美爾雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目資產(chǎn)評估報告

1、中國資產(chǎn)評估協(xié)會資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)報告?zhèn)浒富貓?zhí)報告編碼：4242020018202200274合同編號：Y2020220100333-01報告類型：法定評估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估報告報告文號：眾聯(lián)評報字（2022）第1268號報告名稱：湖北美爾雅股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉及的美爾 雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目資產(chǎn)評 估報告評估結(jié)論：704,968,500. 00元評估機構(gòu)名稱：湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司簽名人員：于杰（資產(chǎn)評估師） 會員編號：42070009鄧蕙明 （資產(chǎn)評估師）會員編號：42000603（可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息）說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)進行了備案，不作

2、為 協(xié)會對該報告認證、認可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評估專 業(yè)人員免除相關(guān)法律責任的依據(jù)。生成日期：2022年09月08日眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司ZHONG LIANASSETS APPRAISAL CO.,LTD湖北美爾雅股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉及的美爾雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目資產(chǎn)評估報告眾聯(lián)評報字(2022)第1268號湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司二。二二年九月八日美爾雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目評估報告美爾雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目評估報告湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司 第二部分、資產(chǎn)評估報告摘要資產(chǎn)評估報告摘要重要提示本摘要

3、內(nèi)容摘自資產(chǎn)評估報告正文，欲了解本評估業(yè)務(wù)的詳細情況和 正確理解評估結(jié)論，應(yīng)當閱讀資產(chǎn)評估報告正文。湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司接受湖北美爾雅股份有限公司的委托，按照法律、行政 法規(guī)和資產(chǎn)評估準則的規(guī)定，堅持獨立、客觀和公正的原則，釆用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和市場法, 按照必要的評估程序，對湖北美爾雅股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉及的美爾雅期貨有限 公司股東全部權(quán)益價值在2022年4月30日的市場價值進行了評估。現(xiàn)將資產(chǎn)評估報告 摘要如下：一、評估目的：本次資產(chǎn)評估目的是湖北美爾雅股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)，對所涉 及的美爾雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價值在2022年4月30日的市場價值進行評估， 為該經(jīng)濟行為提供價值

4、參考。二、評估對象和評估范圍：本次評估對象為美爾雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價值。 評估范圍為美爾雅期貨有限公司經(jīng)審計的2022年4月30日資產(chǎn)負債表所列示的全部資 產(chǎn)及相關(guān)負債。具體范圍為委托方及被評估單位提供的審計后各類“資產(chǎn)及負債評估申 報明細表”上所列內(nèi)容。三、價值類型：市場價值。四、評估基準日：2022年4月30日。五、評估方法：資產(chǎn)基礎(chǔ)法和市場法。六、評估結(jié)論：本資產(chǎn)評估報告釆用市場法評估的結(jié)果作為評估結(jié)論。具體評估結(jié) 論如下：截止評估基準日2022年4月30日，美爾雅期貨有限公司經(jīng)中審眾環(huán)會計師事務(wù)所 （特殊普通合伙）審計后的總資產(chǎn)（合并口徑）為516,837.14萬元，總負債（合

5、并口徑） 為464,701.47萬元，凈資產(chǎn)（合并口徑）為52,135.67萬元；評估后的股東全部權(quán)益評估值為70,496.85萬元，增值18,361.18萬元，增值率35.22 %o七、評估結(jié)論的使用有效期：本報告評估結(jié)論使用有效期為一年，即自2022年4 月30日至2023年4月29日期間使用有效。八、特別事項說明：1、截止評估報告出具日，由于部分地區(qū)新冠疫情較為嚴重，根據(jù)當?shù)胤酪哒撸?存放于新冠疫情較為嚴重地區(qū)的部分實物資產(chǎn)無法進行實地盤點。為有效應(yīng)對疫情帶來 的不利影響，克服部分現(xiàn)場評估程序無法按準則規(guī)定和預(yù)定評估計劃實施等困難，在保 障我公司評估人員身體健康的前提下，結(jié)合工作實際,

6、制定以下遠程評估工作相關(guān)措施。遠程評估，是指評估專業(yè)人員受特殊情況和不可抗力（例如突發(fā)公共衛(wèi)生等全國性 或區(qū)域性重大公共事件）影響，無法按照既定評估計劃赴被評估單位主要辦公場所、生 產(chǎn)經(jīng)營場所實施現(xiàn)場評估工作的情況下，在辦公室或評估專業(yè)人員居住場所中釆用通過 網(wǎng)絡(luò)通信渠道和信息化工具，包括電話、電子郵件、數(shù)據(jù)交換平臺、語音和視頻工具、 內(nèi)部視頻和電話會議平臺、具有同步和遠程查詢功能的財務(wù)軟件等，獲取被評估單位電 子化財務(wù)資料和其他與評估相關(guān)的信息資料，以及與被評估單位、審計機構(gòu)、監(jiān)管部門 等相關(guān)人員進行遠程交流等方式，實施部分評估工作并形成相關(guān)工作底稿，并于后期追 加現(xiàn)場評估工作的評估方法。2

7、、本報告中的房屋所有權(quán)證記載房屋所有權(quán)人為美爾雅期貨經(jīng)紀有限公司、國有 土地使用證記載土地使用權(quán)人為湖北美爾雅房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，均未辦理相應(yīng)的過戶 手續(xù)。3、本次市場法評估是以美爾雅期貨有限公司經(jīng)會計師審計的合并報表口徑估算其 股東全部權(quán)益價值。4、截至評估基準日，美爾雅期貨有限公司申報的賬面未記錄的無形資產(chǎn)共計6項。 其中域名2項、商標2項和軟件著作權(quán)2項。該資產(chǎn)明細已由企業(yè)管理層核實并確認。資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當充分考慮資產(chǎn)評估報告中載明的假設(shè)、限制條件、特別事 項說明及其對評估結(jié)論的影響。第三部分、資產(chǎn)評估報告正文湖北美爾雅股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉及的美爾雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價

8、值評估項目資產(chǎn)評估報告正文眾聯(lián)評報字（2022）第1268號湖北美爾雅股份有限公司：湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司接受貴公司的委托，按照法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估 準則的規(guī)定，堅持獨立、客觀和公正的原則，釆用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和市場法，按照必要的 評估程序，對湖北美爾雅股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉及的美爾雅期貨有限公司股東 全部權(quán)益價值在2022年4月30日的市場價值進行了評估。現(xiàn)將資產(chǎn)評估情況報告如 下：一、委托人、被評估單位和其他資產(chǎn)評估報告使用人概況（一）委托人概況名稱：湖北美爾雅股份有限公司類型：其他股份有限公司（上市）住所：湖北黃石市黃石港區(qū)消防路29號法定代表人：鄭繼平注冊資本：巻億陸仟萬圓整成立日

9、期：1993年12月31日營業(yè)期限：長期統(tǒng)一社會信用代碼：91420000178428346D經(jīng)營范圍：服裝、服飾和紡織品研發(fā)、設(shè)計、制造和銷售；特種勞動防護用品的設(shè) 計開發(fā)、生產(chǎn)和銷售；自營和代理各類商品和技術(shù)的進出口（不含國家限定和禁止業(yè)務(wù)）； 房屋租賃；倉儲（不含有毒、有害化學(xué)危險品）；投資酒店業(yè)及政策允許的其他產(chǎn)業(yè)（涉 及許可經(jīng)營項目，應(yīng)取得相關(guān)部門許可后方可經(jīng)營）。湖北美爾雅股份有限公司主要會計政策：以持續(xù)經(jīng)營為前提，會計核算以權(quán)責發(fā)生 制為記賬基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照企業(yè)會計準則基本準則和各 項會計準則的規(guī)定進行確認和計量，在此基礎(chǔ)上編制財務(wù)報表。會計期間釆用公歷制，

10、即每年自1月1日起至12月31日止為一個會計年度，記賬本位幣為人民幣。（-）被評估單位概況基本情況：名稱：美爾雅期貨有限公司類型：其他有限責任公司住所：湖北省武漢市江漢區(qū)青年路169號ICC武漢環(huán)貿(mào)中心A塔16層法定代表人：王衍注冊資本：巻億元整成立日期：1995年05月15日營業(yè)期限：長期統(tǒng)一社會信用代碼：914200001000218887經(jīng)營范圍：商品期貨經(jīng)紀；金融期貨經(jīng)紀；資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；期貨投資咨詢業(yè)務(wù)；全 國銀行間債券市場業(yè)務(wù)。（涉及許可經(jīng)營項目，應(yīng)取得相關(guān)部門許可后方可經(jīng)營）歷史沿革：美爾雅期貨有限公司（以下簡稱：“美爾雅期貨”）原名為湖北漢富期貨經(jīng)紀有限 公司，成立于1995年5

11、月15 Ho 2001年4月12 H,公司名稱變更為美爾雅期貨經(jīng)紀 有限公司，注冊資本變更為人民幣3,000萬元，其中：湖北美爾雅股份有限公司出資2,700 萬元，出資比例90%；湖北美爾雅（集團）美升藥業(yè)有限公司出資300萬元，出資比例 10%o2008年11月5日，根據(jù)中國證監(jiān)會關(guān)于核準美爾雅期貨經(jīng)紀有限公司變更注冊 資本和股權(quán)的批復(fù)（證監(jiān)許可2008 1260號），美爾雅期貨注冊資本由3,000萬元 變更為5,990萬元，股權(quán)相應(yīng)變更為：湖北美爾雅股份有限公司出資2,700萬元，出資比 例45.08%；湖北勁牌投資有限公司（2018年更名為“湖北正涵投資有限公司）出資 1,796萬元，出

12、資比例29.98%；深圳市睿信企業(yè)管理顧問有限公司出資1,200萬元，出資 比例20.03%；武漢志博投資管理有限公司（2017年更名為“武漢志博銘鑫商務(wù)咨詢有限 公司）出資294萬元，出資比例4.91%o取得湖北省工商行政管理局核發(fā)的注冊號為 420000000011485號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。2015年3月26日，根據(jù)股東會決議和修改后的章程規(guī)定，美爾雅期貨經(jīng)紀有限公 司名稱變更為“美爾雅期貨有限公司，并于2015年5月19日取得湖北省工商行政管 理局下發(fā)的準予變更登記通知書（鄂工商）登記內(nèi)變字【2015】第579號）。2018年6月15 B,根據(jù)股東會決議和修改后的章程規(guī)定，美爾雅期貨有限

13、公司以 資本公積、盈余公積和未分配利潤轉(zhuǎn)增注冊資本，轉(zhuǎn)增基準日為2017年12月31日， 變更后公司注冊資本為30,000萬元。該事項已經(jīng)中審眾環(huán)會計事務(wù)所出具“眾環(huán)驗字 2018第230004號驗資報告審驗。截至評估基準日，美爾雅期貨有限公司股權(quán)比例為:股東名稱認繳出資額（萬元）持股比例（%）實繳出資額（萬元）湖北美爾雅股份有限公司13,523.7145.0813,523.71湖北正涵投資有限公司8,994.2029.988,994.20深圳市睿信企業(yè)管理顧問有限公司6,009.2020.036,009.20武漢志博銘鑫商務(wù)咨詢有限公司1,472.894.911,472.89合計30,000

14、.00100.0030,000.00截至評估基準日，美爾雅期貨有限公司擁有中國證券監(jiān)督管理委員會下發(fā)的經(jīng)營 證券期貨業(yè)務(wù)許可證、中國人民銀行下發(fā)的全國銀行間債券市場準入備案通知書、 中國期貨業(yè)協(xié)會下發(fā)的關(guān)于美爾雅期貨經(jīng)紀有限公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)予以登記的通知、 中國證券監(jiān)督管理委員會湖北監(jiān)管局下發(fā)的湖北證監(jiān)局關(guān)于美爾雅期貨有限公司期貨 投資咨詢業(yè)務(wù)資格的批復(fù)。3.近三年一期資產(chǎn)、財務(wù)、經(jīng)營狀況：美爾雅期貨有限公司（合并）資產(chǎn)負債表金額單位：人民幣元項目2019/12/312020/12/312021/12/312022/4/30一、流動資產(chǎn)：貨幣資金1,510,964,572.271,840,10

15、2,951.012,387,423,813.882,998,710,393.11應(yīng)收貨幣保證金877,495,899.381,911,087,255.071,125,732,449.911,415,414,668.88應(yīng)收質(zhì)押保證金388,157,280.00448,248,064.00存出保證金1,133,584.497,330,155.0516,601,750.589,685,648.09交易性金融資產(chǎn)52,861,706.34113,995,789.94195,472,655.03130,656,827.62應(yīng)收結(jié)算擔保金10,000,000.0010,000,000.0010,000,

16、000.0010,000,000.00應(yīng)收風(fēng)險損失款21,501.11-預(yù)付款項2,010,000.002,863,440.00-其他應(yīng)收款2,647,622.611,794,494.9431,842,203.4628,529,894.34應(yīng)收利息67.3280.032,828.51-應(yīng)收股利27,709.00-存貨36,613,609.85101,957,964.8286,022,055.51其他流動資產(chǎn)5,828,826.026,714,501.5013,306,660.7415,343,490.59流動資產(chǎn)合計2,460,981,488.543,929,648,837.394,273,3

17、61,046.935,142,611,042.24二、非流動資產(chǎn)可供出售金融資產(chǎn)20,190,660.8733,234,259.08期貨會員資格投資1,300,000.001,300,000.001,300,000.001,300,000.00固定資產(chǎn)14,113,938.1813,494,421.7014,028,721.8413,046,984.51使用權(quán)資產(chǎn)9,363,023.988,392,180.00長期待攤費用513,870.67458,330.76300,839.71230,917.41遞延所得稅資產(chǎn)462,640.00757,724.75502,838.022,790,284.

18、85非流動資產(chǎn)合計36,581,109.7249,244,736.2925,495,423.5525,760,366.77三、資產(chǎn)總計2,497,562,598.263,978,893,573.684,298,856,470.485,168,371,409.01四、流動負債應(yīng)付貨幣保證金1,985,438,728.343,372,657,733.463,140,417,653.903,973,699,315.32應(yīng)付質(zhì)押保證金388,157,280.00448,248,064.00期貨風(fēng)險準備金59,738,229.7666,904,640.9178,900,711.1882,661,193.

19、93應(yīng)付期貨投資者保障基金514,778.17827,231.99835,195.28510,477.55交易性金融負債11,647,750.8312,588,748.0957,491,060.2159,995,561.21應(yīng)付賬款4,708,106.9224,490,272.1728,162,272.01預(yù)收款項6,512,672.55-合同負債21,894,288.722,743,362.83應(yīng)付職工薪酬359,441.654,932,037.374,064,232.10143,629.90應(yīng)交稅費4,516,789.8615,284,657.9621,779,516.8416,091,0

20、05.58其他應(yīng)付款3,031,947.4114,035,503.9029,575,260.8425,852,631.56其中：應(yīng)付股利11,223,141.0011,223,141.00一年內(nèi)到期的非流動負債3,578,255.372,531,422.82其他流動負債2,490,943.77650,037.17流動負債合計2,065,247,666.023,498,451,333.153,773,674,670.384,641,288,973.88五、非流動負債租賃負債4,693,913.954,825,625.80遞延所得稅負債785,711.251,445,642.87405,730.1

21、5900,070.66非流動負債合計785,711.251,445,642.875,099,644.105,725,696.46六、負債合計2,066,033,377.273,499,896,976.023,778,774,314.484,647,014,670.34七、所有者權(quán)益431,529,220.99478,996,597.66520,082,156.00521,356,738.67美爾雅期貨有限公司（合并）利潤表金額單位：人民幣元項目2019年度2020年度2021年度2022 年 1-4 月一、營業(yè)收入146,707,727.84282,873,329.94520,684,262.

22、81155,212,435.38二、營業(yè)成本117,740,391.62221,963,703.09403,822,860.63128,337,448.20三、營業(yè)利潤（虧損以“一”號填列）28,967,336.2260,909,626.85116,861,402.184,281,570.16力n：營業(yè)外收入1,083,469.912,033,482.442,735,098.5788,205.28減：營業(yè)外支出79,343.2790,716.18143,299.53777,269.82四、利潤總額（虧損總額以一”號填列）29,971,462.8662,852,393.11119,453,201

23、.223,592,505.62減：所得稅費用7,487,124.9316,167,715.1027,861,974.372,317,922.95五、凈利潤（凈虧損以“一號填列）22,484,337.9346,684,678.0191,591,226.851,274,582.67六、其他綜合收益的稅后凈額708,717.19782,698.66.七、綜合收益總額23,193,055.1247,467,376.6791,591,226.851,274,582.67歸屬于母公司股東的綜合收益總額23,193,055.1247,467,376.6791,591,226.851,274,582.67美爾

24、雅期貨有限公司（母公司）資產(chǎn)負債表金額單位：人民幣元項目2019/12/312020/12/312021/12/312022/4/30一、流動資產(chǎn)貨幣資金1,510,035,620.581,839,377,172.932,378,017,576.022,990,428,666.34應(yīng)收貨幣保證金877,495,899.381,911,087,255.071,125,732,449.911,415,414,668.88應(yīng)收質(zhì)押保證金388,157,280.00448,248,064.00存出保證金1,133,584.493,521,594.1816,273,698.019,015,813.93交

25、易性金融資產(chǎn)38,550,591.90105,074,499.29203,741,863.33144,393,230.03應(yīng)收結(jié)算擔保金10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00應(yīng)收風(fēng)險損失款21,501.11-其他應(yīng)收款2,656,435.951,453,253.3631,598,347.7327,407,951.31其他流動資產(chǎn)5,826,540.273,430,929.22470,311.001,567,863.31流動資產(chǎn)合計2,445,720,173.683,873,944,704.054,153,991,526.005,

26、046,476,257.80二、非流動資產(chǎn)可供出售金融資產(chǎn)25,878,226.5437,177,981.43長期股權(quán)投資100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00140,000,000.00期貨會員資格投資1,300,000.001,300,000.001,300,000.001,300,000.00固定資產(chǎn)14,113,938.1813,466,614.9313,971,620.4512,992,608.11使用權(quán)資產(chǎn)8,896,172.138,017,171.78長期待攤費用513,870.67458,330.76300,839.71230,91

27、7.41遞延所得稅資產(chǎn)462,640.00757,724.75502,838.022,790,284.84非流動資產(chǎn)合計142,268,675.39153,160,651.87124,971,470.31165,330,982.14三、資產(chǎn)總計2,587,988,849.074,027,105,355.924,278,962,996.315,211,807,239.94四、流動負債應(yīng)付貨幣保證金2,088,211,488.313,445,011,078.753,235,008,499.524,113,793,559.08應(yīng)付質(zhì)押保證金388,157,280.00448,248,064.00期貨

28、風(fēng)險準備金59,738,229.7666,904,640.9178,900,711.1882,661,193.93應(yīng)付期貨投資者保障基金514,778.17827,231.99835,195.28510,477.55交易性金融負債6,342.80568,682.42727,585.00應(yīng)付職工薪酬4,585,411.793,285,793.28應(yīng)交稅費4,446,248.3115,230,446.0320,469,687.3516,083,708.06其他應(yīng)付款2,698,496.1713,985,996.4428,374,431.3624,327,090.59其中：應(yīng)付股利11,223,14

29、1.00一年內(nèi)到期的非流動負債3,293,037.782,351,705.09流動負債合計2,155,609,240.723,546,551,148.713,758,893,318.174,688,703,383.30五、非流動負債租賃負債4,504,463.444,636,187.25遞延所得稅負債940,102.671,289,754.31476,299.36530,804.06非流動負債合計940,102.671,289,754.314,980,762.805,166,991.31六、負債合計2,156,549,343.393,547,840,903.023,763,874,080.97

30、4,693,870,374.61七、所有者權(quán)益431,439,505.68479,264,452.90515,088,915.34517,936,865.33美爾雅期貨有限公司（母公司）利潤表金額單位：人民幣元項目2019年度2020年度2021年度2022 年 1-4 月一、營業(yè)收入144,061,756.98200,986,028.99292,838,383.5988,693,010.90二、營業(yè)成本115,947,625.88139,355,265.97187,327,566.00128,337,448.20三、營業(yè)利潤（虧損以“一”號填列）28,114,131.1061,630,763

31、.02105,510,817.595,415,101.68力口：營業(yè)外收入1,083,469.912,033,480.162,735,097.5388,205.28減：營業(yè)外支出79,343.2790,716.18143,299.53777,269.82四、利潤總額（虧損總額以“一”號填列）29,118,257.7463,573,527.00108,102,615.594,726,037.14減：所得稅費用7,487,124.9316,025,895.9527,278,153.151,878,087.15五、凈利潤（凈虧損以“一”號填列）21,631,132.8147,547,631.0580

32、,824,462.442,847,949.99六、其他綜合收益的稅后凈額1,397,128.11277,316.17-可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益1,397,128.11277,316.17七、綜合收益總額23,028,260.9247,824,947.2280,824,462.442,847,949.992019年度（合并及母公司）數(shù)據(jù)業(yè)經(jīng)中勤萬信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計, 并岀具了勤信審字【2020】第0123號審計報告，意見類型為標準無保留意見；2020年度（合并及母公司）數(shù)據(jù)業(yè)經(jīng)中勤萬信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計, 并出具了勤信審字【2021】第0307號審計報告，意

33、見類型為標準無保留意見；2021年度（合并及母公司）數(shù)據(jù)業(yè)經(jīng)中勤萬信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計, 并出具了勤信審字【2022】第0549號審計報告，意見類型為標準無保留意見；2022年4月30日（合并及母公司）數(shù)據(jù)業(yè)經(jīng)中審眾環(huán)會計師事務(wù)所（特殊普通合 伙）審計，并出具了眾環(huán)審字（2022） 0114178號審計報告，意見類型為標準無保留意 見。美爾雅期貨有限公司主要會計政策：以持續(xù)經(jīng)營為前提，會計核算以權(quán)責發(fā)生制為 記賬基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照企業(yè)會計準則一基本準則和其他各 項會計準則的規(guī)定進行確認和計量，在此基礎(chǔ)上編制財務(wù)報表。會計期間釆用公歷制， 即每年自1月1日起至12

34、月31日止為一個會計年度，記賬本位幣為人民幣。4、子公司、分公司及營業(yè)部情況美爾雅期貨有限公司擁有1家全資子公司（上海美爾雅實業(yè)有限公司）及5家分公司、18家營業(yè)部。（1）子公司一上海美爾雅實業(yè)有限公司情況如下：注冊登記情況名稱：上海美爾雅實業(yè)有限公司統(tǒng)一社會信用代碼：91310115MA1K483P41企業(yè)類型：有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)崗山路538號、張楊路2399號1幢905室 法定代表人：王衍注冊資本：14000.0000萬元整成立日期：2018年11月09日營業(yè)期限：2018年11月09日至2048年11月08日經(jīng)營范圍：礦產(chǎn)品、金屬

35、材料及制品、建材、化工原料及產(chǎn)品（除危險化學(xué)品、監(jiān) 控化學(xué)品、民用爆炸物品、易制毒化學(xué)品）、橡膠制品、針紡織品、食用農(nóng)產(chǎn)品、飼料、 燃料油、玻璃制品、焦炭的銷售，從事貨物及技術(shù)的進出口業(yè)務(wù)，供應(yīng)鏈管理，從事軟 件科技領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓，計算機數(shù)據(jù)處理，商務(wù)信 息咨詢，園林綠化，自有設(shè)備租賃?！疽婪毥?jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開 展經(jīng)營活動】。評估基準日財務(wù)狀況上海美爾雅實業(yè)有限公司評估基準日的資產(chǎn)負債情況如下表：金額單位：人民幣元科目名稱賬面價值一、流動資產(chǎn)合計38,137,860.79貨幣資金8,263,059.10交易性金融資產(chǎn)56,397,012.27

36、存出保證金11,321,315.76其他應(yīng)收款1,174,854.63存貨86,022,055.51其他流動資產(chǎn)13,775,627.28二、非流動資產(chǎn)合計429,384.62固定資產(chǎn)凈值54,376.40使用權(quán)資產(chǎn)375,008.22三、資產(chǎn)總計177,383,309.17四、流動負債：33,404,730.69應(yīng)付賬款28,162,272.01合同負債2,743,362.83應(yīng)付職工薪酬143,629.90應(yīng)交稅費7,297.52其他應(yīng)付款1,518,413.53一年內(nèi)到期的非流動負債179,717.73其他流動負債650,037.17五、非流動負債：749,901.82租賃負債189,4

37、38.55遞延所得稅負債560,463.27六、負債合計34,154,632.51七、凈資產(chǎn)143,228,676.66(2) 5家分公司基本情況見下表:序號名稱地址負責人設(shè)立時間經(jīng)營證券期貨 業(yè)務(wù)許可證流 水號1美爾雅期貨有 限公司濟南分 公司山東省濟南市歷城區(qū)華 能路108號鑫苑金融大廈 4層409樓史現(xiàn)霞2011年6月15日0000000224682美爾雅期貨有 限公司南京分 公司江蘇省南京市建鄴區(qū)廬 山路158號嘉業(yè)國際城4 幢1804室汪志毅2017年4月 26日0000000333123美爾雅期貨有 限公司安徽分 公司安徽省合肥市蜀山區(qū)梅 山路18號安徽國際金融貿(mào)易中心2-2111

38、趙海2017年9月 22日0000000428914美爾雅期貨有 限公司山西分 公司山西省山西轉(zhuǎn)型綜合改 革示范區(qū)學(xué)府產(chǎn)業(yè)園南 中環(huán)街529號清控創(chuàng)新基 地C座2403室孟繁超2021年11月24日0000000445185美爾雅期貨有 限公司河南分 公司河南省鄭州市鄭東新區(qū) 中道東路6號智慧島大廈A區(qū)9層908房間薛濮2021年12月23日000000044526(3) 18家營業(yè)部基本情況見下表:一序號營業(yè)部名稱地址負責人設(shè)立時間經(jīng)營證券期貨業(yè)務(wù) 許可證流水號1美爾雅期貨有 限公司黃石營 業(yè)部湖北省黃石市湖濱大道 176號3、4號樓(摩爾城 寫字樓)12樓1216-1219劉真云2002年

39、12月17日0000000310372美爾雅期貨有 限公司襄陽營湖北省襄陽市樊城區(qū)長 征東路奔泰陽光城一幢付艷華2004年4月2 日000000039453業(yè)部六層611室3美爾雅期貨有 限公司荊州營 業(yè)部湖北省荊州市荊州區(qū)荊 沙路萬達廣場寫字樓B 座1單元8層815號房徐輝2006年5月11日0000000084404美爾雅期貨有 限公司福州營 業(yè)部福州市臺江區(qū)富力中心 A座19層05單元張良裕2008年5月26日0000000124285美爾雅期貨有 限公司武昌營 業(yè)部武漢市武昌區(qū)中北路86 號漢街武漢中央文化旅 游區(qū)K3地塊2棟37層9 室裴智2008年1月10日000000044529

40、6美爾雅期貨有 限公司十堰營 業(yè)部湖北省十堰市茅箭區(qū)五 堰街辦北京北路82號8幢 13-4韓琦2008年6月4 日0000000392947美爾雅期貨有 限公司宜昌營 業(yè)部湖北省宜昌市伍家崗區(qū) 沿江大道130號御峰寫 字樓 1-1-2202、2203、2204 室魏紅宇2008年6月4 日0000000199758美爾雅期貨有 限公司杭州營 業(yè)部杭州市上城區(qū)長生路58 號401室周立2010年3月31日0000000600269美爾雅期貨有 限公司廣州營 業(yè)部廣東省廣州市越秀區(qū)廣 州大道中路307號3207房周曼莉2010年4月9 日00000002868010美爾雅期貨有 限公司常州營 業(yè)部

41、常州市新北區(qū)高新科技 園3號樓B座302室姚遠2011年5月24日00000000397711美爾雅期貨有 限公司上海張 楊路營業(yè)部中國（上海）自由貿(mào)易試 驗區(qū)張楊路2399號1幢 904室梁學(xué)恩2011年12月12日00000003663912美爾雅期貨有 限公司武漢市 漢口營業(yè)部武漢市江岸區(qū)江漢北路8號金茂大樓展廳四樓胡蘋2012年7月5 日00000003945913美爾雅期貨有 限公司北京朝 外營業(yè)部北京市朝陽區(qū)朝陽門外 大街甲6號10層3座1009馬俊超2012年10月16日00000004343514美爾雅期貨有 限公司泉州營 業(yè)部福建省泉州市豐澤區(qū)寶 洲路中段南側(cè)泉州浦西 萬達廣

42、場商業(yè)綜合體1 號建筑（甲級寫字樓1A 塔）A4105吳發(fā)煒2016年3月3日00000001241315美爾雅期貨有 限公司成都營 業(yè)部中國（四川）自由貿(mào)易試 驗區(qū)成都高新區(qū)吉泰五 路88號2棟21層10號李禎洪2016年8月31日00000002798216美爾雅期貨有 限公司深圳營 業(yè)部深圳市福田區(qū)福田街道 深南大道與彩田路交界 西南星河世紀大廈A棟 709-710蔡成祥2017年4月 14日00000003469217美爾雅期貨有 限公司上海陸 家嘴東路營業(yè) 部17美爾雅期貨有 限公司上海陸 家嘴東路營業(yè) 部中國（上海）自由貿(mào)易試 驗區(qū)陸家嘴路66號2309 室18美爾雅期貨有 限公司

43、富陽營 業(yè)部浙江省杭州市富陽區(qū)江 濱西大道10號1301-6室張莉2017年4月24日000000036646楊海木2017年6月 16日000000014546（三）委托人與被評估單位之間的關(guān)系委托人為被評估單位的股東。（四）其他資產(chǎn)評估報告使用人本報告的使用人僅為委托人和資產(chǎn)評估委托合同約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人。除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，其他任何機構(gòu)和個人不能成為本資產(chǎn)評估報告的使用人。二、評估目的根據(jù)美爾雅期貨有限公司第十一屆董事會第二十三次會議決議，湖北美爾雅股 份有限公司為優(yōu)化公司整體資源配置，提高公司現(xiàn)金流水平,增強公司的未來持續(xù)發(fā)展, 湖北美爾雅股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓美爾雅期貨

44、有限公司45.08%的股權(quán)，對所涉及的美爾雅 期貨有限公司股東全部權(quán)益價值在評估基準日2022年4月30日所表現(xiàn)的市場價值進行 評估，作為該經(jīng)濟行為的價值參考。三、評估對象和評估范圍（一）評估對象根據(jù)本次評估目的，評估對象是美爾雅期貨有限公司股東全部權(quán)益價值。（二）評估范圍本次評估范圍為美爾雅期貨有限公司經(jīng)審計后賬面上列示的全部資產(chǎn)及負債。截止 評估基準日2022年4月30 H,經(jīng)審計的合并報表賬面資產(chǎn)總額為5,168,371,409.01元,負債總額4,647,014,670.34元，歸屬于母公司股東的凈資產(chǎn)為521,356,738.67元；母公司的 賬面資產(chǎn)總額為5,211,807,239

45、.94元，負債總額4,693,870,374.61元，凈資產(chǎn)為517,936,865.33TTj 以上評估范圍與委托評估的范圍及被評估企業(yè)所申報評估的資產(chǎn)范圍一致，并且經(jīng) 中審眾環(huán)會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）進行了審計，并出具了眾環(huán)審字（2022）0114178 號標準無保留意見審計報告。對企業(yè)價值影響較大的單項資產(chǎn)或者資產(chǎn)組合情況被評估單位的實物資產(chǎn)主要為房屋建筑物和設(shè)備類資產(chǎn)。房屋建筑物此次納入評估范圍的美爾雅期貨有限公司的房屋建筑物類資產(chǎn)位于黃石市，基本情 況如下：根據(jù)黃房權(quán)證2006字第0100355號房屋所有權(quán)證記載，房屋所有權(quán)人為美爾雅期貨 經(jīng)紀有限公司(未辦理更名手續(xù))，房屋位于

46、黃石市西塞山區(qū)澄月路35-37號2層，用 途為商業(yè)，產(chǎn)權(quán)來源為購買；根據(jù)黃石國用(2003)第19021號國有土地使用證記載，土 地使用權(quán)人為湖北美爾雅房地產(chǎn)開發(fā)有限公司(未辦理過戶手續(xù))，土地性質(zhì)為出讓， 用途為倉儲，終止日期為2051年1月14日。房屋為9層鋼混結(jié)構(gòu)，建成時間為2001年, 評估對象位于2層，建筑面積4268.13平方米，分攤土地面積719.39平方米。房屋目前 部分對外租賃，使用情況正常。設(shè)備類資產(chǎn)美爾雅期貨有限公司設(shè)備主要有車輛及電子設(shè)備。其中5輛小型汽車，用于公司生 產(chǎn)經(jīng)營和公務(wù)用車。電子設(shè)備有交換機、服務(wù)器、存儲設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)備等管理用設(shè) 備和生產(chǎn)經(jīng)營用設(shè)備。該公

47、司車輛停放于公司停車位，電子設(shè)備主要分布于美爾雅期貨有限公司辦公區(qū) 內(nèi)。主要生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)性能好，水平高，保養(yǎng)情況較好。企業(yè)申報的賬面記錄或者未記錄的無形資產(chǎn)情況截至評估基準日，美爾雅期貨有限公司申報的賬面未記錄無形資產(chǎn)共計6項，其中: 域名2項、軟件著作權(quán)2項和商標2項。(1)域名的具體情況如下表：序號網(wǎng)站域名ICP備案/許可證號審核通過日期1鄂ICP備05010733號項2022年6月13日2168鄂 ICP 備 05010733 號-62022年2月22日(2)軟件著作權(quán)具體情況如下表:序號權(quán)利人證書號軟件名稱開發(fā)完成日 期首次發(fā)表 日期登記號1美爾雅期貨軟著登字第美爾雅期貨2021.09

48、.08未發(fā)表2021SR149548218039 號APP7.2.0132美爾雅期貨軟著登字第E0003221 號小美金融5.0.22018.07.19未發(fā)表2018SRE002837（3）商標的具體情況如下表:序號權(quán)利人注冊號商標內(nèi)容類別有效期他項權(quán)利1美爾雅 期貨13283340362015.01.21-2025.01.20無2美爾雅 期貨22663249FOHF362018.02.14-2028.02.13無本次評估，企業(yè)未申報其他賬面未記錄的無形資產(chǎn)以及其他屬于企業(yè)可處置的表 外資產(chǎn)。納入本次評估范圍的資產(chǎn)不存在抵押、擔?；蚱渌麢?quán)利受限情形。以上納入評估范圍的具體資產(chǎn)，以委托人被評估單

49、位提供的審計后各類“資產(chǎn)及負 債評估申報明細表”為準。本次納入評估范圍的各項資產(chǎn)與資產(chǎn)評估委托合同書中確定的范圍一致。引用其他機構(gòu)出具的報告的結(jié)論所涉及的資產(chǎn)類型、數(shù)量和賬面金額列入本次評估范圍的資產(chǎn)及負債由中審眾環(huán)會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計（審 計報告號：眾環(huán)審字（2022） 0114178號）。以上納入評估范圍的具體資產(chǎn)，以委托人 和被評估單位提供的經(jīng)審計后各類“資產(chǎn)及負債評估申報明細表”為準。評估價值中未引用其他機構(gòu)的評估結(jié)論。本次納入評估范圍的各項資產(chǎn)與資產(chǎn)評估委托合同書中確定的范圍一致。四、價值類型及其定義根據(jù)本次評估目的，價值類型確定為市場價值。即是指自愿買方和自愿賣方在各自

50、 理性行事且未受任何強迫的情況下，評估對象在評估基準日進行正常公平交易的價值估計數(shù)額。五、評估基準日本項目選定的資產(chǎn)評估基準日是2022年4月30日。評估基準日是根據(jù)本次評估的特定目的，由委托人確定。其成立的理由和條件是:（一）與企業(yè)財務(wù)報告期相銜接；（二）與委托人的經(jīng)濟行為實現(xiàn)日相接近。本次資產(chǎn)評估工作中，資產(chǎn)評估范圍的界定、評估價格的確定、評估參數(shù)的選取 等均以此日企業(yè)內(nèi)部財務(wù)報表、外部經(jīng)濟環(huán)境以及市場情況確定。六、評估依據(jù)（-）行為依據(jù)美爾雅期貨有限公司第十一屆董事會第二十三次會議決議；湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司與湖北美爾雅股份有限公司簽訂的資產(chǎn)評估委托合同。（二）法律依據(jù)1.中華人民共和

51、國公司法（2018年10月261.中華人民共和國公司法務(wù)委員會第六次會議通過修訂）；2,中華人民共和國民法典（十三屆全國人大三次會議表決通過，20212,中華人民共和國民法典（十三屆全國人大三次會議表決通過，2021年1月1日起施行）；3,中華人民共和國證券法（2019年12月28日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十五次會議第二次修訂）；中華人民共和國資產(chǎn)評估法（2016年7月2日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十一次會議通過，自2016年12月1日起施行）；中華人民共和國企業(yè)所得稅法（2018年12月29日第十三屆全國人民代表 大會常務(wù)委員會第七次會議通過修正）；中華人民共和國城市

52、房地產(chǎn)管理法（中華人民共和國主席令第72號，2019 年8月26日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十二次會議第三次修正）；中華人民共和國土地管理法（中華人民共和國主席令第28號，2019年8月26日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十二次會議第三次修正）；中華人民共和國土地管理法實施條例（國務(wù)院令第256號）；中華人民共和國城鎮(zhèn)國有土地使用權(quán)出讓和轉(zhuǎn)讓暫行條例（中華人民共和 國國務(wù)院令第55號，1990年5月19日）；湖北省城鎮(zhèn)國有土地使用權(quán)出讓和轉(zhuǎn)讓實施辦法（湖北省人民政府45號令, 1998年1月1日修訂）；城鎮(zhèn)土地估價規(guī)程GB/T18508-2014；城鎮(zhèn)土地分等定級規(guī)程（GB/T

53、18507-2014）；房地產(chǎn)估價規(guī)范GB/T 50291-2015；中華人民共和國增值稅暫行條例（經(jīng)2017年10月30日國務(wù)院第191次常 務(wù)會議通過）；中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則（2011年10月28日經(jīng)財政部、 國家稅務(wù)總局審議通過修訂，自2011年11月1日起施行）；財政部、稅務(wù)總局、海關(guān)總署公告2019年第39號關(guān)于深化增值稅改革有關(guān) 政策的公告，2019年4月1日起執(zhí)行）；商品期貨交易財務(wù)管理暫行規(guī)定（財商字1997 44號）；期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標管理辦法（證監(jiān)會令第131號）；期貨公司監(jiān)督管理辦法（證監(jiān)會令第155號）；期貨營業(yè)部管理規(guī)定（試行）（證監(jiān)會公告2011

54、33號）；關(guān)于修改期貨投資者保障基金管理暫行辦法的決定（證監(jiān)會、財政部令 第 129 號）；期貨公司期貨投資咨詢業(yè)務(wù)試行辦法（證監(jiān)會令第70號）；企業(yè)會計準則一基本準則（財政部令第76號修訂，2014年7月15 0）:資產(chǎn)評估準則基本準則（財資201743號）；其他相關(guān)法律、法規(guī)和通知文件等。（三）準則依據(jù)資產(chǎn)評估職業(yè)道德準則（中評協(xié)201730號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則資產(chǎn)評估程序（中評協(xié)2018） 36號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則資產(chǎn)評估報告（中評協(xié)2018） 35號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則資產(chǎn)評估委托合同（中評協(xié)201733號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則一資產(chǎn)評估檔案（中評協(xié)2018） 37號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)

55、準則企業(yè)價值（中評協(xié)（2018） 38號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則一無形資產(chǎn)（中評協(xié)201737號）；商標資產(chǎn)評估指導(dǎo)意見（中評協(xié)201751號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則一機器設(shè)備（中評協(xié)201739號）；資產(chǎn)評估準則不動產(chǎn)（中評協(xié)201738號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則資產(chǎn)評估方法（中評協(xié)201935號）；企業(yè)國有資產(chǎn)評估報告指南（中評協(xié)201742號）；金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估報告指南（中評協(xié)201743號）資產(chǎn)評估機構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制指南（中評協(xié)201746號）；資產(chǎn)評估價值類型指導(dǎo)意見（中評協(xié)201747號）；資產(chǎn)評估對象法律權(quán)屬指導(dǎo)意見（中評協(xié)201748號）；資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則一利用專家工作及相關(guān)報告（中評協(xié)

56、201735號）；金融企業(yè)準備金計提管理辦法（財金201220號）；資產(chǎn)評估專家指引第1號一金融企業(yè)評估中應(yīng)關(guān)注的金融監(jiān)管指標（中評 協(xié)2015 62 號）；資產(chǎn)評估專家指引第4號一金融企業(yè)市場法評估模型與參數(shù)確定（中評協(xié) 2015 62 號（中評協(xié)2015 65 號）；資產(chǎn)評估專家指引第6號一上市公司重大資產(chǎn)重組評估報告披露（中評協(xié) 2015 67 號）；資產(chǎn)評估專家指引第8號一資產(chǎn)評估中的核查驗證（中評協(xié)201939號）；資產(chǎn)評估專家指引第10號一一在新冠肺炎疫情期間合理履行資產(chǎn)評估程序 （中評協(xié)）20206號）；資產(chǎn)評估準則術(shù)語2020（中評協(xié)202031號）。（四）權(quán)屬依據(jù)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

57、；房產(chǎn)權(quán)屬證明文件；車輛行駛證及相關(guān)權(quán)屬證明；重大機器設(shè)備的購置發(fā)票。（五）取價依據(jù)資產(chǎn)評估常用數(shù)據(jù)與參數(shù)手冊（第四版）；國家有關(guān)部門公布的物價指數(shù)；機械工業(yè)信息研究院中國機電產(chǎn)品報價手冊（2022版）；有關(guān)設(shè)備生產(chǎn)廠家或經(jīng)銷商提供的價格資料，市場調(diào)查價格及網(wǎng)上詢價；中國人民銀行關(guān)于調(diào)整各項存貸款利率的通知；關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)事項的公告（國家稅務(wù)總局2019年第14號文）；中華人民共和國車輛購置稅法（第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第七 次會議通過，自2019年7月1日起施行）；商務(wù)部、發(fā)改委、公安部、環(huán)境保護部令2012年第12號關(guān)于調(diào)整機動車強制 報廢標準規(guī)定（自2013年5月1日起

58、施行）；中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所、深圳證券交易所網(wǎng)站相關(guān)信息；被評估單位提供的各項合同、會計憑證、會計報表及其他會計資料；被評估單位提供的資產(chǎn)評估申報明細表；評估人員現(xiàn)場勘察記錄工作底稿；近年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表；同花順資訊公司公布的相關(guān)行業(yè)部分上市公司數(shù)據(jù)資料。七、評估方法根據(jù)資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則一企業(yè)價值規(guī)定，執(zhí)行企業(yè)價值評估業(yè)務(wù)，應(yīng)當根據(jù) 評估目的、評估對象、價值類型、資料收集等情況，分析市場法、市場法、成本法（資 產(chǎn)基礎(chǔ)法）三種基本方法的適用性，選擇評估方法。企業(yè)價值評估中的市場法是指將評估對象與可比上市公司或者可比交易案例進行 比較，確定評估對象價值的評估

59、方法。市場法中常用的兩種方法是上市公司比較法和 交易案例比較法。由于證券市場上存在一定數(shù)量的與被評估企業(yè)類似的上市公司，且 交易活躍，交易及財務(wù)數(shù)據(jù)公開，信息充分，故本次市場法評估釆用上市公司比較法。企業(yè)價值評估中的收益法，是指將預(yù)期收益資本化或者折現(xiàn)，確定評估對象價值的 評估方法。由于被評估單位主要從事期貨經(jīng)紀業(yè)務(wù)，收入來源主要依靠向客戶收取的手 續(xù)費以及交易所的手續(xù)費返還。對于交易所的手續(xù)費返還，各個交易所都有不同的計算 方法，且返還政策(包括：返還品種、返還率等)變化較大；同時期貨行業(yè)交易行情的 波動變化較大且難以有效預(yù)測，從而使得手續(xù)費的收入預(yù)測存在較大難度，上述兩點因 素導(dǎo)致期貨公司

60、未來的經(jīng)營收益帶有較大的不確定性，本次評估不宜釆用收益法。企業(yè)價值評估中的資產(chǎn)基礎(chǔ)法，是指以被評估單位評估基準日的資產(chǎn)負債表為基 礎(chǔ)，評估表內(nèi)及可識別的表外各項資產(chǎn)、負債價值，確定評估對象價值的評估方法。本 項目對委估范圍內(nèi)的全部資產(chǎn)及負債的資料收集完整，適宜釆用資產(chǎn)基礎(chǔ)法進行評估。因此，本項目分別釆用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和市場法兩種評估方法進行評估。(一)資產(chǎn)基礎(chǔ)法關(guān)于流動資產(chǎn)的評估本次納入評估范圍的流動資產(chǎn)包括：貨幣資金、應(yīng)收貨幣保證金、應(yīng)收質(zhì)押保證 金、存出保證金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收結(jié)算擔保金、其他應(yīng)收款及其他流動資產(chǎn)。貨幣資金納入本次評估范圍的貨幣資金包括銀行存款和其他貨幣資金。對人民幣銀行存