國有企業(yè)職務犯罪懲治與預防

1、主講人：吳 斌 前 言我國的國有企業(yè)無論是在規(guī)模上還是質量上都已成為國民經濟的重要支柱。2021年中國企業(yè)500強中，國有及國有控股企業(yè)共316家，占總數的63.2%。2021年美國?財富?雜志世界500強中，中國大陸有61家，其中57家是國有企業(yè)。但是我們必須看到，在國有企業(yè)快速開展的同時，腐敗問題依然是國企開展中揮之不去的陰影。職務犯罪相關法律知識一、職務犯罪成因剖析三、職務犯罪現狀分析二、職務犯罪預防對策四、講授提綱 檢察機關的憲法地位及職權為了制衡中世紀歐洲糾問式訴訟模式下專橫的法官權力，國家機器賦予檢察官控制審判入口的職能，即檢察機關的公訴職能；檢察機關職能不斷完善，擁有職務犯罪偵查

2、和預防、民事行政檢察、控告申訴檢察、監(jiān)所檢察、偵查監(jiān)督、審判監(jiān)督等多項職責 為了制衡膨脹的警察權力，又賦予了檢察官一定的制衡警察權的功能，即狹義上的法律監(jiān)督職能 司法公正法官 檢察官警察 檢察機關在查處和預防職務犯罪中的工作分工 反貪局反瀆局預防處對職務犯罪中的貪污賄賂犯罪有立案偵查的權力具體負責職務犯罪中的瀆職侵權類犯罪的立案偵查 “圍繞犯罪，圍繞職務犯罪，圍繞法律監(jiān)督展開，與檢察職能緊密相關 反貪污賄賂局反瀆職侵權局職務犯罪預防處. 職務犯罪的具體罪名構成貪污賄賂犯罪其他瀆職犯罪13 ：貪污罪 挪用公款罪 受賄罪 單位受賄罪 對單位行賄罪 介紹賄賂罪 單位行賄罪 等等35 ：濫用職權罪 玩

3、忽職守罪 成心泄露國家秘密罪 私放在押人員罪 等等7：非法拘禁罪 非法搜查罪 刑訊逼供罪 暴力取證罪 虐待被監(jiān)管人罪 報復陷害罪 破壞選舉罪 職務犯罪的主體國家工作人員國家機關中從事公務 的人員國有公司、企事業(yè)單位、人民團體中從事公務的人員 國家機關、國有公司、企事業(yè)單位、人民團體委派到非國企事業(yè)單位或社會團體中從事公務的人員 職務犯罪與其它犯罪的比較 一、國有企業(yè)職務犯罪常見罪名貪污罪國有企業(yè)職務犯罪常見罪名貪污罪 貪污罪1、概念:我國刑法382條規(guī)定國家工作人員利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物的，是貪污罪。2、立案標準：貪污罪的數額起刑標準是五千元，同時雖然

4、不滿五千但如果具有以下情形的，仍然要立案追究刑事責任：貪污救災、搶險、防汛、優(yōu)撫、扶貧、救濟款物及募捐款物、贓款贓物、罰沒款物、暫扣款物，以及貪污手段惡劣、毀滅證據、轉移贓物等情節(jié)。也就是說以數額為主要認定標準，同時兼顧情節(jié)。 在貪污犯罪中采取的主要手段變賣資產、“老鼠偷油。編造支出，虛假報銷。隱瞞結款、騙取截留。虛報采購量、貪污公款。虛高價格，收取回扣。編造事實，巧取豪奪。 二、 國有企業(yè)職務犯罪常見罪名-受賄罪 國有企業(yè)職務犯罪常見罪名-受賄罪 受賄罪1、概念:我國?刑法?第385條規(guī)定：國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物的，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，是受賄罪。國家工

5、作人員在經濟往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費、歸個人所有的，以受賄論處。2、立案標準：受賄罪的數額起刑標準是五千元，同時雖然不滿五千但如果具有以下情形的，仍然要立案追究刑事責任：1因受賄行為而使國家和社會利益遭受重大損失的；2成心刁難、要挾有關單位、個人，造成惡劣影響的；3強行索取財物的。也就是說以數額為主要認定標準，同時兼顧情節(jié)。在賄賂犯罪中采取的主要手段1 2。3 4利用掌握某些業(yè)務審批權、銷售權的職務便利索取或收受好處費。（某石化公司工程管理部部長、副總工程師許某案）利用負責企業(yè)基礎設施建設和改擴建工程的機會收受賄賂。（某國際招標有限責任公司廣州業(yè)務部經理高某案）利用職務

6、便利透露企業(yè)相關業(yè)務信息收取好處費。（某貿易公司副總經理曾某案）利用職權為他人人事調動、升遷提供幫助而收取賄賂。（某通訊建設集團有限公司原總經理李某案） 國有企業(yè)職務犯罪常見罪名-受賄罪國有企業(yè)職務犯罪常見罪名-受賄罪受賄對象收受財物的認定 2007年7月8日最高法、最高檢?關于辦理受賄刑事案件適用法律假設干問題的意見?： 以交易形式受賄明顯低于市場價格向請托人購置房屋汽車、 明顯高于市場價格向請托人出售房屋汽車等； 收受干股未實際出資而獲得的股份； 以開辦公司等合作投資名義受賄； 以委托請托人幫助投資證券、期貨等理財名義受賄； 以賭博形式受賄，等等。 國家工作人員收取請托人房屋、汽車等物品，

7、未變更權屬登記或者借用他人名義辦理權屬變更登記的，不影響受賄罪的認定。 三、行賄罪概念：行賄罪是指為謀取不正當利益，給予國家工作人員財務的行為。立案標準：1.行賄數額在1萬元以上的；2行賄數額不滿1萬元，但具有以下情形之一的：1 向3人以上行賄的；2為謀取非法利益行賄的；3向黨政領導、司法工作者、行政執(zhí)法人員行賄的； 4致使國家或者社會利益遭受重大損失的。 四、單位行賄罪區(qū)分對單位行賄罪概念：單位行賄罪是指單位為謀取不正當利益而行賄，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以回扣、手續(xù)費等，情節(jié)嚴重的行為。立案標準：1.單位行賄數額在20萬元以上的；2行賄數額在10萬元以上不滿20萬元，但具有以下情

8、形之一的：1 向3人以上行賄的；2為謀取非法利益行賄的；3向黨政領導、司法工作者、行政執(zhí)法人員行賄的； 4致使國家或者社會利益遭受重大損失的。 五、單位受賄罪概念：單位受賄罪是指刑法第387條第1款規(guī)定的國家機關、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體，索取、非法收受他人財物，為他人謀取利益，情節(jié)嚴重的行為。立案標準：1.單位受賄數額在10萬元以上的2.單位受賄數額不滿10萬元，但具有以下情形之一的：1成心刁難、要挾有關單位、個人，造成惡劣影響的；2強行索取財物的；3致使國家或者社會利益遭受重大損失的。六、國有企業(yè)職務犯罪常見罪名挪用公款罪 挪用公款罪1、概念:我國刑法第384條規(guī)定，國家工作人員

9、利用職務上的便利，挪用公款歸個人使用，進行非法活動的，或者挪用公款數額較大、進行營利活動的，或者挪用公款數額較大、超過三個月未還的，是挪用公款罪。 2、立案標準：數額較大的起點分三種情況： 1挪用公款歸個人使用超過三個月未還的是3萬元；2挪用公款歸個人使用進行贏利活動的為3萬元；3進行非法活動的是1萬元。 在挪用公款犯罪中采取的主要手段 乘國企改制之機，隱匿部分國有資產，造成漏估，進而挪用。 原北京市某城鎮(zhèn)建筑工程公司董事長杜某案一 利用企業(yè)資金炒股，私人占有股息及利息。 某實業(yè)開發(fā)公司員工葉某案二 利用企業(yè)破產之機，大肆挪用破產清算資金。 某裝備集團公司賈某挪用公款案三企業(yè)財務人員采取提取現

10、金不入賬的手段挪用公款。 北京某工程有限公司出納王某案四 七、國有企業(yè)職務犯罪常見罪名私分國有資產罪 私分國有資產罪1、概念:我國?刑法?第396條規(guī)定：國家機關、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體，違反國家規(guī)定，以單位名義將國有資產集體私分給個人，構成私分國有資產罪。其中國有資產的范圍，是指國家依法取得和認定的，或者國家以各種形式對企業(yè)投資和投資收益、國家向行政事業(yè)單位撥款等形成的資產。2、立案標準：私分累計數額到達10萬元以上的，應予立案。3、典型案例：某國有建筑公司私分國有資產案。其他罪名: 私分罰沒財務罪隱瞞境外存款罪巨額財產來源不明罪利用影響力受賄罪介紹賄賂罪 依法治企，建立社會主義

11、現代企業(yè)制度是我國經濟體制改革的最根本目標。雖然近年來隨著社會主義市場經濟的飛速開展，國有企業(yè)改革也在不斷深入，但是企業(yè)內部科學管理體系還沒有完全建立，監(jiān)督制約機制還不完善，致使國有企業(yè)人員職務犯罪發(fā)案率呈現上升趨勢，且涉案金額明顯增多，這些嚴重干擾著企業(yè)的正常開展，同時也成為破壞社會穩(wěn)定的一個重要因素。二、國企職務犯罪現狀分析北京市國有企業(yè)職務犯罪的根本情況我市檢察機關受理貪污案件線索情況 立案偵查貪污賄賂犯罪案件情況 立案偵查貪污賄賂犯罪案件所涉人數情況 北京市2006年至2021年查辦的國有企業(yè)職務犯罪情況統計： 北京市國有企業(yè)職務犯罪的根本情況我市檢察機關共受理貪污賄賂犯罪案件共涉及3

12、92家國有企業(yè)，其中央企122家，市屬國企270家。五年間國企貪賄犯罪案件總涉案金額到達19億余元，個案涉案最高金額為3.96億元，人均涉案金額到達273萬元。北京市2006年至2021年查辦的國有企業(yè)職務犯罪情況統計 犯罪主體以企業(yè)中高級管理人員及重點崗位人員犯罪居多。以20042021年間， 北京市某區(qū)檢察院辦理的國有企業(yè)職務犯罪案件為例，在82名國有企業(yè)犯罪人員中，企業(yè)管理層50人，占犯罪總人數的61%；其中董事長、總經理、副總經理、廠長、副廠長、黨委書記、黨委副書記等企業(yè)領導人員犯罪25人，占30%以上；工程部經理、業(yè)務主管、辦公室主任、等中層領導干部涉嫌犯罪的有25人，占30%以上；

13、出納、會計、核算員以及其他財務人員等犯罪的有13人，占16%。一、犯罪主體特別讓人憂慮的是，一些初入職場的“80后青年逐漸成為國企貪賄犯罪中的重要組成群體。這局部人涉世不深，辦事不計后果，小小年紀嗜財成性，最后鋌而走險。 從犯罪主體的年齡分布看 ，從年齡偏高向年齡低化蔓延。 警惕三種心理現象 “59歲現象“39歲現象“26歲現象二、犯罪形式1.群體性共同犯罪、窩案、串案日趨嚴重，主要表現為一案多人合伙作案、一個單位查出多案、查處一案帶出他案。2.經理+會計（出納）模式成為共同犯罪中的“黃金搭檔”。北京市國有企業(yè)貪賄犯罪的主要特點三、犯罪領域 犯罪領域擴大且相對集中，其發(fā)案集中領域依次為：建筑、

14、能源、交通物流、金融貿易、商業(yè)、房地產依次占有較高比例。 四、犯罪對象 從貪賄犯罪侵害對象看， 房產、股權收益、消費卡等各類財產權益逐漸成為貪賄犯罪的新寵。 三、國有企業(yè)職務犯罪發(fā)生 的原因剖析 一、企業(yè)經營權力不斷擴大但相應的制約機制不到位 在經濟體制改革過程中，企業(yè)擁有了越來越廣泛的經營管理權限，但是防止經營權濫用的制約措施沒有能有效地建立和實施，因此經營權隨意支配的可能性為職務犯罪翻開了方便之門。 各種類型的企業(yè)之間競爭異常劇烈，加之利益主體的多元化和他們要求追求個人利益的最大化，有限的資源成為眾多商家爭相追逐的目標，罪重導致有效供給和有效需求之間的矛盾日益加劇，經濟市場管理不標準，導致

15、某些企業(yè)包括國有企業(yè)為推銷產品、承攬工程等，往往采取一些不正當的手段，致使商業(yè)賄賂產生的契機不斷增多。 三、管理松懈、違規(guī)操作、權力失控 雖然企業(yè)制定了許多切實可行的規(guī)章制度，但是遇到具體的問題總感到按照制度辦事比較麻煩，因此在執(zhí)行制度上隨意性較大，甚至出現了隨意簡化程序，有章不遵、有制不循的情況。 具體來講：1.財務借款制度不標準；2.財務賬目管理不標準；3.“一言堂、一支筆管理模式依然大量存在；4.審批流于形式；5.有章不循，增加犯罪隱患6.審計流于形式；7.用人、選人制度不標準 四、過于強調經濟效益而無視思想道德教育 個別國企領導只看重和追求外表的經濟利益，而無視企業(yè)人員的思想教育和法制

16、教育。對只注重個人利益而無視企業(yè)利益的思想，缺乏行之有效的教育和管理；加之無視法律知識的宣傳教育，因此局部員工世界觀、價值觀發(fā)生偏移，行為也隨之失控，最終導致行為的越軌，引發(fā)職務犯罪。 五、國有企業(yè)職務犯罪的主觀原因二是多次作案，僥幸心理作祟。三是個人私欲膨脹，價值觀錯位。一是法制觀念淡薄，法律意識不強。 四、反貪初查制度的完善構想思想教育外部監(jiān)督內部監(jiān)督制度構建國企職務犯罪預防四部曲 一、加強案件易發(fā)環(huán)節(jié)的防控制度建設 第一，對企業(yè)高管、中層管理者等關鍵崗位人員加強管理力度，實行管理人員崗位交流制度，防止關鍵崗位人員經營關系網，為職務犯罪創(chuàng)造條件。 第二，對于那些經濟活動或者交往活動頻繁、掌

17、管稀缺資源和有權支配巨額財產的部門和人員以及有可能被不法商人列為拉攏對象的部門，制定相應的崗位工作流程，對關鍵崗位人員的辦事程序、步驟、環(huán)節(jié)、審批權限、時限等都要明確規(guī)定，并進行實時監(jiān)控，防止暗箱操作。 第三，加強對基建工程工程的全程跟蹤監(jiān)督檢查，在重大問題決策、工程招投標、勞務分包、設備材料采購和資金使用等工程建設重點環(huán)節(jié)建立相應的管理制度，把預防的關口前移。在基建工程過程中實行陽光操作，推行陽光決策、陽光采購、陽光監(jiān)督和陽光管理，同時對相關的負責人、材料招投標管理和采購人員都實行定期交流制度。二、要健全法人治理結構，建立多層次的內部監(jiān)督制約機制三、要充分發(fā)揮國家和社會監(jiān)督的職能，強化對國有企業(yè)公職人員的外部監(jiān)督 一是加強紀檢監(jiān)察的紀律監(jiān)督。 二是加強新聞媒體的社會監(jiān)督。 三是加強檢察機關的法律監(jiān)督。 檢企廉潔共建 庭審現場檢察官在北京新聞廣播做訪談 針對國有企業(yè)領導干部的心態(tài)和現狀