié) 規(guī)范運(yùn)作及公司治理第十二條 申請(qǐng)人主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策。第十三條 申請(qǐng)人依法納稅，享受的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)成果對(duì)稅收優(yōu)惠不存在重大依賴。第十四條 申請(qǐng)人及其控股股東、實(shí)際控制人最近兩年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為。第十五條 申請(qǐng)人資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)、人員、財(cái)務(wù)及機(jī)構(gòu)獨(dú)立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。與控股股東、

22、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易。第十六條 申請(qǐng)人具有嚴(yán)格的資金管理制度，不存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用的情形。第十七條 申請(qǐng)人的公司章程須明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序，不存在為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形。第十八條 申請(qǐng)人內(nèi)部控制制度健全，能夠合理保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性、營(yíng)運(yùn)的效率與效果，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。第十九條 申請(qǐng)人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及董事會(huì)秘

23、書制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。第二十條 申請(qǐng)人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，了解其法定義務(wù)和責(zé)任，且未因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?。第四?jié) 持續(xù)發(fā)展第二十一條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具有持續(xù)盈利能力，且不存在下列情形：（一）申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)申請(qǐng)人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；（二）申請(qǐng)人的行業(yè)地位或申請(qǐng)人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將要發(fā)生重大變化，并對(duì)申請(qǐng)人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；（三）申請(qǐng)人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)、技術(shù)的取得或使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)；（四）申請(qǐng)人最近

24、一年的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴；（五）申請(qǐng)人最近一年的凈利潤(rùn)主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益；（六）其他可能對(duì)申請(qǐng)人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的情形。第二十二條 申請(qǐng)人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng)。第二十三條 申請(qǐng)人私募資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，募投項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。募集資金數(shù)額和募投項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)與申請(qǐng)人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)。第二十四條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)建立私募資金管理和使用制度。第三章 掛牌工作程序第二十五條 申請(qǐng)人董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法就本次掛牌的具

25、體方案、私募資金使用的可行性及其他必須明確的事項(xiàng)作出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。第二十六條 申請(qǐng)人如有募資意向和需求，可采取非公開發(fā)行的方式向特定對(duì)象進(jìn)行定向私募。第二十七條 各中介機(jī)構(gòu)按照有關(guān)法律法規(guī)和XX股交中心的相關(guān)要求制作掛牌申報(bào)材料，由推薦機(jī)構(gòu)報(bào)送XX股交中心進(jìn)行審核。特定行業(yè)的申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在掛牌申報(bào)材料中提供相關(guān)管理部門的意見。第二十八條 XX股交中心在收到掛牌申報(bào)材料后進(jìn)行預(yù)審，并由XX股交中心專家審核委員會(huì)進(jìn)行審核、聆訊。第二十九條 申請(qǐng)人的掛牌申報(bào)材料須報(bào)山東省金融工作辦公室備案。備案后，XX股交中心向申請(qǐng)人發(fā)出關(guān)于核準(zhǔn)公司股權(quán)掛牌的函，并通知申請(qǐng)人所在地政府主管部門。第三十條

26、申請(qǐng)人股權(quán)掛牌未獲核準(zhǔn)的，自作出不予核準(zhǔn)決定之日起3個(gè)月后，可再次提出股權(quán)掛牌申請(qǐng)。第三十一條 申請(qǐng)人股權(quán)掛牌核準(zhǔn)后至正式掛牌前，發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)暫緩或者暫停掛牌，并及時(shí)報(bào)告XX股交中心，同時(shí)履行信息披露義務(wù)。影響掛牌條件的，應(yīng)當(dāng)重新履行審核程序。第四章 附則第三十二條 本規(guī)則由XX股交中心負(fù)責(zé)解釋。第三十三條 本規(guī)則自發(fā)布之日起施行。XX股權(quán)托管交易中心掛牌公司監(jiān)管辦法第一章 總則第一條 為促進(jìn)掛牌公司規(guī)范運(yùn)作，提升掛牌公司質(zhì)量，維護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法及XX股權(quán)托管交易中心（以下簡(jiǎn)稱“XX股交中心”）相關(guān)規(guī)定制定本辦法。第二條 掛牌公司及相關(guān)各方應(yīng)遵守法律法

27、規(guī)和XX股交中心的有關(guān)規(guī)定，誠(chéng)實(shí)守信，接受社會(huì)和投資者的監(jiān)督。第三條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等制度，形成權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)以及經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明、各司其職、有效制衡、科學(xué)決策、協(xié)調(diào)運(yùn)作的法人治理結(jié)構(gòu)。 第四條 掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)依法行使權(quán)利，誠(chéng)實(shí)守信，不得濫用股東權(quán)利、實(shí)際控制權(quán)損害掛牌公司或其他股東的合法權(quán)益。第五條 掛牌公司及相關(guān)各方應(yīng)按照法律法規(guī)和XX股交中心相關(guān)規(guī)定，及時(shí)履行信息披露義務(wù)，保證所披露信息內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第六條 掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全，維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益。 第七

28、條 XX股交中心對(duì)掛牌公司規(guī)范治理、信息披露以及股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為等事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督管理。第八條 掛牌公司所在地政府主管部門與XX股交中心共同對(duì)掛牌公司進(jìn)行監(jiān)督管理。第二章 公司治理結(jié)構(gòu)第九條 掛牌公司應(yīng)依法制定公司章程，公司章程是規(guī)范公司的組織和行為、公司和股東、股東和股東之間權(quán)利義務(wù)的具有約束力的文件。第十條 掛牌公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行法定職責(zé)，嚴(yán)格遵守表決事項(xiàng)和表決程序的有關(guān)規(guī)定，維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益。第十一條 掛牌公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召開。第十二條 掛牌公司在召開股東大會(huì)的通知中應(yīng)當(dāng)充分、完整地披露本次股東大會(huì)提案的具體內(nèi)容。股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)確定股權(quán)登記日。股權(quán)

29、登記日登記在冊(cè)的股東或股東授權(quán)委托人有權(quán)參加股東大會(huì)。第十三條 掛牌公司召開股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師對(duì)會(huì)議的召集、召開程序、出席會(huì)議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)果等事項(xiàng)出具法律意見，有關(guān)結(jié)論性意見應(yīng)當(dāng)與本次股東大會(huì)決議一并公告。 第十四條 掛牌公司股東大會(huì)在選舉或更換董事或監(jiān)事時(shí)，可以實(shí)行累積投票制。 第十五條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，控制公司風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)可靠以及行為合法合規(guī)。 第十六條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立健全股東關(guān)系管理工作制度，董事會(huì)秘書具體負(fù)責(zé)公司股東關(guān)系管理工作。第十七條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與股東特別是中小股東的溝通和交流，設(shè)立專門的股東咨詢

30、電話，及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問題，增進(jìn)股東對(duì)公司的了解和認(rèn)同。第三章 控股股東和實(shí)際控制人 第十八條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，各自獨(dú)立核算，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。第十九條 掛牌公司的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立完整、權(quán)屬清晰。生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。控股股東、實(shí)際控制人不得占用、支配該資產(chǎn)或越權(quán)干預(yù)掛牌公司對(duì)其資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理。 第二十條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立

31、健全獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，能夠獨(dú)立做出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)維護(hù)掛牌公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立性，不得干預(yù)掛牌公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)。 第二十一條 掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組、墊付費(fèi)用、對(duì)外投資和其他方式直接或通過其所屬企業(yè)侵占掛牌公司資金、資產(chǎn)。 掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用其股東權(quán)利或?qū)嶋H控制能力操縱、指使掛牌公司或掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從事下列行為，損害掛牌公司利益： （一）無償向其他單位或個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或其他資產(chǎn)的；（二）以不公平的條件，提供或

32、接受資金、商品、服務(wù)或其他資產(chǎn)的；（三）向不具有清償能力的單位或個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或其他資產(chǎn)的；（四）為不具有清償能力的單位或個(gè)人提供擔(dān)保，或無正當(dāng)理由為其他單位或個(gè)人提供擔(dān)保的；（五）無正當(dāng)理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù)的；（六）采用其他方式損害掛牌公司利益的。第四章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員第二十二條 掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)正直誠(chéng)實(shí)，了解有關(guān)法律法規(guī)，具有履行職責(zé)所必須的專業(yè)或行業(yè)知識(shí)，不存在法律法規(guī)不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情形。掛牌公司董事、高級(jí)管理人員不得兼任公司監(jiān)事，公司董事、高級(jí)管理人員的配偶和直系親屬不得擔(dān)任公司監(jiān)事。第二十三條 掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)

33、管理人員在任職期間，應(yīng)當(dāng)按要求參加XX股交中心組織的培訓(xùn)。第二十四條 掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)、XX股交中心的規(guī)定和公司章程，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)符合掛牌公司和全體股東的最大利益，以合理的謹(jǐn)慎、注意和應(yīng)有的能力在其職權(quán)和授權(quán)范圍內(nèi)處理公司事務(wù)。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用職務(wù)便利，操縱掛牌公司從事本辦法第二十一條所列的行為，損害掛牌公司利益。 第二十五條 無特別原因，董事應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議，在調(diào)查、獲取做出決策所需文件情況和資料的基礎(chǔ)上，認(rèn)真、謹(jǐn)慎地就審議事項(xiàng)表示明確的個(gè)人意見。 無法親自出席董事會(huì)會(huì)議的，董事應(yīng)當(dāng)以書

34、面形式委托其他董事代為出席，且必須在委托書中明確具體的授權(quán)范圍以及對(duì)審議事項(xiàng)的個(gè)人意見和表決意向。董事不得做出或接受無表決意向的委托或授權(quán)范圍不明確的委托。 第二十六條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在違反法律法規(guī)的行為，已經(jīng)或可能給公司造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告，促使公司予以糾正。掛牌公司不予糾正的，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向XX股交中心或其他有關(guān)部門報(bào)告。第二十七條 董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)辦理公司信息披露事務(wù)，籌備股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議，制作會(huì)議記錄，保管會(huì)議決議、會(huì)議記錄及其他會(huì)議資料，股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員名冊(cè)等公司文件，承擔(dān)股東關(guān)系管理和股東資料的管理

35、等工作。 第二十八條 董事會(huì)秘書為履行職責(zé)，有權(quán)參加股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等有關(guān)會(huì)議，查閱公司會(huì)計(jì)賬簿和其他文件。 掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的工作制度，保障董事會(huì)秘書履行職責(zé)。公司有關(guān)部門和人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會(huì)秘書的要求，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息，完整、客觀地說明有關(guān)情況。第五章 關(guān)聯(lián)交易和重大擔(dān)保第二十九條 掛牌公司進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t，保證交易公平、公允，維護(hù)公司的合法權(quán)益，根據(jù)法律法規(guī)、XX股交中心有關(guān)規(guī)定和公司章程，履行相應(yīng)的審議程序并及時(shí)予以披露。交易各方不得通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或采取其他手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易的審議程序和信息披露規(guī)定。第三十條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中

36、規(guī)定董事會(huì)、股東大會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的審議權(quán)限。股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)，與該交易事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東應(yīng)當(dāng)回避表決，并不得代理其他股東行使表決權(quán)。除法律法規(guī)另有要求外，股東大會(huì)做出相關(guān)決議須經(jīng)出席會(huì)議的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。第三十一條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)人的基本情況、交易的定價(jià)原則和定價(jià)依據(jù)、審議程序等事項(xiàng)。 第三十二條 掛牌公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)、公司章程履行相關(guān)程序，由董事會(huì)或股東大會(huì)做出決議，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。掛牌公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定董事會(huì)、股東大會(huì)對(duì)公司為他人提供擔(dān)保事項(xiàng)的審議權(quán)限和審議程序。掛牌公司違法違規(guī)擔(dān)保，擔(dān)

37、保未履行相關(guān)程序或未按規(guī)定披露的，XX股交中心將依據(jù)相關(guān)規(guī)定予以處理。第六章 定向私募第三十三條 掛牌公司定向私募應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，并符合以下要求：（一）定向私募行為不能構(gòu)成公開或變相公開發(fā)行；（二）嚴(yán)禁向不特定投資者或累計(jì)超過200人特定投資者進(jìn)行股權(quán)融資；（三）定向私募后的股東人數(shù)累計(jì)不得超過200人。第三十四條 掛牌公司募集資金用途應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律法規(guī)的規(guī)定。第三十五條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立募集資金管理和使用制度，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全。未經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，掛牌公司不得改變募集資金用途。 第三十六條 推薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間，應(yīng)當(dāng)就掛牌公司定向私募出

38、具督導(dǎo)報(bào)告。 第七章 信息披露第三十七條 掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人和其他信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和XX股交中心的規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)，保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。相關(guān)信息知情人在相關(guān)信息公開前，對(duì)該信息內(nèi)容負(fù)有保密責(zé)任，不得以任何方式公開或泄漏該信息。第三十八條 掛牌公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)及XX股交中心的規(guī)定履行職責(zé)，確保定期報(bào)告按期披露。對(duì)無故未按期披露定期報(bào)告的行為，XX股交中心將按有關(guān)規(guī)定予以處理。第三十九條 掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證臨時(shí)公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，對(duì)公告內(nèi)容有異議的，應(yīng)當(dāng)及

39、時(shí)向XX股交中心報(bào)告，并披露其異議理由。第四十條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露管理制度，明確公司及相關(guān)人員的信息披露職責(zé)和保密責(zé)任。第四十一條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度及相關(guān)主管部門的規(guī)定，建立健全財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部監(jiān)督制度，真實(shí)、客觀地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確。掛牌公司應(yīng)當(dāng)配合對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的工作，按要求提供所需資料，不得要求會(huì)計(jì)師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師出具與客觀事實(shí)不符的審計(jì)報(bào)告或阻礙其工作。第八章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓第四十二條 XX股交中心對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理包括但不限于：（一）監(jiān)督報(bào)價(jià)和轉(zhuǎn)讓行為；（二）暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓；（三）恢復(fù)股權(quán)轉(zhuǎn)

40、讓；（四）終止股權(quán)轉(zhuǎn)讓。第四十三條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓的時(shí)間、數(shù)量及方式受到有關(guān)法律法規(guī)及XX股交中心業(yè)務(wù)規(guī)則限制的，應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定。第四十四條 掛牌公司暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)向XX股交中心提交書面申請(qǐng)，XX股交中心審核同意后按相關(guān)規(guī)定暫停其股權(quán)轉(zhuǎn)讓。第四十五條 暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得XX股交中心批準(zhǔn)后，掛牌公司應(yīng)發(fā)布暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。第四十六條 掛牌公司暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓期限屆滿，恢復(fù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)應(yīng)發(fā)布恢復(fù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。未規(guī)定暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓期限的，掛牌公司應(yīng)在暫停股權(quán)轉(zhuǎn)讓情形消除后2個(gè)工作日內(nèi)，向XX股交中心提交恢復(fù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓書面申請(qǐng)，XX股交中心審核同意后予以恢復(fù)?；謴?fù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)掛牌公司發(fā)布恢復(fù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓公告第四十七條

41、 掛牌公司發(fā)生下列事項(xiàng)之一時(shí)，應(yīng)向XX股交中心申請(qǐng)終止股權(quán)轉(zhuǎn)讓，經(jīng)XX股交中心審核同意后辦理終止轉(zhuǎn)讓手續(xù)：（一）股東大會(huì)審議通過終止股權(quán)掛牌；（二）掛牌公司被注銷或進(jìn)入破產(chǎn)清算程序；（三）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化不符合掛牌條件；（四）在境內(nèi)、外有關(guān)資本市場(chǎng)上市；（五）其他使公司股權(quán)不符合掛牌條件的重大事項(xiàng)。第四十八條 終止股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得XX股交中心批準(zhǔn)后，掛牌公司應(yīng)發(fā)布終止股權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。第九章 監(jiān)督管理第四十九條 XX股交中心對(duì)掛牌公司及相關(guān)各方實(shí)行監(jiān)督管理，可采取下列措施：（一）進(jìn)入公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查、專項(xiàng)核查和采取其他現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施；（二）約見公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或其他工作人員進(jìn)行談話；（三

42、）查閱、復(fù)制當(dāng)事人股權(quán)轉(zhuǎn)讓資料，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，股東大會(huì)、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄和決議，信息披露資料和其他相關(guān)資料；（四）責(zé)令掛牌公司按要求提供相關(guān)文件和資料，對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行說明。 第五十條 檢查過程中，XX股交中心可以根據(jù)掛牌公司的具體情況及違法違規(guī)行為的情節(jié)輕重，對(duì)其予以以下處理，并記入誠(chéng)信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）暫停其股權(quán)轉(zhuǎn)讓；（五）終止掛牌。第五十一條 掛牌公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員、控股股東及實(shí)際控制人有下列情形之一的，XX股交中心將視情節(jié)輕重對(duì)其予以談話提醒、警告、通報(bào)批評(píng)等處理，并記入誠(chéng)信檔案：（一）拒不配合監(jiān)管；（二）提交或出具、簽署的申請(qǐng)文件等

43、未按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行制作；（三）違反其承諾或存在其他嚴(yán)重失信的行為并造成不良影響；（四）違反法律法規(guī)和XX股交中心的規(guī)定，損害公司和股東利益的其他情形。第十章 附則第五十二條 本辦法由XX股交中心負(fù)責(zé)解釋。第五十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行。XX股權(quán)托管交易中心掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則第一章 總則第一條 為規(guī)范掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，促進(jìn)掛牌公司股權(quán)有序流動(dòng)，維護(hù)市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資人合法權(quán)益，根據(jù)XX股權(quán)托管交易中心市場(chǎng)管理辦法（以下簡(jiǎn)稱管理辦法等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。第二條 本規(guī)則下列用語的含義是:兩非公司：是指非上市非公眾股份有限公司。一非公司：是指非上市公眾股份有限公司。XX股交中心：是指XX股

44、權(quán)托管交易中心。掛牌公司：是指在XX股交中心掛牌的非上市股份有限公司，包括兩非公司和一非公司。資金存管機(jī)構(gòu)：是指接受XX股交中心委托，負(fù)責(zé)保管市場(chǎng)交易資金的第三方銀行。第三條 在XX股交中心從事公司股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓、清算交收及其他相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，適用本規(guī)則。第四條 掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵循公平、公正的原則。投資人轉(zhuǎn)讓行為應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)以及本規(guī)則規(guī)定，遵循自愿、有償、誠(chéng)實(shí)、信用原則。第五條 掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓采取轉(zhuǎn)讓雙方協(xié)商定價(jià)、配號(hào)點(diǎn)選、網(wǎng)上協(xié)議轉(zhuǎn)讓的非標(biāo)準(zhǔn)化、非集中連續(xù)競(jìng)價(jià)模式。網(wǎng)上協(xié)議轉(zhuǎn)讓是指投資人通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)客戶端，自主選擇對(duì)手方的轉(zhuǎn)讓行為。第六條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓為現(xiàn)款現(xiàn)貨交易，不采用信用方

45、式。第七條 掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)行全額保證金交易，交易保證金實(shí)行銀行第三方存管。第八條 符合本規(guī)則各項(xiàng)規(guī)定達(dá)成的轉(zhuǎn)讓于成交時(shí)生效，買賣雙方必須承認(rèn)轉(zhuǎn)讓結(jié)果，履行清算交收義務(wù)，并按有關(guān)規(guī)定繳納相關(guān)費(fèi)用。第二章 轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)和轉(zhuǎn)讓時(shí)間第九條 掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)使用XX股交中心提供的轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)和設(shè)施。轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)和設(shè)施由交易主機(jī)、專用應(yīng)用軟件系統(tǒng)及相關(guān)的通信系統(tǒng)組成。第十條 掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓日為每周一至每周五，轉(zhuǎn)讓時(shí)間為9:3011:30，13:0015：00。國(guó)家法定假日和XX股交中心公告的休市日，股權(quán)暫停轉(zhuǎn)讓。第十一條 轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)因故停市，轉(zhuǎn)讓時(shí)間不順延。第三章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓第一節(jié) 一般規(guī)定第十二條 投資人轉(zhuǎn)讓

46、掛牌公司股權(quán)，應(yīng)在XX股交中心或其授權(quán)代辦機(jī)構(gòu)開立投資人股權(quán)賬戶和資金賬戶，資金存入銀行第三方存管賬戶。第十三條 投資人買入的股權(quán)，在交收前不得賣出。 第十四條 投資人買入后賣出或賣出后買入同一掛牌公司股權(quán)的時(shí)間間隔不少于五個(gè)轉(zhuǎn)讓日。第十五條 兩非公司在XX股交中心掛牌進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓后股東人數(shù)不得超過200人。第十六條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格實(shí)行漲跌幅限制，漲跌幅比例限制為前成交均價(jià)的20%，掛牌公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓首日及XX股交中心認(rèn)定的其他情形不設(shè)漲跌幅限制。掛牌公司股權(quán)的前成交均價(jià)指最近一個(gè)有成交轉(zhuǎn)讓日該股權(quán)的加權(quán)平均價(jià)，以協(xié)商委托方式成交的不參與計(jì)算。第二節(jié) 轉(zhuǎn)讓意向揭示第十七條 投資人可通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

47、發(fā)布股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向。轉(zhuǎn)讓意向揭示股權(quán)簡(jiǎn)稱、股權(quán)代碼、買賣方向、買賣價(jià)格、買賣數(shù)量、聯(lián)系人和聯(lián)系方式等內(nèi)容，轉(zhuǎn)讓意向不具有成交功能。第十八條 轉(zhuǎn)讓意向的有效期為10個(gè)轉(zhuǎn)讓日。在此期間，投資人可自行撤銷轉(zhuǎn)讓意向。第三節(jié) 委托第十九條 投資人委托分為協(xié)商委托和待選委托。協(xié)商委托是指買賣雙方已達(dá)成成交意向，根據(jù)協(xié)商編碼配對(duì)成交的委托。待選委托是指投資人按其指定價(jià)格、數(shù)量買賣其股權(quán)的委托。第二十條 在轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)，協(xié)商委托和待選委托均可撤銷，但經(jīng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)確認(rèn)成交的委托不得撤銷和變更。第二十一條 投資人可撤銷委托中未成交的部分。第二十二條 待選委托應(yīng)注明股權(quán)簡(jiǎn)稱、股權(quán)代碼、委托數(shù)量、委托價(jià)格、買賣方向等內(nèi)

48、容。協(xié)商委托應(yīng)注明股權(quán)簡(jiǎn)稱、股權(quán)代碼、協(xié)商編碼、委托數(shù)量、委托價(jià)格、買賣方向等內(nèi)容。協(xié)商編碼是指委托中用于配對(duì)成交的標(biāo)識(shí)。買賣委托當(dāng)日有效。第二十三條 委托的股權(quán)數(shù)量以“股”為單位，每筆委托應(yīng)不低于該股權(quán)最低委托股數(shù)。余額不足最低委托股數(shù)的，應(yīng)一次性委托賣出。原股東之間的轉(zhuǎn)讓不受此限制。股權(quán)轉(zhuǎn)讓單筆最低委托股數(shù)，由掛牌公司和推薦機(jī)構(gòu)自行協(xié)商確定，最低委托股數(shù)不得低于1萬股。第二十四條 股權(quán)的報(bào)價(jià)單位為“每股價(jià)格”。報(bào)價(jià)最小變動(dòng)單位為0.01元。第四節(jié) 成交第二十五條 基本成交原則為：股權(quán)代碼相同，價(jià)格相等，買賣方向相反。第二十六條 投資人通過協(xié)商，在滿足基本成交原則的基礎(chǔ)上，進(jìn)行相同數(shù)量的配號(hào)

49、（協(xié)商編碼）委托成交。第二十七條 投資人在滿足基本成交原則的基礎(chǔ)上，主動(dòng)對(duì)選中的待選委托進(jìn)行點(diǎn)選與之完全或部分成交。（一）點(diǎn)選的委托數(shù)量等于待選委托數(shù)量的，完全成交；（二）點(diǎn)選的委托數(shù)量小于待選委托數(shù)量的，以點(diǎn)選的委托數(shù)量成交，待選委托剩余部分不小于該股權(quán)最低委托股數(shù)的繼續(xù)有效；小于最低委托股數(shù)的，以撤單處理；（三）點(diǎn)選的委托數(shù)量大于待選委托數(shù)量時(shí)不能成交。第二十八條 掛牌公司股東人數(shù)達(dá)到170人時(shí)，投資人買入該公司股權(quán)須以原股東退出為前提，股權(quán)也可在股東內(nèi)轉(zhuǎn)讓。第二十九條 符合本規(guī)則各項(xiàng)規(guī)定達(dá)成的股權(quán)轉(zhuǎn)讓于成交確認(rèn)后生效，買賣雙方均不得變更轉(zhuǎn)讓結(jié)果，應(yīng)履行清算交收義務(wù)。第三十條 因不可抗力、

50、意外事件、股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)被非法入侵等原因造成嚴(yán)重后果的股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，XX股交中心可以采取適當(dāng)措施或認(rèn)定無效。第三十一條 違反本規(guī)則，嚴(yán)重影響XX股交中心正常運(yùn)行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，XX股交中心有權(quán)宣布取消，由此造成的損失由違規(guī)轉(zhuǎn)讓者承擔(dān)。 第三十二條 依照本規(guī)則達(dá)成的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，其成交結(jié)果以股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)交易主機(jī)記錄的成交數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。第五節(jié) 協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式特別規(guī)定第三十三條 投資人因司法判決、繼承、贈(zèng)予和特殊情況下的協(xié)議轉(zhuǎn)讓等原因需要辦理股權(quán)過戶的，依照XX股交中心相關(guān)規(guī)定辦理非交易過戶。第四章 其他轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)第三十四條 掛牌公司應(yīng)對(duì)其股權(quán)的掛牌、停牌、復(fù)牌、終止掛牌予以公告。第三十五條 掛牌公司股權(quán)掛牌、停牌、

51、復(fù)牌、終止掛牌的其他規(guī)定，按照管理辦法及其相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定執(zhí)行。第三十六條 掛牌公司股權(quán)停牌時(shí)，XX股交中心發(fā)布的行情信息中包括該股權(quán)信息。終止掛牌后，行情信息中無該股權(quán)信息。第五章 轉(zhuǎn)讓信息第三十七條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)布最新的報(bào)價(jià)和成交信息。第三十八條 報(bào)價(jià)信息包括：實(shí)時(shí)揭示轉(zhuǎn)讓意向、協(xié)商委托和待選委托。第三十九條 成交信息包括：實(shí)時(shí)揭示前成交均價(jià)、當(dāng)日最高價(jià)、當(dāng)日最低價(jià)、當(dāng)日加權(quán)平均價(jià)、最新成交價(jià)、當(dāng)日成交總量、當(dāng)日成交總額。股權(quán)掛牌首日，前成交均價(jià)為該股權(quán)定向私募時(shí)的私募價(jià)。第四十條 報(bào)價(jià)信息和成交信息歸XX股交中心所有，未經(jīng)許可，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得使用，包括但不限于拷貝

52、、下載、存儲(chǔ)、發(fā)送、轉(zhuǎn)發(fā)。第六章 轉(zhuǎn)讓異常情況處理第四十一條 發(fā)生下列轉(zhuǎn)讓異常情況之一，導(dǎo)致市場(chǎng)部分或全部轉(zhuǎn)讓不能進(jìn)行的，XX股交中心可以決定單獨(dú)或同時(shí)采取暫緩交收、技術(shù)性停牌或臨時(shí)停市等措施：（一）不可抗力；（二）意外事件；（三）技術(shù)故障；（四）非XX股交中心所能控制的其他異常情況；（五）其它必須臨時(shí)停市或停牌的原因。第四十二條 XX股交中心對(duì)暫緩進(jìn)入交收、技術(shù)性停牌或臨時(shí)停市的應(yīng)及時(shí)予以公告。技術(shù)性停牌或臨時(shí)停市原因消除后，XX股交中心可以決定恢復(fù)轉(zhuǎn)讓，并予以公告。第四十三條 因轉(zhuǎn)讓異常情況及XX股交中心采取應(yīng)對(duì)措施造成的損失，XX股交中心不承擔(dān)賠償責(zé)任。第七章 清算交收第四十四條 XX股

53、交中心負(fù)責(zé)辦理客戶的股權(quán)和資金的清算交收，實(shí)行全額保證金交易，交易保證金由第三方銀行存管。第四十五條 投資人應(yīng)在資金保管機(jī)構(gòu)單獨(dú)開立交易專用存款賬戶作為指定結(jié)算賬戶。第四十六條 投資人提交委托買入掛牌公司股權(quán)的，須在提交委托前將所需資金（包括各項(xiàng)費(fèi)用）足額存入資金保管機(jī)構(gòu)的資金結(jié)算賬戶。第四十七條 股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的交收日為每個(gè)轉(zhuǎn)讓T日（以下簡(jiǎn)稱“T日”），T日最終交收時(shí)點(diǎn)為15:00。第四十八條 對(duì)T日股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)清算的應(yīng)收、應(yīng)付股權(quán)及資金，XX股交中心于T日清算時(shí)辦理資金記賬及股權(quán)過戶登記。清算交收后，XX股交中心將投資人資金結(jié)算帳戶發(fā)生的明細(xì)和余額發(fā)送到投資人的資金存管銀行。投資人T

54、日委托賣出的未成交的股權(quán)，相應(yīng)委托在T日清算后失效，有關(guān)股權(quán)在T+1日可繼續(xù)申報(bào)賣出。投資人T日買入的股權(quán)在交收成功后，于T+5日可用。投資人T日在清算前撤銷買入委托，股權(quán)托管轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)在收到撤單確認(rèn)后，將對(duì)應(yīng)資金劃回原賬戶。投資人T日的未成交買入委托，在T日清算時(shí)失效，對(duì)應(yīng)資金當(dāng)天劃回原賬戶。 第八章 附則第四十九條 通過XX股交中心轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，依照本規(guī)則的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；XX股交中心另有特別規(guī)定的，可按其規(guī)定。第五十條 本規(guī)則中所述時(shí)間，以XX股交中心交易主機(jī)的時(shí)間為準(zhǔn)。第五十一條 本規(guī)則未定義的用語的含義，依照有關(guān)法律法規(guī)、政策性規(guī)定及XX股交中心相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則確定。第五十二條 本

55、規(guī)則所稱“超過”、“低于”、“不足”、“小于”不含本數(shù)，“以上”含本數(shù)。第五十三條 本規(guī)則由XX股交中心負(fù)責(zé)解釋。第五十四條 本規(guī)則自發(fā)布之日起施行。XX股權(quán)托管交易中心掛牌公司信息披露規(guī)則第一章 總則第一條 為指導(dǎo)掛牌公司做好信息披露工作，規(guī)范信息披露的行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)XX股權(quán)托管交易中心（以下簡(jiǎn)稱“XX股交中心”）有關(guān)規(guī)定制定本規(guī)則。第二條 本規(guī)則僅規(guī)定掛牌公司信息披露要求的最低標(biāo)準(zhǔn)，掛牌公司可自愿進(jìn)行更為充分的信息披露。本規(guī)則所稱“信息披露”指在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)、在XX股交中心網(wǎng)站上、以規(guī)定的方式公布信息。第三條 掛牌公司應(yīng)制定信息披露制度，設(shè)置董事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)信

56、息披露事務(wù)。公司召開股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理人員會(huì)議時(shí)，董事會(huì)秘書應(yīng)參加。第四條 掛牌公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等相關(guān)責(zé)任人應(yīng)保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第五條 在重大信息未披露前，任何信息知情人不得利用該信息謀取不正當(dāng)利益或損害他人利益。第六條 推薦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)督導(dǎo)掛牌公司規(guī)范履行信息披露義務(wù)，對(duì)其披露信息進(jìn)行審查。第七條 XX股交中心對(duì)掛牌公司信息披露事務(wù)、推薦機(jī)構(gòu)對(duì)掛牌公司信息披露的督導(dǎo)情況進(jìn)行監(jiān)督。第二章 掛牌信息披露第八條 公司股權(quán)掛牌應(yīng)披露股權(quán)掛牌說明書等。第九條 披露的股權(quán)掛牌說明書應(yīng)依據(jù)XX股權(quán)托管交易中心股權(quán)掛牌說明書

57、基本內(nèi)容和要求等有關(guān)規(guī)定編制。第三章 定期報(bào)告第十條 掛牌公司定期報(bào)告包括年度報(bào)告和半年度報(bào)告，掛牌公司可自愿編制并披露季度報(bào)告。第十一條 年度報(bào)告、半年度報(bào)告的內(nèi)容包括但不限于以下內(nèi)容：（一）公司基本情況；（二）會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；（三）股本變動(dòng)及股東情況；（四）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況；（五）公司治理結(jié)構(gòu)；（六）董事會(huì)報(bào)告，包括但不限于經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的分析，以及募集資金使用等重大事項(xiàng)介紹；（七）重要事項(xiàng)，包括但不限于關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大訴訟、重大仲裁、重大資產(chǎn)收購(gòu)、合并、分立；（八）監(jiān)事會(huì)報(bào)告；（九）財(cái)務(wù)報(bào)告（需審計(jì)的包括審計(jì)意見和經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)

58、金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。不需審計(jì)的包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注）。編制具體要求由XX股交中心另行規(guī)定。第十二條 掛牌公司應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后四個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告。掛牌公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告必須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。第十三條 掛牌公司應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)編制并披露半年度報(bào)告。半年度報(bào)告的財(cái)務(wù)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)，但有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)：（一）擬在下半年進(jìn)行利潤(rùn)分配、公積金轉(zhuǎn)增股本或彌補(bǔ)虧損的；（二）擬在下半年進(jìn)行定向私募的；（三）XX股交中心認(rèn)為應(yīng)當(dāng)審計(jì)的其他情形。第十四條 掛牌公司可在每個(gè)會(huì)計(jì)

59、年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)自愿編制并披露季度報(bào)告。掛牌公司第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。第十五條 掛牌公司應(yīng)在董事會(huì)審議通過年度報(bào)告或半年度報(bào)告之日起兩個(gè)工作日內(nèi)，以書面和電子文檔方式報(bào)送并披露以下文件：（一）年度報(bào)告或半年度報(bào)告；（二）審計(jì)報(bào)告書（如適用）；（三）董事會(huì)決議及其公告文稿；（四）XX股交中心要求的其他文件。第十六條 掛牌公司披露的財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)當(dāng)注明“未經(jīng)審計(jì)”字樣。財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)過審計(jì)的，若注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)意見為標(biāo)準(zhǔn)無保留意見，公司應(yīng)說明注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告；若注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)意見為非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見，公司應(yīng)

60、披露審計(jì)意見全文及公司管理層對(duì)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的說明。第十七條 公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說明報(bào)告的編制和審核程序是否符合XX股交中心的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映掛牌公司的實(shí)際情況。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。第四章 臨時(shí)報(bào)告第十八條 掛牌公司召開董事會(huì)，董事會(huì)決議涉及以下情形之一的，應(yīng)在會(huì)議結(jié)束之日起兩個(gè)工作日內(nèi)以書面或電子文檔的方式向XX股交中心報(bào)告并披露公告：（一）經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；（二）預(yù)計(jì)發(fā)生或發(fā)生重大虧