酒店財(cái)務(wù)管理工作流程

1、某酒店財(cái)財(cái)務(wù)管理理工作流流程一、廳面面收銀工工作程序序餐廳收銀銀工作是是記錄餐餐飲營業(yè)業(yè)收入的的第一步步，也是是財(cái)務(wù)管管理的重重要環(huán)節(jié)節(jié)之一。它要求求每一名名收銀員員熟練地地掌握自自己的工工作內(nèi)容容及工作作程序，并運(yùn)用用于工作作中，真真正地起起到監(jiān)督督、把關(guān)關(guān)的職能能作用，為下一一步的財(cái)財(cái)務(wù)核算算奠定良良好的基基礎(chǔ)。其其工作內(nèi)內(nèi)容主要要包括：（一）班班前準(zhǔn)備備工作1、餐廳廳收銀員員依照排排班表的的班次于于上崗前前需簽到到，由餐餐廳收銀銀領(lǐng)班監(jiān)監(jiān)督執(zhí)行行，并編編排報(bào)表表。2、收銀銀員與領(lǐng)領(lǐng)班或主主管一起起清點(diǎn)周周轉(zhuǎn)金，無誤后后在登記記簿上簽簽收，班班次之間間必須辦辦理周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金交接接手續(xù)，并在餐餐

2、廳收銀銀員周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金交接接登記簿簿上簽字字。3、領(lǐng)取取該班次次所需使使用的帳帳單及收收據(jù)，檢檢查帳單單及收據(jù)據(jù)是否順順號，如如有缺號號、短聯(lián)聯(lián)應(yīng)立即即退回，下班時(shí)時(shí)將未使使用的帳帳單及收收據(jù)辦理理退回手手續(xù)，并并在帳單單領(lǐng)用登登記簿上上簽字，餐廳帳帳單由主主管管理理，并由由主管監(jiān)監(jiān)督執(zhí)行行。4、檢查查電腦系系統(tǒng)的日日期、時(shí)時(shí)間是否否正確，如有日日期不對對或時(shí)間間不準(zhǔn)時(shí)時(shí)，應(yīng)及及時(shí)通知知領(lǐng)班進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整，并檢檢查色帶帶、紙帶帶是否足足夠。5、查閱閱餐廳收收銀員交交接記事事本，了了解上班班遺留問問題，以以便及時(shí)時(shí)處理。（二）正正常操作作工作程程序1、當(dāng)服服務(wù)員把把點(diǎn)菜單單交到收收銀臺(tái)時(shí)時(shí)，收銀銀員應(yīng)

3、首首先檢查查點(diǎn)菜單單上人數(shù)數(shù)、臺(tái)號號是否記記錄齊全全，如記記錄不全全則退回回服務(wù)員員。2、當(dāng)點(diǎn)點(diǎn)菜單人人數(shù)、臺(tái)臺(tái)號記錄錄齊全后后，開始始正式輸輸入菜單單，首先先將客帳帳單號碼碼輸入電電腦內(nèi)，收銀機(jī)機(jī)將自動(dòng)動(dòng)編制該該帳單號號，待客客人結(jié)帳帳時(shí)使用用；然后后將客人人人數(shù)、臺(tái)號以以及客人人所點(diǎn)的的食品、飲料內(nèi)內(nèi)容及數(shù)數(shù)量依照照電腦菜菜單鍵輸輸入。輸輸入完畢畢后即可可等待客客人結(jié)帳帳。（三）結(jié)結(jié)帳工作作流程 1、餐廳結(jié)結(jié)帳單一一式二聯(lián)聯(lián)：第一一聯(lián)為財(cái)財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)聯(lián)為客人人聯(lián)。 2、客人要要求結(jié)帳帳時(shí)，收收銀員根根據(jù)廳面面人員報(bào)報(bào)結(jié)的臺(tái)臺(tái)號打印印出暫結(jié)結(jié)單，廳廳面人員員應(yīng)先將將帳單核核對后簽簽上姓名名

4、，然后后憑帳單單與客人人結(jié)帳。如果廳廳面人員員沒簽名名，收銀銀員應(yīng)提提醒其簽簽名。 3、客人結(jié)結(jié)帳現(xiàn)付付的，廳廳面人員員應(yīng)將兩兩聯(lián)帳單單拿回交交收銀員員總結(jié)后后，將第第二聯(lián)結(jié)結(jié)帳單交交回客人人，第一一聯(lián)結(jié)帳帳單則留留存收銀銀員。 4、客人結(jié)結(jié)帳是掛掛帳的，則由廳廳面人員員將客人人掛帳憑憑據(jù)交收收銀員辦辦理掛帳帳手續(xù)后后，兩聯(lián)聯(lián)帳單都都交收銀銀員處理理。 5、結(jié)帳時(shí)時(shí)客人出出示優(yōu)惠惠卡（或或者廳面面管理人人員給予予客人打打折）要要求打折折時(shí)，廳廳面人員員應(yīng)將優(yōu)優(yōu)惠卡（或者管管理人員員簽名）和兩聯(lián)聯(lián)帳單交交收銀員員按程序序辦理打打折，如如果廳面面人員只只將一聯(lián)聯(lián)帳單交交收銀員員，收銀銀員可以以不給

5、予予辦理。 6、作廢或或修改帳帳單時(shí)應(yīng)應(yīng)由相關(guān)關(guān)人員說說明作廢廢或調(diào)整整原因，并簽上上姓名，在由廳廳面管理理人員證證實(shí)后，將修改改單和作作廢單（兩聯(lián)）交收銀銀員送財(cái)財(cái)務(wù)部審審計(jì)審核核。 7、由于種種種原因因，客人人需要滯滯后結(jié)帳帳的，須須先請廳廳面管理理人員認(rèn)認(rèn)可擔(dān)保保，然后后將其轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)收收帳款。 8、賓館總總經(jīng)理、副總經(jīng)經(jīng)理招待待客人或或銷售部部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)招招待客戶戶時(shí)須使使用內(nèi)部部帳單，帳單請請領(lǐng)導(dǎo)簽簽字后轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)務(wù)部審計(jì)計(jì)審核。 9、收銀員員在本班班次營業(yè)業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做做單班結(jié)結(jié)帳；在在本日營營業(yè)工作作結(jié)束后后，應(yīng)做做總班結(jié)結(jié)帳。仔仔細(xì)核對對當(dāng)日的的用餐情情況及收收入

6、情況況，并填填寫“東（西西）園餐餐廳核對對表”。（四）單單、總班班結(jié)帳 在每班班結(jié)束后后，要做做單班總總結(jié)；在在當(dāng)日業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)束束后，要要做總班班結(jié)帳。直接點(diǎn)點(diǎn)擊“單?？偪偘嘟Y(jié)帳帳”按鈕，電腦會(huì)會(huì)自動(dòng)總總結(jié)營業(yè)業(yè)收入并并產(chǎn)生若若干報(bào)表表，根據(jù)據(jù)所需，打印出出報(bào)表。（五）當(dāng)當(dāng)日、歷歷史帳目目查詢“當(dāng)日帳帳目查詢詢”是指未未平帳和和最近三三天的帳帳目，直直接點(diǎn)擊擊“當(dāng)日帳帳目查詢詢”按鈕，電腦會(huì)會(huì)自動(dòng)查查找出所所需帳目目?！皻v史帳帳目查詢詢”是指以以前產(chǎn)生生的帳目目，操作作方法同同上。（六）發(fā)發(fā)票管理理 1、每位收收銀員領(lǐng)領(lǐng)用的發(fā)發(fā)票由本本人保管管及核銷銷，不得得由他人人代領(lǐng)和和代核銷銷，核銷銷時(shí)作

7、廢廢的頁號號折開，其作廢廢號碼要要填入發(fā)發(fā)票封面面背后的的發(fā)票檢檢查記錄錄欄內(nèi)。 2、填制發(fā)發(fā)票金額額要憑客客人聯(lián)的的消費(fèi)單單金額填填制（經(jīng)經(jīng)辦人在在發(fā)票的的有關(guān)項(xiàng)項(xiàng)目中要要簽上姓姓名的全全稱），其客人人消費(fèi)單單要貼附附發(fā)票存存根聯(lián)的的后面。 3、核銷發(fā)發(fā)票時(shí)發(fā)發(fā)現(xiàn)存根根聯(lián)沒附附上客人人聯(lián)的消消費(fèi)單或或發(fā)票不不連號的的，經(jīng)管管人除要要寫上書書面說明明書附貼貼上，還還要承擔(dān)擔(dān)由此而而產(chǎn)生的的一切經(jīng)經(jīng)濟(jì)損失失。 4、丟失發(fā)發(fā)票要及及時(shí)以書書面報(bào)告告上報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)發(fā)票聲明明作廢的的登報(bào)費(fèi)費(fèi)要由經(jīng)經(jīng)管人負(fù)負(fù)責(zé)。（七）作作廢帳單單的管理理收銀員當(dāng)當(dāng)班結(jié)束束時(shí)對于于經(jīng)過電電腦操作作記錄的的調(diào)整單單、

8、作廢廢單等都都應(yīng)送審審計(jì)稽核核。作廢廢單必須須由領(lǐng)班班以上簽簽名證實(shí)實(shí)注明作作廢原因因。如事事后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查查不到保保存的帳帳單，其其經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任應(yīng)由由收銀當(dāng)當(dāng)事人承承擔(dān)，同同時(shí)還要要追究銷銷毀單的的原因。（八）現(xiàn)現(xiàn)金、支支票、信信用卡的的收款程程序 1、現(xiàn)現(xiàn)金 11）收現(xiàn)現(xiàn)金時(shí)應(yīng)應(yīng)注意辨辨別真?zhèn)蝹魏蛶琶婷媸欠裢晖暾麩o損損。 22）除人人民幣外外，其他他幣別的的硬幣不不接收。 2、支支票 收取取支票應(yīng)應(yīng)檢查是是否有開開戶行帳帳號和名名稱，印印鑒完整整清晰，一般印印鑒是一一個(gè)公章章二個(gè)私私章以上上。如有有欠缺，應(yīng)先問問交票人人是否印印鑒相符符，并在在背書留留下聯(lián)系系人姓名名和聯(lián)系系電話。本賓

9、館館不接受受私人支支票，如如由賓館館經(jīng)理以以上人員員擔(dān)保接接受支票票的，該該支票出出現(xiàn)問題題由擔(dān)保保人承擔(dān)擔(dān)一切責(zé)責(zé)任。 3、信信用卡 1）收授信信用卡時(shí)時(shí)，應(yīng)先先檢查卡卡的有效效期和是是否接受受使用范范圍內(nèi)的的信用卡卡、查核核該卡是是否以被被列入止止付名單單內(nèi)，（如刷錯(cuò)錯(cuò)信用卡卡紙、過過期、止止付期及及非接受受范圍內(nèi)內(nèi)的信用用卡銀行行一律拒拒收。 2）客人結(jié)結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)費(fèi)金額填填入簽購購單消費(fèi)費(fèi)欄，請請持卡人人簽名，認(rèn)真核核對卡號號，有效效期和簽簽名應(yīng)與與信用卡卡一致，正確無無誤后撕撕下持卡卡人存根根聯(lián)隨同同帳單交交客人。 3）持卡人人如沒有有入住本本賓館或或先離店店，代他他人付款款的須請

10、請持卡人人在簽購購單上先先簽名，填寫付付款確認(rèn)認(rèn)書，收收銀員應(yīng)應(yīng)認(rèn)真核核對卡號號和簽名名，按預(yù)預(yù)住天數(shù)數(shù)預(yù)計(jì)金金額授權(quán)權(quán)，取得得授權(quán)后后，在簽簽購單邊邊緣注明明“已核”字樣簽簽上經(jīng)辦辦員姓名名，寫上上授權(quán)金金額和授授權(quán)號碼碼。 4）信用卡卡超過限限額的一一律要致致電銀行行信用卡卡授權(quán)中中心或通通過EDDC取得得授權(quán)，如實(shí)際際消費(fèi)超超過授權(quán)權(quán)金額應(yīng)應(yīng)再補(bǔ)授授權(quán)，一一筆消費(fèi)費(fèi)只能用用一個(gè)授授權(quán)碼，多個(gè)授授權(quán)碼應(yīng)應(yīng)分單套套購，方方可接受受使用。 5）簽購金金額如超超過授權(quán)權(quán)金額的的10%以內(nèi)，原授權(quán)權(quán)碼仍可可使用，不須再再授權(quán)。（九）下下班時(shí)現(xiàn)現(xiàn)金及帳帳單交接接程序1、現(xiàn)金金交接程程序餐廳收銀銀員編

11、制制報(bào)告完完畢后，將所收收的現(xiàn)金金數(shù)額分分別填寫寫在現(xiàn)金金袋上，然后將將現(xiàn)金裝裝入袋內(nèi)內(nèi)。要求求內(nèi)裝現(xiàn)現(xiàn)金與現(xiàn)現(xiàn)金袋上上記錄的的金額一一致，并并在現(xiàn)金金收入交交收記錄錄簿上簽簽字，辦辦理現(xiàn)金金交接手手續(xù)。在在收銀員員的監(jiān)督督下將現(xiàn)現(xiàn)金袋放放入保險(xiǎn)險(xiǎn)柜中，當(dāng)收銀銀員下班班時(shí)，由由接收人人一一清清點(diǎn)現(xiàn)金金口袋及及核對現(xiàn)現(xiàn)金袋上上的金額額與現(xiàn)金金交收記記錄簿金金額是否否一致，無誤后后在轉(zhuǎn)交交人姓名名欄內(nèi)簽簽名，AA，B，C，DD班以此此類推，手續(xù)不不變，直直到第二二天總出出納清點(diǎn)點(diǎn)為止。2、客帳帳單交接接程序客帳單交交接程序序分為兩兩類：一一類是已已使用的的，將已已使用過過的客帳帳單按順順序號排排好

12、，用用客帳單單分配表表包捆好好，放到到指定位位置，供供夜間核核數(shù)員審審核用；另一類類是未使使用過的的，要檢檢查一下下與已使使用過的的客帳單單最后一一張是否否有連號號，無誤誤后，辦辦理退還還手續(xù)。在餐廳廳收銀客客帳單領(lǐng)領(lǐng)用登記記簿的退退回處簽簽字。如如下班次次繼續(xù)使使用時(shí)在在領(lǐng)用欄欄內(nèi)簽字字辦理交交接手續(xù)續(xù)，當(dāng)天天工作結(jié)結(jié)束時(shí)，應(yīng)將未未使用的的客帳單單退回主主管處，并辦理理退回簽簽字手續(xù)續(xù)。（十）臺(tái)臺(tái)球廳工工作程序序 1、當(dāng)客人人到臺(tái)球球廳打球球消費(fèi)時(shí)時(shí)，收銀銀員接到到服務(wù)員員的傳遞遞信息后后，開出出收費(fèi)結(jié)結(jié)算單，注明客客人開始始消費(fèi)時(shí)時(shí)間、所所用臺(tái)球球桌號，并在打打卡機(jī)上上打上開開單時(shí)間間，并

13、在在登記表表中做好好記錄。 2、客人結(jié)結(jié)帳時(shí)，收銀員員要在結(jié)結(jié)算單上上注明截截止時(shí)間間，客人人打球應(yīng)應(yīng)收銀項(xiàng)項(xiàng)，加上上其它消消費(fèi)款項(xiàng)項(xiàng)，最后后應(yīng)收金金額與客客人結(jié)帳帳，并在在打卡機(jī)機(jī)上打出出結(jié)帳時(shí)時(shí)間，并并在登記記表中做做好登記記記錄。 3、免費(fèi)接接待：根根據(jù)賓館館制訂的的免費(fèi)接接待執(zhí)行行?？偨?jīng)經(jīng)理接待待，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認(rèn)。如果不不能及時(shí)時(shí)簽名，由部門門經(jīng)理代代替接待待的，由由部門經(jīng)經(jīng)理先在在接待單單上簽名名并注明明接待內(nèi)內(nèi)容，部部門經(jīng)理理在第二二天，將將手續(xù)補(bǔ)補(bǔ)齊后交交財(cái)務(wù)審審計(jì)處審審查，如如果不補(bǔ)補(bǔ)簽，將將視同本本人消費(fèi)費(fèi)，在其其當(dāng)月工工資中扣扣除；如如果總經(jīng)經(jīng)理打電電話

14、到康康樂部通通知接待待客人的的，由康康樂部領(lǐng)領(lǐng)班以上上人員填填寫接待待單，并并于二個(gè)個(gè)工作日日內(nèi)將手手續(xù)補(bǔ)齊齊交財(cái)務(wù)務(wù)審計(jì)核核查。 4、在使用用結(jié)算單單和酒水水單的過過程中，注意單單據(jù)要連連碼使用用，修改改及作廢廢單據(jù)、單據(jù)傳傳遞要嚴(yán)嚴(yán)格按照照單據(jù)使使用管理理規(guī)定方方法執(zhí)行行。切記記每次結(jié)結(jié)帳都要要憑結(jié)算算單才能能與客人人結(jié)帳。 5、當(dāng)班營營業(yè)結(jié)束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理好交交款交單單程序。（十一）游泳館館工作程程序 1、游泳票票、記次次卡及年年卡由收收銀員按按不同價(jià)價(jià)格，向向財(cái)務(wù)票票證管理理員領(lǐng)取取。收銀銀員在當(dāng)當(dāng)班結(jié)束束后，填填寫繳款款憑證時(shí)時(shí)，要將將當(dāng)班銷銷售游泳泳票

15、（記記次卡、年卡）的號碼碼、數(shù)量量及金額額在備注注欄中注注明清楚楚。當(dāng)領(lǐng)領(lǐng)取的票票卡售完完后，憑憑繳款憑憑證的第第一聯(lián)，向票證證管理員員核銷原原領(lǐng)取的的票卡，再重新新領(lǐng)取票票卡銷售售。 2、設(shè)置“游泳館館登記表表”。序號：是是按照當(dāng)當(dāng)天客人人消費(fèi)的的次序進(jìn)進(jìn)行排號號；類型：指指客人消消費(fèi)的是是門票、記次卡卡或年卡卡；號碼：指指客人使使用的票票或卡的的號碼；數(shù)量：指指客人共共消費(fèi)了了多少人人次；金額：指指銷售不不同票或或卡的不不同價(jià)格格；卡使用次次數(shù)：指指記次卡卡消費(fèi)是是第幾次次消費(fèi)及及所剩次次數(shù)；衣柜號碼碼：指由由康樂服服務(wù)員發(fā)發(fā)給客人人的衣柜柜鑰匙的的號碼；進(jìn)館時(shí)間間：指客客人進(jìn)館館時(shí)間；客

16、人簽名名：指年年卡客人人消費(fèi)時(shí)時(shí)客人簽簽名；核對簽名名：指由由康樂領(lǐng)領(lǐng)班以上上人員，證實(shí)年年卡客人人或免費(fèi)費(fèi)接待客客人的核核實(shí)簽名名；備注：指指記錄特特殊情況況的注解解。注意：本本表一式式兩聯(lián)，當(dāng)天營營業(yè)結(jié)束束后，由由收銀員員和康樂樂部進(jìn)行行核對，核對無誤誤后，雙雙方共同同簽名確確認(rèn)；一一份交財(cái)財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)核對，另一份份由康樂樂部留存存核查。 3、康樂收收銀員要要認(rèn)真填填寫當(dāng)班班銷售及及受理票票和卡按按表中內(nèi)內(nèi)容，注注意票和和卡的號號碼以及及卡的使使用次數(shù)數(shù)。 4、客人衣衣柜鑰匙匙由康樂樂服務(wù)員員保管發(fā)發(fā)放，康康樂服務(wù)務(wù)員接到到收銀員員傳遞過過來的票票和卡時(shí)時(shí)，將衣衣柜鑰匙匙發(fā)給客客人，并并將鑰

17、匙匙號碼對對照收銀銀員填寫寫的票或或卡填入入表中。 5、客人使使用贈(zèng)票票時(shí)，收收銀員收收到票后后，在票票面上寫寫上“作廢”字樣并并注上日日期，當(dāng)當(dāng)班結(jié)束束后，將將贈(zèng)票交交財(cái)務(wù)審審計(jì)核對對審查。 6、受理年年卡時(shí)，一般要要求客人人在登記記表上簽簽名確認(rèn)認(rèn)，如果果客人沒沒簽名，必須由由康樂部部當(dāng)值領(lǐng)領(lǐng)班以上上人員簽簽名證實(shí)實(shí)。7、免費(fèi)費(fèi)接待：根據(jù)賓賓館制訂訂的免費(fèi)費(fèi)接待執(zhí)執(zhí)行?？偪偨?jīng)理接接待，由由總經(jīng)理理在接待待單上簽簽名確認(rèn)認(rèn)。如果果不能及及時(shí)簽名名，由部部門經(jīng)理理代替接接待時(shí)，由部門門經(jīng)理先先在接待待單上簽簽名，并并注明接接待內(nèi)容容；部門門經(jīng)理應(yīng)應(yīng)在第二二天，將將手續(xù)補(bǔ)補(bǔ)齊后交交財(cái)務(wù)審審計(jì)處審

18、審查，如如不補(bǔ)辦辦手續(xù)，將視同同本人消消費(fèi)并在在其當(dāng)月月工資中中扣除；如果總總經(jīng)理打打電話到到康樂部部通知接接待客人人的，由由康樂部部領(lǐng)班以以上人員員填寫接接待單，并于二二個(gè)工作作日內(nèi)將將手續(xù)補(bǔ)補(bǔ)齊交財(cái)財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)核查。8、鑰匙匙交接：客人游游泳沖洗洗完后，由康樂樂部更衣衣室服務(wù)務(wù)員將客客人衣柜柜鑰匙交交到服務(wù)務(wù)臺(tái)服務(wù)務(wù)員處，在雙方方交接鑰鑰匙時(shí)，必須辦辦理填寫寫“鑰匙交交接表”（一式式兩聯(lián)），財(cái)務(wù)務(wù)收銀員員要起到到監(jiān)督作作用，并并在表上上簽名證證實(shí)；當(dāng)當(dāng)天營業(yè)業(yè)結(jié)束后后，將此此單一聯(lián)聯(lián)連同登登記表一一起交財(cái)財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)核對，一聯(lián)由由康樂部部留存?zhèn)鋫洳椤?9、當(dāng)班營營業(yè)結(jié)束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑

19、憑證，按按規(guī)定辦辦理好交交款交單單程序。（十二）保齡球球館工作作程序 1、客人進(jìn)進(jìn)館消費(fèi)費(fèi)打球時(shí)時(shí)，預(yù)先先交押金金，由收收銀員開開出“押金收收條”（一式式三份），將第第二聯(lián)交交球館服服務(wù)員作作為開道道的憑據(jù)據(jù)，第三三聯(lián)交客客人留底底。 2、球館服服務(wù)員接接到收銀銀員傳遞遞的“押金收收條”后，注注上開道道時(shí)間及及球道號號，并給給客人開開道打球球。 3、如果客客人消費(fèi)費(fèi)金額超超過“押金收收條”上的押押金，由由球館服服務(wù)員通通知客人人到收銀銀處并再再次交納納押金后后，才能能給予繼繼續(xù)消費(fèi)費(fèi)。 4、客人打打完球后后，球館館服務(wù)員員在“押金收收條”上注明明結(jié)束時(shí)時(shí)間，并并寫明客客人所打打局?jǐn)?shù)及及消費(fèi)金金

20、額，將將“押金收收條”的第二二聯(lián)交給給收銀員員結(jié)帳。 5、收銀員員接到球球館服務(wù)務(wù)員傳遞遞的結(jié)帳帳信息后后，收回回客人留留底的第第三聯(lián)“押金收收條”，根據(jù)據(jù)客人的的消費(fèi)項(xiàng)項(xiàng)目及消消費(fèi)額開開出結(jié)算算單，并并與客人人結(jié)帳。結(jié)算單單一式四四聯(lián)，填填寫時(shí)必必須一起起填寫，不得分分別填寫寫。 6、如果客客人的押押金多于于實(shí)際消消費(fèi)，結(jié)結(jié)帳時(shí)須須退款給給客人的的，由廳廳面管理理人員簽簽名證實(shí)實(shí)后，交交收銀員員辦理退退款手續(xù)續(xù)。 7、用于開開“押金收收條”的押金金單和結(jié)結(jié)算單必必須聯(lián)碼碼使用，填寫時(shí)時(shí)必須按按單據(jù)內(nèi)內(nèi)容及客客人消費(fèi)費(fèi)項(xiàng)目規(guī)規(guī)范填寫寫，不得得隨意修修改及作作廢單據(jù)據(jù)。修改改或作廢廢結(jié)算單單必須

21、由由收銀員員寫明原原因，并并由廳面面管理人人員及收收銀領(lǐng)班班以上人人員證實(shí)實(shí)。 8、免費(fèi)接接待：按按照賓館館制訂的的免費(fèi)接接待辦法法執(zhí)行?？偨?jīng)理理接待時(shí)時(shí)，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認(rèn)。如果不不能及時(shí)時(shí)簽名，由部門門經(jīng)理代代替接待待的，由由部門經(jīng)經(jīng)理先在在接待單單上簽名名并注明明接待內(nèi)內(nèi)容，部部門經(jīng)理理在第二二天將手手續(xù)補(bǔ)齊齊后，交交財(cái)務(wù)審審計(jì)處審審查；如如果不補(bǔ)補(bǔ)辦，將將視同其其本人消消費(fèi)，并并在其當(dāng)當(dāng)月工資資中扣除除；如果果總經(jīng)理理打電話話到康樂樂部通知知接待客客人的，由康樂樂部領(lǐng)班班以上人人員填寫寫接待單單，并于于二個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)將手續(xù)續(xù)補(bǔ)齊交交財(cái)務(wù)審審計(jì)核查查。 9、客人購購買月

22、卡卡、優(yōu)惠惠卡時(shí)，需填寫寫四聯(lián)結(jié)結(jié)算單據(jù)據(jù)，注明明卡號、起止時(shí)時(shí)間，并并讓客人人簽名。 10、客人持持月卡消消費(fèi)時(shí)，需填寫寫結(jié)算單單，注明明卡號、使用次次數(shù)，并并有客人人簽名。接待員員憑結(jié)算算單直接接給客人人開局。11、客客人使用用贈(zèng)票的的，收銀銀員收到到票時(shí)在在票面上上寫上“作廢”字樣并并注上日日期，當(dāng)當(dāng)班營業(yè)業(yè)結(jié)束后后，將贈(zèng)贈(zèng)票交財(cái)財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)核對審審查。 12、當(dāng)班結(jié)結(jié)束營業(yè)業(yè)后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理交款款交單程程序。（十三）棋牌室室工作程程序 1、當(dāng)客人人到棋牌牌室打球球消費(fèi)，收銀員員接到服服務(wù)員的的傳遞信信息后，開出收收費(fèi)結(jié)算算單，注注明客人人開始消消費(fèi)時(shí)間間、所用用

23、房間號號及不同同的桌類類收費(fèi)，并在登登記表中中做好記記錄。 2、客人在在打牌過過程中，發(fā)生其其它消費(fèi)費(fèi)，由服服務(wù)員開開出酒水水單，注注明客人人的消費(fèi)費(fèi)項(xiàng)目、應(yīng)收取取金額及及房間號號，將酒酒水單傳傳遞給收收銀員與與其相應(yīng)應(yīng)的收費(fèi)費(fèi)結(jié)算單單一起與與客人結(jié)結(jié)算。 3、客人結(jié)結(jié)帳時(shí)，收銀員員要在結(jié)結(jié)算單上上注明截截止時(shí)間間，客人人消費(fèi)應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)，與客客人結(jié)帳帳后，在在登記表表中做好好登記記記錄。 4、免費(fèi)接接待：根根據(jù)賓館館制訂的的免費(fèi)接接待執(zhí)行行?？偨?jīng)經(jīng)理接待待，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認(rèn)。如果不不能及時(shí)時(shí)簽名，部門經(jīng)經(jīng)理代替替接待的的，由部部門經(jīng)理理在接待待單上簽簽名，并并注明接接待內(nèi)容

24、容；部門門經(jīng)理在在第二天天將手續(xù)續(xù)補(bǔ)齊后后，交財(cái)財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)處審查查，如不不補(bǔ)辦手手續(xù)，將將視同本本人消費(fèi)費(fèi)，并在在其當(dāng)月月工資中中扣除；如總經(jīng)經(jīng)理打電電話通知知康樂部部接待客客人的，由康樂樂部領(lǐng)班班以上人人員填寫寫接待單單，并于于二個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)將手續(xù)續(xù)補(bǔ)齊交交財(cái)務(wù)審審計(jì)核查查。 5、在使用用結(jié)算單單和酒水水單的過過程中，單據(jù)要要連碼使使用，修修改及作作廢單據(jù)據(jù)、單據(jù)據(jù)傳遞要要嚴(yán)格按按照單據(jù)據(jù)使用管管理規(guī)定定執(zhí)行。切記每每次結(jié)帳帳時(shí)，都都要憑結(jié)結(jié)算單才才能與客客人結(jié)帳帳。 6、當(dāng)班營營業(yè)結(jié)束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理交款款交單。二、前廳廳收銀工工作程序序前廳收銀銀服務(wù)工工作，

25、直直接體現(xiàn)現(xiàn)飯店服服務(wù)水平平，因此此，要求求每一名名收銀員員熟練地地掌握自自己的工工作內(nèi)容容及工作作程序，作到結(jié)結(jié)帳工作作忙而不不亂，資資金收回回準(zhǔn)確無無誤，及及時(shí)與營營業(yè)部門門溝通，掌握第第一手資資料，其其主要的的工作內(nèi)內(nèi)容包括括:（一）班班前準(zhǔn)備備工作1、前廳廳收銀員員準(zhǔn)時(shí)到到崗簽到到，由前前廳收銀銀員領(lǐng)班班監(jiān)督執(zhí)執(zhí)行，并并編報(bào)考考勤表。2、清點(diǎn)點(diǎn)上一班班轉(zhuǎn)來的的周轉(zhuǎn)金金，各種種資料齊齊全后，在登記記簿上簽簽字辦理理轉(zhuǎn)交手手續(xù)。3、領(lǐng)用用前廳收收據(jù)，檢檢查順序序號，如如有缺號號、短頁頁應(yīng)立即即退回；下班時(shí)時(shí)，未使使用的收收據(jù)應(yīng)辦辦理退回回或轉(zhuǎn)交交手續(xù)。4、閱讀讀主管留留言記事事本，注注意主

26、管管提出的的問題，在該班班工作中中加以糾糾正。（二）原原始單據(jù)據(jù)的使用用： 1、預(yù)收房房金收據(jù)據(jù)：此單單據(jù)連號號三聯(lián)。當(dāng)客人人入住付付費(fèi)后，開出此此單據(jù)，第一聯(lián)聯(lián)留存；第二聯(lián)聯(lián)交給客客人；第第三聯(lián)同同原始訂訂房單一一起，放放在客人人帳單里里。（注注：在收收取散客客客人房房金時(shí)，需多收收一天房房費(fèi)為住住房押金金。如果果需要鑰鑰匙押金金、長話話押金亦亦用此單單，國內(nèi)內(nèi)長途1100元元，國際際長途 10000元）。 2、雜項(xiàng)收收費(fèi)單：此單據(jù)據(jù)共兩聯(lián)聯(lián)，用于于客人在在賓館內(nèi)內(nèi)無原始始單據(jù)的的消費(fèi)憑憑證，如如預(yù)收冰冰箱費(fèi)等等。開出出此單據(jù)據(jù)時(shí)，需需要注明明收費(fèi)名名稱及收收取日期期，并請請客人簽簽字。第第

27、一聯(lián)留留存；第第二聯(lián)放放在客人人的帳單單里。（注：此此單據(jù)必必須有客客人簽字字）如果果客人入入住時(shí)結(jié)結(jié)清此項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用，則無須須開出此此份單據(jù)據(jù)，而需需開出發(fā)發(fā)票并寫寫明客人人交費(fèi)的的項(xiàng)目、起始日日期，將將發(fā)票的的“第三聯(lián)聯(lián)”與客人人帳單放放在一起起。 3、發(fā)票：當(dāng)客人人結(jié)清有有關(guān)費(fèi)用用時(shí)，需需將發(fā)票票的第三三聯(lián)撕下下，與客客人的原原始帳單單放在一一起（會(huì)會(huì)議代表表自付帳帳目的發(fā)發(fā)票之第第三聯(lián)，則需統(tǒng)統(tǒng)一保存存在會(huì)議議帳單內(nèi)內(nèi)）。 4、備用金金：分為為兩類情情況，第第一類：收銀員員收入比比備用金金多的押押金時(shí)，下班時(shí)時(shí)與當(dāng)班班次單班班結(jié)帳單單放在一一起，投投入保險(xiǎn)險(xiǎn)柜中；第二類類收銀員員本班次次退

28、款大大于收銀銀，即已已動(dòng)用備備用金時(shí)時(shí)，下班班時(shí)應(yīng)將將本班次次單班結(jié)結(jié)帳單與與剩余備備用金一一起轉(zhuǎn)入入下一班班次，直直到可以以補(bǔ)夠備備用金時(shí)時(shí)為止。 5、結(jié)帳單單： （11）客人人結(jié)帳時(shí)時(shí)，打印印出“匯總帳帳單”，請客客人簽字字后與客客人帳單單放在一一起保存存。 （22）當(dāng)班班次結(jié)束束時(shí)，由由各收銀銀員打印印出“收銀員員帳目明明細(xì)表”與本人人本班次次結(jié)清客客人帳單單歸放一一起，單單獨(dú)放置置在相應(yīng)應(yīng)的帳單單夾里，以供當(dāng)當(dāng)日夜審審審核。 6、信用卡卡、外幣幣、支票票的傳遞遞：由接接班的收收銀員核核查（金金額、號號碼、有有效期）后負(fù)責(zé)責(zé)簽收，同時(shí)傳傳遞人和和接收人人共同簽簽名后認(rèn)認(rèn)可。要要特別注注意

29、支票票和信用用卡的有有效期（對于預(yù)預(yù)收長包包房客人人的信用用卡必須須一月一一結(jié)帳，不得出出現(xiàn)信用用卡過期期；支票票如有簽簽發(fā)日期期則簽發(fā)發(fā)日起110天內(nèi)內(nèi)有效）。 7、電腦班班次更換換：本班班次結(jié)束束前，打打印出“今日收收銀員帳帳目明細(xì)細(xì)表”、“單班帳帳目明細(xì)細(xì)表”和“單班結(jié)結(jié)帳單”，及時(shí)時(shí)退出個(gè)個(gè)人操作作號。(三)、配合計(jì)計(jì)算機(jī)操操作時(shí)的的規(guī)定接待員每每日早班班在中午午 122:000，中班班在188:000，夜班班在 223:330之前前核準(zhǔn)計(jì)計(jì)算機(jī)房房態(tài)，由由當(dāng)班領(lǐng)領(lǐng)班抽查查。如經(jīng)經(jīng)當(dāng)日夜夜審審查查明，確確屬房態(tài)態(tài)不準(zhǔn)造造成計(jì)算算機(jī)多加加房費(fèi)，責(zé)任歸歸當(dāng)班接接待員。 1、接待員員每日夜夜

30、班須核核查當(dāng)日日入住客客人登記記信息（姓名、進(jìn)離店店日期、房價(jià)、簽證有有效期、帳務(wù)是是否超限限），特特別對于于長包房房客人的的簽證加加以核查查，填寫寫客人信信息表，為次日日早班催催促客人人，補(bǔ)登登新的信信息。 2、早班接接待員每每日十二二點(diǎn)半左左右打印印出當(dāng)日日“應(yīng)離未未離客人人表”，及時(shí)時(shí)催客人人辦續(xù)住住手續(xù)。 3、收銀員員每日打打印兩份份單班帳帳單，由由每日夜夜班整理理當(dāng)日四四班次單單班結(jié)帳帳單及總總班結(jié)帳帳單，并并分別放放入帳夾夾內(nèi)。 4、結(jié)帳時(shí)時(shí)以電腦腦為準(zhǔn)。如客人人或收銀銀員出現(xiàn)現(xiàn)任何疑疑問時(shí)，應(yīng)請機(jī)機(jī)房人員員或當(dāng)日日領(lǐng)班簽簽字后調(diào)調(diào)整計(jì)算算機(jī)。 5、必須加加強(qiáng)對拖拖欠帳款款的催收收

31、。當(dāng)日日應(yīng)離未未離賓客客由接待待員通知知客人辦辦理續(xù)住住手續(xù)；首次出出現(xiàn)欠款款的客人人，由早早班收銀銀員根據(jù)據(jù)夜班提提供的“掛帳超超限表”填寫催催款單，通知到到客人本本人，此此事由早早班領(lǐng)班班負(fù)責(zé)落落實(shí)；對對于連續(xù)續(xù)三次出出現(xiàn)超限限的客人人，早班班領(lǐng)班出出具名單單，交大大堂付理理報(bào)保衛(wèi)衛(wèi)部進(jìn)行行封門處處理。（四）、發(fā)票、兌換水水單作廢廢帳單的的管理 1、發(fā)票管管理 1）每位收收銀員領(lǐng)領(lǐng)用的發(fā)發(fā)票由本本人保管管及核銷銷，不得得他人代代領(lǐng)和代代核銷。領(lǐng)用發(fā)發(fā)票第一一本使用用完后，要及時(shí)時(shí)送財(cái)務(wù)務(wù)部核銷銷，再領(lǐng)領(lǐng)用第二二本備用用；核銷銷時(shí)作廢廢的頁號號折開，其作廢廢號碼要要填入發(fā)發(fā)票封面面背后的的發(fā)

32、票檢檢查記錄錄欄內(nèi)，以此類類推。 2）填制發(fā)發(fā)票金額額要憑客客人聯(lián)的的消費(fèi)單單金額填填制（經(jīng)經(jīng)辦人在在發(fā)票的的有關(guān)項(xiàng)項(xiàng)目中，要簽上上姓名的的全稱），客人人消費(fèi)單單要附在在發(fā)票副副聯(lián)的后后面。 3）核銷發(fā)發(fā)票時(shí)，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)發(fā)票副副聯(lián)沒附附上客人人聯(lián)的消消費(fèi)單或或發(fā)票不不連號時(shí)時(shí)，經(jīng)管管人除要要附上書書面說明明，還要要承擔(dān)由由此而產(chǎn)產(chǎn)生的一一切經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失； 4）丟失發(fā)發(fā)票要及及時(shí)以書書面形式式上報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)發(fā)票聲明明作廢的的登報(bào)費(fèi)費(fèi)用由經(jīng)經(jīng)管人負(fù)負(fù)責(zé)。 2、兌換水水單管理理 1）兌換水水單由本本人領(lǐng)用用和保管管，用完完45套套后，要要及時(shí)到到出納處處再領(lǐng)，由出納納員根據(jù)據(jù)收銀員員上交報(bào)報(bào)表和水

33、水單負(fù)責(zé)責(zé)核銷。 2）根據(jù)客客人要求求兌換的的外幣要要辯別真真假，按按金額填填寫水單單。填寫寫時(shí)，一一式三聯(lián)聯(lián)，寫明明外幣金金額、幣幣別，按按當(dāng)天匯匯率折算算人民幣幣的金額額，日期期及經(jīng)辦辦人，并并請客人人簽名，注明外外幣編號號，寫明明房號和和證件號號碼；水水單不得得涂改，兌換時(shí)時(shí)不得不不開水單單，私自自套換外外幣者作作嚴(yán)厲處處理；遺遺失兌換換水單的的視同套套換外幣幣處理。 3）作廢的的水單必必須一式式三聯(lián)注注明作廢廢，并由由領(lǐng)班以以上證實(shí)實(shí)簽名并并上交出出納處核核銷。 3、作廢帳帳單管理理 1）收銀員員當(dāng)班結(jié)結(jié)束時(shí)，對于經(jīng)經(jīng)過電腦腦操作記記錄的調(diào)調(diào)整單、作廢單單等都應(yīng)應(yīng)送審計(jì)計(jì)稽核，作廢單單

34、必須由由領(lǐng)班以以上人員員簽名證證實(shí)，注注明作廢廢原因。 2）如事后后發(fā)現(xiàn)有有差錯(cuò)，但又查查不到保保存的帳帳單，其其經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任應(yīng)由由收銀當(dāng)當(dāng)事人承承擔(dān)，同同時(shí)還要要追究原原因。（五）、現(xiàn)金、信用卡卡、支票票的收受受程序 1、現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金金時(shí)，應(yīng)應(yīng)注意辨辨別真假假、幣面面是否完完整無損損；外幣幣應(yīng)確認(rèn)認(rèn)幣別，按當(dāng)天天匯率折折算，缺缺角和被被涂劃明明顯的外外幣拒收收（馬幣幣、新加加坡幣不不能有裂裂痕，日日元、美美金不能能有缺角角）；除除人民幣幣外，其其他幣別別硬幣不不接受； 2）除兌換換臺(tái)幣須須致電到到中行計(jì)計(jì)劃科查查詢匯率率外，其其它只接接受匯率率表范圍圍內(nèi)的外外幣。 2、信用卡卡 1）收授信

35、信用卡時(shí)時(shí)，應(yīng)先先檢查卡卡的有效效期和是是否在接接受使用用范圍內(nèi)內(nèi)的信用用卡，查查核該卡卡是否已已被列入入止付名名單內(nèi)（刷錯(cuò)信信用卡單單、過期期、止付付期及非非接受范范圍內(nèi)的的信用卡卡一律拒拒收）。 2）客人結(jié)結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)費(fèi)金額填填入簽購購單消費(fèi)費(fèi)欄，請請持卡人人簽名，認(rèn)真核核對卡號號，有效效期，簽簽名應(yīng)與與信用卡卡一致。正確無無誤后，撕下持持卡人存存根聯(lián)，隨同帳帳單交客客人。 3）代他人人付款，而持卡卡人沒有有入住本本賓館或或先離店店，須請請持卡人人在簽購購單上先先簽名，填寫付付款確認(rèn)認(rèn)書。收收銀員應(yīng)應(yīng)認(rèn)真核核對卡號號和簽名名，按預(yù)預(yù)住天數(shù)數(shù)預(yù)計(jì)金金額授權(quán)權(quán)，取得得授權(quán)后后，在簽簽購單邊邊

36、緣注明明“已核”字樣簽簽上經(jīng)辦辦員姓名名，寫上上授權(quán)金金額和授授權(quán)號碼碼。 4）信用卡卡超過限限額的，一律要要致電銀銀行信用用卡授權(quán)權(quán)中心或或通過EEDC取取得授權(quán)權(quán)，如實(shí)實(shí)際消費(fèi)費(fèi)超過授授權(quán)金額額應(yīng)再補(bǔ)補(bǔ)授權(quán)，一筆消消費(fèi)只能能用一個(gè)個(gè)授權(quán)碼碼，多個(gè)個(gè)授權(quán)碼碼應(yīng)分單單套購，方可接接受使用用。 5）簽購金金額如超超過授權(quán)權(quán)金額110以以內(nèi)，原原授權(quán)碼碼仍可使使用，不不須再授授權(quán)。 3、支票 1）收銀員員當(dāng)班接接收客人人使用的的支票時(shí)時(shí)，應(yīng)用用大寫在在支票填填上使用用的年、月、日日（如果果當(dāng)日不不解繳銀銀行的可可填為次次日的日日期），填上“賓賓館”的收銀銀人名稱稱，其他他項(xiàng)目均均按規(guī)定定填入（避免

37、遺遺失被盜盜用）。 2）填寫支支票一律律用黑色色鋼筆墨墨水填寫寫；（不不得用其其他顏色色水筆或或圓珠筆筆）。 3）小寫金金額前一一位必須須寫上幣幣號“￥”，以防防涂改； 4）漢字大大寫金額額數(shù)字；一律用用正楷字字或行書書字書寫寫，不得得任意自自造簡化化字；大大寫金額額數(shù)字到到元或角角為止，在“元”或“角”字之后后應(yīng)寫“整”或“正” 字；大寫金金額數(shù)字字有分的的，分字字后面不不寫“整”字、大大小寫金金額不得得涂改，印鑒不不可重復(fù)復(fù)，一經(jīng)經(jīng)涂改，該支票票即刻作作廢；如如因收銀銀員填錯(cuò)錯(cuò)支票的的，一律律由收銀銀員負(fù)責(zé)責(zé)催換支支票，直直至收到到款為止止。5）收取取支票時(shí)時(shí)，應(yīng)檢檢查是否否有開戶戶行帳號

38、號和名稱稱，印鑒鑒完整清清晰，一一般印鑒鑒是一個(gè)個(gè)公章二二個(gè)私章章以上，如有欠欠缺，應(yīng)應(yīng)先問交交票人是是否印鑒鑒相符，并留下下聯(lián)系人人姓名和和聯(lián)系電電話；本本賓館不不接受私私人支票票，如由由賓館經(jīng)經(jīng)理以上上人員擔(dān)擔(dān)保接受受的支票票，該支支票出現(xiàn)現(xiàn)問題時(shí)時(shí)，由擔(dān)擔(dān)保人承承擔(dān)一切切責(zé)任。（六）、下班前前現(xiàn)金及及未使用用收據(jù)交交接程序序前廳收銀銀員結(jié)帳帳工作完完畢后，將所收收的現(xiàn)金金，在現(xiàn)現(xiàn)金袋上上分別填填寫，然然后將現(xiàn)現(xiàn)金裝入入袋內(nèi)。要求內(nèi)內(nèi)裝現(xiàn)金金與現(xiàn)金金袋上記記錄金額額一致，并在現(xiàn)現(xiàn)金收入入交接記記錄簿上上簽字，辦理現(xiàn)現(xiàn)金交接接手續(xù)，并在接接班人的的監(jiān)督下下將現(xiàn)金金袋放入入保險(xiǎn)柜柜中；當(dāng)當(dāng)交班

39、人人下班時(shí)時(shí)，由接接班人一一一清點(diǎn)點(diǎn)現(xiàn)金口口袋，核核對現(xiàn)金金袋上的的金額與與現(xiàn)金交交收記錄錄簿金額額是否一一致，無無誤后在在轉(zhuǎn)交人人姓名欄欄內(nèi)簽字字。A，B，CC，D班班依次類類推，手手續(xù)不變變，直到到第二天天總出納納清點(diǎn)前前為止。（七）、客房訂訂金處理理程序賓館對于于已簽合合同的長長住戶，根據(jù)合合同的具具體內(nèi)容容，預(yù)收收半年至至一年的的房租訂訂金，作作為抵消消長住戶戶房租費(fèi)費(fèi)用。根根據(jù)權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制制的會(huì)計(jì)計(jì)核算原原則，將將已收客客房訂金金分期體體現(xiàn)在客客房帳上上；當(dāng)賓賓館財(cái)務(wù)務(wù)部收到到一筆訂訂金時(shí)，前廳收收銀也相相應(yīng)地做做一筆增增加，當(dāng)當(dāng)客人入入住時(shí)，以月為為核算期期，按照照房租金金額將預(yù)預(yù)

40、付訂金金轉(zhuǎn)入在在客房帳帳上，由由此房租租費(fèi)用與與訂金相相互抵消消，使房房租客帳帳單為零零。（九）、外幣兌兌換工作作程序1、兌換換周轉(zhuǎn)金金出入庫庫程序根據(jù)賓館館與銀行行簽訂代代兌換外外幣業(yè)務(wù)務(wù)協(xié)議內(nèi)內(nèi)容規(guī)定定。銀行行地區(qū)分分行向賓賓館提供供一定數(shù)數(shù)量的兌兌換周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金，由由兌換領(lǐng)領(lǐng)班專人人管理，單設(shè)保保險(xiǎn)柜，并建立立嚴(yán)格出出入庫手手續(xù)，確確保外幣幣兌換工工作的順順利進(jìn)行行。外幣幣兌換周周轉(zhuǎn)金通通常每天天入庫一一次，出出庫二次次。每筆筆金額出出入庫都都要做到到簽字手手續(xù)齊全全，準(zhǔn)確確無誤。2、兌換換前準(zhǔn)備備工作程程序1）收銀銀員每天天早上要要按時(shí)收收聽并錄錄音中國國銀行公公布的外外匯牌價(jià)價(jià)，及時(shí)時(shí)更

41、改當(dāng)當(dāng)天的外外匯牌價(jià)價(jià)表。2）領(lǐng)用用當(dāng)天所所使用的的兌換水水單，檢檢查是否否連號，是否有有短號現(xiàn)現(xiàn)象，并并辦理領(lǐng)領(lǐng)用手續(xù)續(xù)。3）領(lǐng)用用并配備備大小面面值的兌兌換周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金，辦辦理出庫庫手續(xù)。3、外幣幣兌換及及承付現(xiàn)現(xiàn)金程序序1）問候候：先生生/小姐姐/女士士，您好好！請問問您換錢錢嗎？2）當(dāng)客客人兌換換時(shí)，首首先請客客人出示示護(hù)照或或其他證證件，方方可填寫寫水單。3）經(jīng)辦辦人接到到客人填填好的水水單時(shí)，應(yīng)注意意檢查客客人的國國籍、姓姓名、護(hù)護(hù)照號碼碼、房間間號碼、兌換外外幣金額額等內(nèi)容容是否填填寫齊全全，判斷斷識(shí)別真真假外幣幣，凡是是旅行支支票，都都要檢查查支票及及水單簽簽字與支支票背書書是否一

42、一致。檢檢查后，由經(jīng)辦辦人根據(jù)據(jù)中國銀銀行賣價(jià)價(jià)或現(xiàn)鈔鈔價(jià)，核核算成外外匯人民民幣轉(zhuǎn)交交復(fù)核員員，經(jīng)復(fù)復(fù)核員再再次審核核無誤后后，即可可承付現(xiàn)現(xiàn)金交經(jīng)經(jīng)辦人。經(jīng)辦人人接現(xiàn)金金后，復(fù)復(fù)核承付付現(xiàn)金是是否正確確，無誤誤后連同同水單一一起呈交交客人。4）問候候：先生生/小姐姐/女士士，請您您查收，歡迎您您下次再再來。4、外幣幣兌換營營業(yè)日報(bào)報(bào)表的編編制程序序當(dāng)一筆兌兌換業(yè)務(wù)務(wù)完畢時(shí)時(shí)，由復(fù)復(fù)核員將將水單號號碼，兌兌換外幣幣種類及及金額分分別填寫寫在兌換換營業(yè)日日報(bào)上，編表要要求是：1）按照照水單順順序號碼碼一一填填寫；2）外幣幣現(xiàn)金、支票分分別填寫寫；3）每筆筆現(xiàn)金、支票金金額分別別以現(xiàn)鈔鈔價(jià)或賣賣

43、價(jià)等于于兌換外外匯人民民幣金額額。5、兌換換員下班班前，外外幣及周周轉(zhuǎn)金交交接程序序：1）外幣幣交接程程序：兌兌換營業(yè)業(yè)日報(bào)表表編制完完畢后，兌換員員應(yīng)將外外幣日報(bào)報(bào)表包捆捆好裝入入現(xiàn)金袋袋內(nèi)封好好，并在在口袋封封口處簽簽上自己己的名字字，放在在指定保保險(xiǎn)箱內(nèi)內(nèi)，待第第二天領(lǐng)領(lǐng)班查處處、清點(diǎn)點(diǎn)、匯總總。2）兌換換周轉(zhuǎn)金金的交接接程序：當(dāng)A班班下班后后將兌換換周轉(zhuǎn)金金余額清清點(diǎn)好轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交給BB班兌換換員，并并辦理交交接簽字字手續(xù)。當(dāng)B班班工作結(jié)結(jié)束時(shí)，將兌換換周轉(zhuǎn)金金余額清清點(diǎn)好裝裝入現(xiàn)金金袋內(nèi)，袋內(nèi)現(xiàn)現(xiàn)金應(yīng)與與現(xiàn)金袋袋上記錄錄及兌換換營業(yè)日日報(bào)表周周轉(zhuǎn)金余余額一致致，與外外幣現(xiàn)金金袋一同同放到指

44、指定保險(xiǎn)險(xiǎn)箱內(nèi)。（十）、超定額額客房掛掛帳催款款程序按照賓館館規(guī)定，對凡超超客房掛掛帳50000元元以上的的住店客客房，每每星期要要進(jìn)行兩兩次催款款。催款款程序?yàn)闉椋?、打印印一份超超定額客客房掛帳帳清單。2、在明明細(xì)清單單上注明明客人離離店日期期。3、取消消長住戶戶超定額額掛帳，待月結(jié)結(jié)帳一次次發(fā)單催催款。4、對持持信用卡卡的客人人，如費(fèi)費(fèi)用發(fā)生生額超出出該信用用卡最高高限額，應(yīng)與信信用卡公公司聯(lián)系系要授權(quán)權(quán)號碼，此客人人不列為為發(fā)單催催款之內(nèi)內(nèi)。5、編制制賓客欠欠款明細(xì)細(xì)表，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交前廳廳部經(jīng)理理查閱賓賓客欠款款表，前前廳經(jīng)理理根據(jù)客客人的情情況，決決定實(shí)際際發(fā)單催催款名單單。由收收銀主管管

45、簽發(fā)催催款通知知書，如如果客人人仍不付付款，則則由財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理簽簽發(fā)催款款通知書書。（十一）、客人人保險(xiǎn)箱箱使用程程序首先由客客人填寫寫保險(xiǎn)箱箱記錄卡卡，將房房間號碼碼及姓名名填寫在在該卡上上，經(jīng)前前廳收銀銀員檢查查無誤后后，將保保險(xiǎn)箱鑰鑰匙號碼碼填寫在在該卡內(nèi)內(nèi)，待客客人把錢錢、物放放入保險(xiǎn)險(xiǎn)箱之后后，立即即鎖好箱箱門，將將鑰匙交交給客人人。當(dāng)客客人要求求打開保保險(xiǎn)箱時(shí)時(shí)，要在在登記卡卡背后欄欄內(nèi)逐項(xiàng)項(xiàng)登記，登記內(nèi)內(nèi)容：開開箱時(shí)間間、房間間號碼、客人簽簽字等?？腿撕灪炞忠c與登記卡卡正面簽簽字一致致，方可可取出錢錢物。當(dāng)當(dāng)客人退退還保險(xiǎn)險(xiǎn)箱鑰匙匙時(shí)，立立即注銷銷登記卡卡。三收入入審計(jì)工工作程序

46、序收入核數(shù)數(shù)工作是是在收銀銀夜審的的工作基基礎(chǔ)上，再次進(jìn)進(jìn)行審核核、分類類、匯總總，最終終反映到到財(cái)務(wù)帳帳戶中。它要求求收入核核數(shù)員掌掌握餐廳廳收銀、前廳收收銀的工工作內(nèi)容容及工作作程序，以正確確的方法法考核營營業(yè)收入入情況，并將應(yīng)應(yīng)收款及及時(shí)收回回，使資資金得到到正常使使用。其其工作內(nèi)內(nèi)容主要要包括：(一)夜夜審班前前準(zhǔn)備班前必須須了解日日審工作作有關(guān)交交班事宜宜,檢查查打印機(jī)機(jī)和電腦腦是否正正常,從從審箱中將各各營業(yè)點(diǎn)點(diǎn)的繳款款憑證和和帳單分分類,主主要有三三部分:1、前臺(tái)臺(tái)客房結(jié)結(jié)帳單及及收銀日日報(bào)表。2、餐廳廳繳款憑憑證及帳帳單包括括：東園園餐廳、西園餐餐廳。3、其它它部門繳繳款憑證證

47、及附件件單：游游泳館、游泳保保健、保保齡球館館、咖啡啡廳、臺(tái)臺(tái)球廳、乒乓球球廳、桑桑拿房、康樂商商品、游游藝廳、商務(wù)中中心。（二）夜夜審工作作流程1、查看看收銀員員的繳款款憑證，同電腦腦報(bào)表核核對：審審計(jì)員要要查看繳繳款憑證證的各類類明細(xì)填填寫同電電腦報(bào)表表是否一一致，如如果數(shù)據(jù)據(jù)有修改改，收銀銀員應(yīng)說說明原因因。沒有有收銀機(jī)機(jī)的繳款款憑證，要統(tǒng)計(jì)計(jì)附件單單的數(shù)據(jù)據(jù)與收銀銀員填寫寫的繳款款憑證是是否相符符。2、打印印出“今日入入住客人人報(bào)告”，根據(jù)據(jù)入住報(bào)報(bào)告，審審核今日日入住的的每一間間房房價(jià)價(jià)輸入與與開房單單上的價(jià)價(jià)格是否否一致，折扣房房手續(xù)是是否完整整。如有有錯(cuò)誤應(yīng)應(yīng)立即通通知接待待員調(diào)

48、整整，并將將情況寫寫入夜審審報(bào)告交交日審處處理。3、打印印出“今日非非平帳離離店報(bào)表表”，審核核非平帳帳離店的的原因，確認(rèn)責(zé)責(zé)任人。4、打印印出“今日調(diào)調(diào)整帳目目表”審核調(diào)調(diào)整帳目目的原因因，調(diào)整整帳目單單需負(fù)責(zé)責(zé)人簽字字。5、查詢詢各收費(fèi)費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)帳帳是否正正確：將將每一筆筆轉(zhuǎn)帳（未結(jié)帳帳部分）帳單上上的客人人簽名同同開房單單上客人人的簽名名及電腦腦記錄進(jìn)進(jìn)行核對對，查看看是否相相同、是是否轉(zhuǎn)錯(cuò)錯(cuò)房間，如果是是簽名不不同，要要提醒收收銀員結(jié)結(jié)帳時(shí)注注意；如如果是轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)錯(cuò)房間間，則要要立刻調(diào)調(diào)整。6、打印印出“今日離離店客人人報(bào)告”（交日日審查半半天房費(fèi)費(fèi)用）。7、夜審審審計(jì)資資料維護(hù)護(hù)：將當(dāng)當(dāng)日數(shù)

49、據(jù)據(jù)復(fù)制到到“c”盤或“d”盤，為為夜審順順利進(jìn)行行做好準(zhǔn)準(zhǔn)備。8、進(jìn)入入夜審數(shù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)計(jì)：營業(yè)業(yè)組審核核（打印印出營業(yè)業(yè)點(diǎn)總班班結(jié)帳表表），完完成預(yù)審審報(bào)告，完成自自動(dòng)過費(fèi)費(fèi)，審核核帳務(wù)報(bào)報(bào)告兩遍遍，終審審。9、數(shù)據(jù)據(jù)整理。10、出出具夜審審報(bào)表：A、編制制“賓館營營業(yè)日報(bào)報(bào)表”。B、編制制“今日非非平帳離離店報(bào)表表”、“今日調(diào)調(diào)整報(bào)表表”各一份份。C、填寫寫“夜間審審計(jì)報(bào)告告表”：將夜夜審過程程中發(fā)生生的每件件事記錄錄下來，需日審審協(xié)助處處理的要要注明清清楚，填填寫時(shí)要要認(rèn)真。11、當(dāng)當(dāng)班結(jié)束束：各項(xiàng)項(xiàng)工作完完成后，將資料料進(jìn)行整整理分類類后，交交到日審審辦公室室。（三）日日審工作作流程

50、11、處理理夜間遺遺留問題題，負(fù)責(zé)責(zé)落實(shí)通通知書內(nèi)內(nèi)容每天接到到“夜間審審計(jì)報(bào)告告表”后，對對遺留問問題要及及時(shí)處理理；及時(shí)時(shí)填寫審審計(jì)通知知書，通通知責(zé)任任人所在在的部門門主管，并負(fù)責(zé)責(zé)落實(shí)解解決，然然后將解解決的情情況寫在在通知書書的第一一聯(lián)上，最后將將通知書書編號存存檔，月月底統(tǒng)計(jì)計(jì)后，注注上處理理意見報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)送送經(jīng)理處處理。2、帳單單核銷：接到收收銀員的的結(jié)帳單單后，檢檢查所付付的帳單單是否齊齊全，然然后按照照帳單的的號碼，在票證證核對表表上按號號劃銷。如有缺缺號，調(diào)調(diào)整作廢廢單據(jù)手手續(xù)不齊齊，要寫寫入夜審審報(bào)告交交日審處處理。3、核對對前臺(tái)結(jié)結(jié)帳處的的結(jié)帳單單及收銀銀員個(gè)人人報(bào)表客房

51、結(jié)帳帳單是由由前臺(tái)收收銀員為為住店客客人結(jié)帳帳所打印印的帳單單，反映映向客人人收取的的房租、餐費(fèi)及及其它等等費(fèi)用。收銀員員收銀明明細(xì)表是是反映當(dāng)當(dāng)天所結(jié)結(jié)房客帳帳（包括括向客人人收取的的現(xiàn)金、信用卡卡、支票票、外匯匯、轉(zhuǎn)會(huì)會(huì)議帳）的匯總總表。4、核對對餐廳結(jié)結(jié)帳單：1）核對對餐廳結(jié)結(jié)帳單時(shí)時(shí)應(yīng)注意意；帳單單與附件件單的核核對，點(diǎn)點(diǎn)菜單中中每一項(xiàng)項(xiàng)都要同同電腦結(jié)結(jié)帳單相相核對，如果不不符，要要找收銀銀員查明明原因，并進(jìn)行行處理。附件單單如有修修改，應(yīng)應(yīng)由修改改人在單單上說明明修改原原因，并并由廳面面管理人人員簽名名證實(shí)，收銀員員應(yīng)起監(jiān)監(jiān)督作用用。2）核對對營業(yè)對對帳表：要查看看表中填填寫的數(shù)數(shù)據(jù)

52、與收收銀員上上繳的附附件單據(jù)據(jù)中的數(shù)數(shù)據(jù)是否否一致，核對表表中的收收銀員填填寫的數(shù)數(shù)據(jù)與廳廳面其它它相關(guān)人人員填寫寫的數(shù)據(jù)據(jù)是否一一致，如如有不符符，應(yīng)立立即向收收銀員查查明原因因并及時(shí)時(shí)做出處處理，確確保營業(yè)業(yè)收入的的正確反反映。3）打折折手續(xù)應(yīng)應(yīng)完整：用賓館館優(yōu)惠卡卡打折的的，要在在帳單上上注明卡卡號及客客人簽名名；如果果是賓館館管理人人員為客客人打折折的，要要有管理理人員簽簽名并注注明所打打折扣。審計(jì)員員在核對對時(shí)，要要注意收收銀員所所打的折折扣是否否正確，如果不不正確，要找收收銀員查查明情況況，及時(shí)時(shí)做出處處理。4）免費(fèi)費(fèi)接待是是否符合合標(biāo)準(zhǔn)：各級管管理人員員在賓館館免費(fèi)接接待，簽簽單

53、的權(quán)權(quán)限應(yīng)對對照各級級管理人人員權(quán)限限表。查查看各級級管理人人員是否否在權(quán)限限范圍內(nèi)內(nèi)簽單接接待，如如果發(fā)現(xiàn)現(xiàn)接待超超標(biāo)，應(yīng)應(yīng)立即找找其補(bǔ)辦辦手續(xù)，否則上上報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理處處理。5、核對對其他部部門的繳繳款憑證證及收費(fèi)費(fèi)單：其他部門門（包括括康樂中中心的游游泳館、保齡球球館、棋棋牌室、臺(tái)球廳廳，商務(wù)務(wù)中心，咖啡廳廳等）的的收銀員員在營業(yè)業(yè)結(jié)束后后，根據(jù)據(jù)收銀單單匯總填填制繳款款憑證，繳款憑憑證各項(xiàng)項(xiàng)金額與與所附收收費(fèi)單金金額合計(jì)計(jì)應(yīng)相符符。1）收費(fèi)費(fèi)單的核核銷及管管理：收收費(fèi)單必必須按號號順序使使用，審審計(jì)員對對各部門門每日交交來的收收費(fèi)單按按號在“票證使使用單”上逐張張劃銷，發(fā)現(xiàn)不不聯(lián)碼使使用

54、的，應(yīng)向收收費(fèi)單使使用人查查詢原因因，及時(shí)時(shí)催交。作廢單單必須有有領(lǐng)班以以上人員員簽字方方可。2）核對對商務(wù)中中心繳款款憑證：要查清清收費(fèi)單單中各項(xiàng)項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)項(xiàng)目金額額的正確確性，定定期到商商務(wù)中心心采集機(jī)機(jī)器上的的數(shù)據(jù)，做到帳帳實(shí)相符符。6、檢查查夜間審審計(jì)人員員制作的的各項(xiàng)營營業(yè)報(bào)表表：負(fù)責(zé)檢查查夜間審審計(jì)人員員所做的的各項(xiàng)報(bào)報(bào)表的正正確性，如數(shù)據(jù)據(jù)計(jì)算有有誤，應(yīng)應(yīng)立即修修改，并并追究夜夜間審計(jì)計(jì)員責(zé)任任。7、審計(jì)計(jì)主管同同日審人人員要經(jīng)經(jīng)常到各各營業(yè)點(diǎn)點(diǎn)進(jìn)行檢檢查：檢查收銀銀員及廳廳面其他他操作人人員是否否按規(guī)范范程序操操作，營營業(yè)款是是否如實(shí)實(shí)反映，現(xiàn)金是是否如實(shí)實(shí)上繳。如果發(fā)發(fā)現(xiàn)收銀銀

55、員或其其他操作作人員不不按規(guī)范范操作的的，應(yīng)立立即糾正正，并將將情況及及處理意意見及時(shí)時(shí)反映到到部門經(jīng)經(jīng)理和財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理及質(zhì)檢檢部門，以防止止情況再再發(fā)生，確保賓賓館不受受損失。8、報(bào)表表裝訂：按日期順順序?qū)ⅰ笆浙y員員操作記記錄”、“各收費(fèi)費(fèi)點(diǎn)繳款款憑證”以及各各收費(fèi)點(diǎn)點(diǎn)原始帳帳單裝訂訂成冊，封面上上注明起起止日期期存檔。（四）帳帳務(wù)處理理工作流流程1、每日日營業(yè)收收入傳票票的編制制編制收入入傳票的的依據(jù)是是每日銷銷售總結(jié)結(jié)報(bào)告表表和試算算平衡表表。收入憑證證的編制制方法是是：借：應(yīng)收收帳款客帳帳應(yīng)收帳款款街帳帳明細(xì)細(xì)應(yīng)收帳款款團(tuán)隊(duì)隊(duì)銀行存款款貸：營業(yè)業(yè)收入應(yīng)付帳電話費(fèi)費(fèi)2、街帳帳、客帳帳分配

56、表表統(tǒng)計(jì)街帳、客客帳包含含外單位位宴會(huì)掛掛帳、員員工私人人帳、優(yōu)優(yōu)惠卡及及應(yīng)回而而未回帳帳單等內(nèi)內(nèi)容，收收入核數(shù)數(shù)員每天天要填寫寫街帳、客帳統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行分分配。及及時(shí)準(zhǔn)備備將費(fèi)用用記錄到到每一帳帳戶中。作到日日清月結(jié)結(jié)，為月月末填寫寫街帳、客帳匯匯總表做做準(zhǔn)備。3、客人人清算應(yīng)應(yīng)收款后后帳務(wù)處處理客人接到到賓館催催款通知知后，規(guī)規(guī)定在330天之之內(nèi)向賓賓館結(jié)算算應(yīng)收帳帳款。當(dāng)當(dāng)客人付付款時(shí)，賓館應(yīng)應(yīng)開正式式收據(jù)呈呈交客人人，作為為結(jié)算憑憑證。收收入核數(shù)數(shù)員便根根據(jù)客人人付款內(nèi)內(nèi)容及金金額，每每天進(jìn)行行帳務(wù)處處理：在在編制記記帳憑證證前，首首先查明明該公司司帳號、帳項(xiàng)參參考號碼碼及付款款內(nèi)容，

57、并填寫寫在每日日現(xiàn)金收收入記錄錄表中。4、超660天應(yīng)應(yīng)收款掛掛帳催款款根據(jù)月結(jié)結(jié)應(yīng)收款款對帳單單記錄及及帳項(xiàng)，分析報(bào)報(bào)告內(nèi)容容。對凡凡是超660天以以上應(yīng)收收款掛帳帳客戶，進(jìn)行再再次催款款，催款款前首先先了解尚尚未付款款的帳項(xiàng)項(xiàng)具體內(nèi)內(nèi)容，并并將情況況向財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理匯匯報(bào)。由由財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理簽發(fā)發(fā)催款信信，連同同繳款通通知副本本寄給客客人；對對客人提提出的問問題要及及時(shí)給予予答復(fù)，協(xié)商解解決辦法法，為盡盡快清算算應(yīng)收帳帳款排除除障礙。5、負(fù)責(zé)責(zé)將編制制的記帳帳憑證輸輸入財(cái)務(wù)務(wù)電腦系系統(tǒng)。四、成本本及應(yīng)付付款組工工作程序序成本及應(yīng)應(yīng)付款組組是用好好資金、管好資資金的重重要機(jī)關(guān)關(guān)。加強(qiáng)強(qiáng)資金的的管理與

58、與監(jiān)督，是成本本核算員員的重要要職責(zé)之之一，每每一名核核算員要要了解并并掌握資資金的來來龍去脈脈，控制制成本費(fèi)費(fèi)用開支支標(biāo)準(zhǔn)，使資金金得以正正常周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)及運(yùn)用用。其工工作的主主要內(nèi)容容有：（一）支支票領(lǐng)用用及結(jié)帳帳采購員根根據(jù)當(dāng)天天所采購購的具體體內(nèi)容，由采購購部主管管批準(zhǔn)后后，將購購貨發(fā)票票、及驗(yàn)驗(yàn)貨單送送往財(cái)務(wù)務(wù)部辦理理結(jié)帳手手續(xù)。結(jié)結(jié)帳時(shí)，成本核核算員要要檢查發(fā)發(fā)票的五五大要素素：A.發(fā)票簽簽發(fā)日期期；B.購貨品品名；CC.購貨貨數(shù)量及及單價(jià)；D.大大小金額額是否一一致；EE.持票票單位公公章。檢檢查驗(yàn)貨貨憑證與與發(fā)票金金額是否否一致，經(jīng)辦人人、驗(yàn)貨貨人、收收貨人簽簽字是否否齊全，并注銷銷

59、采購單單。經(jīng)審審核無誤誤后，將將金額及及購貨內(nèi)內(nèi)容填寫寫在支票票領(lǐng)取登登記簿上上，即可可轉(zhuǎn)入每每日銀行行支出統(tǒng)統(tǒng)計(jì)。（二）每每日銀行行支出數(shù)數(shù)統(tǒng)計(jì)支出出納納員要將將每天各各銀行支支出金額額提供給給收入出出納編制制銀行日日報(bào)表。在統(tǒng)計(jì)計(jì)前，首首先按支支票號碼碼順序及及轉(zhuǎn)帳承承付單發(fā)發(fā)生時(shí)間間，填寫寫支出登登記簿，注明銀銀行支出出日期，付款單單位名稱稱，付款款金額及及購貨內(nèi)內(nèi)容。按按結(jié)帳程程序復(fù)核核無誤后后，即可可編制各各銀行支支出表。統(tǒng)計(jì)表表一式兩兩聯(lián)，一一聯(lián)交收收入出納納作為編編制銀行行日報(bào)表表的依據(jù)據(jù)，另一一聯(lián)作為為復(fù)核及及備查之之用。統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表內(nèi)內(nèi)各銀行行支出額額，要與與每天填填寫支出出登記

60、簿簿金額一一致。（三）、支出憑憑證編制制程序支出憑證證按照權(quán)權(quán)責(zé)發(fā)生生制的會(huì)會(huì)計(jì)核算算原則，及會(huì)計(jì)計(jì)科目使使用說明明，準(zhǔn)確確無誤地地反映在在帳戶中中，支出出憑證編編制程序序?yàn)椋?、填寫寫付款單單位名稱稱；2、填寫寫付款日日期；3、填寫寫經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)容容摘要；4、填寫寫會(huì)計(jì)科科目及帳帳號；5、填寫寫經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生額。在實(shí)際編編制過程程中，要要做到發(fā)發(fā)票金額額與支票票存根記記錄一致致，各種種收貨記記錄與發(fā)發(fā)票金額額一致，支出憑憑證合計(jì)計(jì)金額與與發(fā)票金金額一致致。負(fù)責(zé)將編編制的記記帳憑證證輸入財(cái)財(cái)務(wù)電腦腦系統(tǒng)。（四）物物料用品品領(lǐng)用費(fèi)費(fèi)用分配配程序由成本核核算員對對物品庫庫房記帳帳員轉(zhuǎn)來來的出庫庫