環(huán)保工程公司倉(cāng)庫(kù)管理辦法項(xiàng)目部材料收發(fā)與管理制度

1、234/5天津萬(wàn)峰環(huán)?？萍加邢薰緜}(cāng)庫(kù)管理方法GC5/WF-20191、總則為加強(qiáng)成本核算，提高公司的基礎(chǔ)管理工作水平，進(jìn)一步規(guī)范物資流通、保管和掌握程序，維護(hù)公司資產(chǎn)的平安完整，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本方法。2、倉(cāng)庫(kù)日常管理2.1倉(cāng)庫(kù)保管員必需合理設(shè)置各類物資和工具的明細(xì)賬簿和臺(tái)賬。原材料倉(cāng) 庫(kù)必需依據(jù)實(shí)際狀況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分門別類建立相應(yīng)的明細(xì)賬；工具應(yīng)依據(jù)類型及規(guī)格型號(hào)設(shè)立明細(xì)賬； 2.2必需嚴(yán)格按倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)程進(jìn)行日常操作，倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)必需準(zhǔn)時(shí)逐筆登記入賬，做到日清日結(jié)，確保物料進(jìn)出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無(wú)誤。準(zhǔn)時(shí)登記手工明細(xì)賬并與電腦系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保兩者

2、的全都性。2.3做好各類物料和工具的日常核查工作，倉(cāng)庫(kù)保管員必需對(duì)各類庫(kù)存物資定期進(jìn)行檢查盤點(diǎn)，并做到賬、物全都。2.4庫(kù)房必需根椐工程方案及倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存狀況合理確定選購(gòu)數(shù)量，并嚴(yán)格掌握各類物資的庫(kù)存量，在有條件的狀況下逐步實(shí)行零庫(kù)存；倉(cāng)庫(kù)保管員必需定期進(jìn)行各類存貨的分類整理，對(duì)存放期限較長(zhǎng)，逾期失效等不良存貨，要按月編制報(bào)表，報(bào)送部門領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員。3、入庫(kù)管理3.1物料進(jìn)庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員必需憑工地保管員填制的返庫(kù)單（項(xiàng)目經(jīng)理簽字）、辦理返庫(kù)手續(xù)，拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫(kù)。3.2入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員必需查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等項(xiàng)目，如發(fā)覺(jué)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，不得辦理入庫(kù)手續(xù)。

3、3.3入庫(kù)材料金額依據(jù)工地保管員填制的材料返庫(kù)表中金額填寫(xiě)。3.4工地保管員依據(jù)貨物及銷貨單位供貨單等有效單據(jù)準(zhǔn)時(shí)填開(kāi)貨到票未到收料單（在驗(yàn)收單左上角標(biāo)具票未到字樣），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并重新開(kāi)具驗(yàn)收單，月底將貨到票未到材料清單上報(bào)財(cái)務(wù)。3.5驗(yàn)收單的填開(kāi)必需正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫(xiě)全稱并與發(fā)票單位全都，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫(kù)時(shí)間，收料單上必需有倉(cāng)庫(kù)保管員及經(jīng)辦人簽字，并且字跡清晰。每批材料入庫(kù)合計(jì)金額必需與發(fā)票上的不含稅金額全都。4、出庫(kù)管理4.1各類材料的發(fā)出，原則上接受先進(jìn)先出法。物料（包括原材料、幫助材料）出庫(kù)時(shí)必需辦理出庫(kù)手續(xù)，工程部領(lǐng)用物料須

4、由工地保管員（或指定專人）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑項(xiàng)目經(jīng)理開(kāi)具的領(lǐng)料單向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，領(lǐng)料員和倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)核對(duì)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對(duì)正確后方可發(fā)料；倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)開(kāi)具出庫(kù)單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入賬。4.2工具領(lǐng)用必需由項(xiàng)目經(jīng)理同意，開(kāi)具領(lǐng)料單，領(lǐng)料員和倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)核對(duì)工具的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對(duì)正確后方可出庫(kù)；倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)開(kāi)具出庫(kù)單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，項(xiàng)目經(jīng)理簽字，登記入賬。5、租賃物品管理工地保管員接到租賃各種物品時(shí)、要嚴(yán)格遵守公司制定的保管員入庫(kù)手續(xù)、必需做到筆筆有依據(jù)、待工程結(jié)束返租賃物品時(shí)、保管員要嚴(yán)格清點(diǎn)數(shù)量、質(zhì)量，如有損壞、核實(shí)確屬損耗、報(bào)批財(cái)務(wù)、總經(jīng)理后、方可核銷。如

5、有丟失項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，照價(jià)賠償。如為分包方責(zé)任則挺直從其工程款中扣除。6、報(bào)表及其他管理6.1倉(cāng)庫(kù)保管員在月底要進(jìn)行賬、物的對(duì)賬工作，保證物品與賬簿的全都。工程結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)保管員準(zhǔn)時(shí)和工地保管員對(duì)賬，確認(rèn)無(wú)誤后，經(jīng)雙方保管員簽字確認(rèn)，項(xiàng)目經(jīng)理簽字后報(bào)送材料返庫(kù)表到財(cái)務(wù)部。6.2工地保管員每月報(bào)送材料耗用匯總表，收付存報(bào)表，每月5日前上報(bào)財(cái)務(wù)及各項(xiàng)目經(jīng)理部等相關(guān)部門（電子版），并確保其正確無(wú)誤。6.3庫(kù)存物資清查盤點(diǎn)中發(fā)覺(jué)問(wèn)題和差錯(cuò)，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)查明緣由，并進(jìn)行相應(yīng)處理。如屬短缺及需報(bào)廢處理的，必需按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行處理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。發(fā)覺(jué)物料失少或質(zhì)量上的問(wèn)題

6、（如超期、受潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應(yīng)準(zhǔn)時(shí)用書(shū)面的形式向其主管部門匯報(bào)。6.4對(duì)于庫(kù)存物資及工具的丟失、毀損應(yīng)分明狀況對(duì)責(zé)任人進(jìn)行懲罰。1）如為倉(cāng)庫(kù)保管員管理不善造成的丟失、毀損應(yīng)追究保管員的責(zé)任，折價(jià)賠償。2）如為工地領(lǐng)用過(guò)程中的丟失、人為損壞狀況，應(yīng)追究領(lǐng)用人及保管員的責(zé)任，折價(jià)賠償，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。3）如為工具正常的磨損、報(bào)廢。按報(bào)廢程序，視同邊角廢料處理。4）保管員應(yīng)對(duì)特殊物資實(shí)行有效的防潮、防雨、防凍、防曬措施。6.5對(duì)于報(bào)廢物品未經(jīng)批準(zhǔn)一律不準(zhǔn)擅自處理，需返總庫(kù)。如不返者按丟失處理。6.6對(duì)于工地不能用法的邊角廢料工地不準(zhǔn)自行處理，需由項(xiàng)目經(jīng)理及現(xiàn)場(chǎng)保管員的監(jiān)督下進(jìn)行

7、處理，廢物處理所得款項(xiàng)由項(xiàng)目經(jīng)理上繳公司，公司按上繳金額沖減該工程成本。6.7公司總倉(cāng)庫(kù)由公司總保管員管理，全部外借工具、材料必需經(jīng)公司總保管員同意，并履行正常的借出手續(xù)，否則保管員不得擅自將物品外借。6.8工程現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)庫(kù)由現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)庫(kù)保管員管理，現(xiàn)場(chǎng)借、領(lǐng)工具及材料必需由現(xiàn)場(chǎng)保管員履行借、領(lǐng)手續(xù)。6.9財(cái)務(wù)部不定期地對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行抽查盤點(diǎn)，每年年底要對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)。6.10總庫(kù)應(yīng)依據(jù)需要進(jìn)行整理，進(jìn)行整理時(shí)總保管員可向公司懇求人力支援。7、庫(kù)存物品用法規(guī)定7.1工地返庫(kù)材料、成品件依據(jù)不同狀況不同處理：（1）項(xiàng)目部選購(gòu)的材料于選購(gòu)時(shí)一次性全部計(jì)入工程成本，工程結(jié)束時(shí)如有剩余材料做返庫(kù)處理，并沖銷其

8、成本。（2）項(xiàng)目部提料錯(cuò)誤導(dǎo)致材料多提的，待工程結(jié)束后返庫(kù)，且計(jì)入項(xiàng)目部成本。同時(shí)依據(jù)材料多提金額的20%對(duì)挺直提料人和項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行懲罰。（3）如因選購(gòu)部選購(gòu)錯(cuò)誤導(dǎo)致重新選購(gòu)材料的，由材料員負(fù)責(zé)退回廠家。假如無(wú)法退回廠家則挺直返回公司大庫(kù)。同時(shí)依據(jù)材料多提金額的20%對(duì)材料員和選購(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行懲罰。（4）如因設(shè)計(jì)部設(shè)計(jì)錯(cuò)誤導(dǎo)致重新選購(gòu)材料，挺直返入公司大庫(kù)，不計(jì)入項(xiàng)目成本。同時(shí)依據(jù)材料多提金額的20%對(duì)設(shè)計(jì)人員和設(shè)計(jì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行懲罰。（5）如因項(xiàng)目部損壞物品導(dǎo)致多購(gòu)材料，待工程結(jié)束后從工程成本中列支。同時(shí)依據(jù)材料多提金額的20%對(duì)項(xiàng)目部進(jìn)行懲罰。（6）多提金額占實(shí)際選購(gòu)金額不超過(guò)10%以內(nèi)部分，可

9、算作損耗但應(yīng)計(jì)入工程成本，不予懲罰。假如以上（2）、（3）、（4）種狀況單筆發(fā)生損失金額在10000元以上的，須經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)探究處置意見(jiàn)后，再進(jìn)行懲罰。（7）各項(xiàng)目部（選購(gòu)員）在選購(gòu)材料時(shí)應(yīng)盡量用法庫(kù)存材料，如用法庫(kù)存材料，按庫(kù)存材料的70%計(jì)入成本；如未用法庫(kù)存而重新選購(gòu)，按庫(kù)存材料實(shí)際成本的50%計(jì)入項(xiàng)目成本。開(kāi)工前：項(xiàng)目部依據(jù)材料總方案，依據(jù)工程進(jìn)度，應(yīng)首先從大庫(kù)里領(lǐng)用（或預(yù)定），從而削減庫(kù)存。7.2各項(xiàng)目部從倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用設(shè)備、工具依據(jù)不同狀況不同處理：（1）領(lǐng)用實(shí)際成本在2000元以上的（成新率在90%）的物品，作為固定資產(chǎn)處理，例如：攪拌機(jī)、調(diào)直機(jī)、等離子切割機(jī)、空壓機(jī)、大電焊機(jī)、彎曲

10、機(jī)、經(jīng)緯儀、水準(zhǔn)儀等儀器，當(dāng)工程結(jié)束返庫(kù)時(shí)，依據(jù)實(shí)際用法時(shí)間，殘值5%，折舊期3年計(jì)提折舊計(jì)入相關(guān)成本，并由公司專業(yè)人員檢查設(shè)備完好率，如因項(xiàng)目部用法不當(dāng)使物品造成損壞不能用法，視損壞狀況，對(duì)設(shè)備進(jìn)行修理，修理費(fèi)用從項(xiàng)目部成本中列支。（2）領(lǐng)用實(shí)際成本在2000元以下的視作工具處理，當(dāng)工程結(jié)束返庫(kù)時(shí)由公司專業(yè)人員檢查工具是否有損壞，如有損壞，修理費(fèi)用從項(xiàng)目部成本中列支。同時(shí)依據(jù)工具實(shí)際成本的50%計(jì)入項(xiàng)目成本。7.3各項(xiàng)目部自行購(gòu)買設(shè)備、工具返庫(kù)管理各項(xiàng)目部自行購(gòu)買的設(shè)備、工具待工程結(jié)束后經(jīng)公司專業(yè)人員檢查無(wú)損壞做返庫(kù)處理，如有損壞按第二條處理。7.4倉(cāng)庫(kù)物品定期由公司專業(yè)人員對(duì)設(shè)備、工具的完好率進(jìn)行檢查、修理，修理費(fèi)用進(jìn)入物品的實(shí)際成本。對(duì)已無(wú)用法價(jià)值的物品定期報(bào)廢。項(xiàng)目部有權(quán)不用法已無(wú)用法價(jià)值及損壞的物品。各項(xiàng)目部的工具、設(shè)備由各項(xiàng)目部自