學(xué)校內(nèi)控風(fēng)險評估匯報

1、學(xué)校內(nèi)控風(fēng)險評估匯報依據(jù)單位內(nèi)部操縱實施方法有關(guān)規(guī)定，我校組織開展了 風(fēng)險評估活動，現(xiàn)將結(jié)果匯報如下：一、風(fēng)險評估活動組織情況一）工作機制本次風(fēng)險評估活動，是在單位內(nèi)部操縱工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)科具體組織實施的。二）風(fēng)險評估范圍1、本次風(fēng)險評估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：單位層面風(fēng)險和 業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險。單位層面風(fēng)險主要包含以下三個方面：組織架構(gòu)風(fēng)險：單位內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置不合理、部門職責(zé)不清楚、 內(nèi)部操縱治理機制不健全等情況導(dǎo)致的風(fēng)險；經(jīng)濟決策風(fēng)險：單位經(jīng)濟活動決策機制不科學(xué)，決策程序不 合理或未執(zhí)行導(dǎo)致的風(fēng)險；人力資源風(fēng)險：單位崗位職責(zé)不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力缺 乏等導(dǎo)致的風(fēng)險。業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險

2、。本單位經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險主要包含預(yù)算治理風(fēng)險、收支治理風(fēng)險、政府采購治理風(fēng)險、資產(chǎn)治 理風(fēng)險、建設(shè)工程治理風(fēng)險、合約治理風(fēng)險以及其他風(fēng)險。2、本次風(fēng)險評估所涉及的部門范圍主責(zé)部門：內(nèi)部操縱工 作領(lǐng)導(dǎo)小組。配合部門：財務(wù)科、辦公室、人事科、工會等相關(guān)部門。三）風(fēng)險評估的程序和方法1、風(fēng)險評估程序本次風(fēng)險評估活動，風(fēng)險評估小組先研究制定了風(fēng)險評估工 作方案，明確風(fēng)險評估的目標和任務(wù)；其次組織召開了由各科 室負責(zé)人參加的發(fā)動會，對風(fēng)險評估活動做出了發(fā)動和安排，要求各 科室先進行自查，查找風(fēng)險點，研究整改措施，向風(fēng)險評估小組匯報 自查情況；再次，風(fēng)險評估領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)各科室的自查情況，選擇關(guān)鍵 科室和自查風(fēng)險點少的科室進行重點檢查，對其他科室也進行了快速 檢查；最后，依據(jù)各科室自查情況和現(xiàn)場檢查的工作底稿和到的 資料，進行風(fēng)險分析，組織編寫風(fēng)險評估匯報。2、風(fēng)險評估方法本次風(fēng)險評估活動，采納了風(fēng)險清單法、文件審查、實地檢 查法、流程圖法、財務(wù)報表分析法以及小組商量和訪談等方法 以識別風(fēng)險；采納了概率分析法、情景分析法和風(fēng)險坐標圖法以分析 風(fēng)險。四）的資料和證據(jù)等情況支持本風(fēng)險評估匯報的