公司中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度

1、公司中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度第一章總則第一條為落實(shí)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，促進(jìn)公司繼續(xù)健康發(fā)展，結(jié)合公 司的實(shí)際狀況，特制定本管理制度。第二條相關(guān)術(shù)語(yǔ)解釋。中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：是公司25年的計(jì)劃，其任務(wù)是建立公司 經(jīng)營(yíng)的結(jié)構(gòu)，為實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃所確定的戰(zhàn)略目標(biāo)制定合理的設(shè)備、 人員、資金等的結(jié)構(gòu)，以形成公司的經(jīng)營(yíng)能力和綜合素養(yǎng)。短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：是公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，其任務(wù)是適應(yīng)公 司內(nèi)外的實(shí)際狀況組織和安排好公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以分年度逐步實(shí)現(xiàn) 公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。第二章使命與分工第三條公司計(jì)劃管理部門(mén)是組織編制中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及監(jiān)督計(jì) 劃執(zhí)行狀況的部門(mén)，負(fù)責(zé)組織各部門(mén)編制中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并負(fù)責(zé)編 制中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行分析

2、報(bào)告。第四條 各部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)審批本部門(mén)的中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，聽(tīng)取中 短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行狀況的匯報(bào)。第五條計(jì)劃管理部門(mén)匯總各部門(mén)的中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，進(jìn)行分析 與平衡，據(jù)以制訂公司中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并報(bào)公司總經(jīng)理審批。第六條 公司總經(jīng)理審批并組織實(shí)施中短期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，聽(tīng)取中短 期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行狀況的匯報(bào)。第三章中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理第七條公司中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃繼續(xù)的發(fā)展計(jì)劃，是 編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù)。第八條中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由計(jì)劃管理部匯總各部門(mén)的中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃， 依據(jù)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)及市場(chǎng)展望、技術(shù)革新、國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變 化編制。第九條中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃內(nèi)容應(yīng)包括計(jì)劃綜述、市場(chǎng)猜測(cè)、計(jì)劃目 標(biāo)、銷(xiāo)售計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、管

3、理計(jì)劃、研究發(fā)展計(jì)劃、固定資產(chǎn)投資 計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃等。第十條計(jì)劃管理部門(mén)編制完成中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃后，報(bào)公司總經(jīng)理 初審，由總經(jīng)理組織召開(kāi)高層領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議審議。第十一條中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的一般審核要點(diǎn)如下。能否完成長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的目標(biāo)。是否與長(zhǎng)期計(jì)劃相配合。是否適應(yīng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)變化。資源分配是否恰當(dāng)。第十二條中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行控制程序如下。發(fā)現(xiàn)計(jì)劃偏差。分析計(jì)劃偏差。改正計(jì)劃偏差。第四章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容規(guī)定第十三條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是公司強(qiáng)化資源宏觀管理、調(diào)控投資規(guī) 模、實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的重要管理措施，是確保公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全、 經(jīng)營(yíng)管理有序、效益穩(wěn)步提升的重要手段，是考核各級(jí)管理者的重要 依據(jù)。第十四條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

4、包括公司及部門(mén)兩級(jí)，按照“統(tǒng)一計(jì)劃、 分級(jí)管理的原則進(jìn)行調(diào)控和管理。第十五條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容不僅包括目標(biāo)，而且還包括制定 目標(biāo)的主要依據(jù)、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的主要措施、完成計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)分析、影響 計(jì)劃執(zhí)行的各種不確定因素的猜測(cè)以及補(bǔ)救辦法。第十六條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的主要目標(biāo)按季度、月度逐級(jí)進(jìn)行分解。第十七條公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于以下內(nèi)容。1業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入、利潤(rùn)目標(biāo)。2財(cái)務(wù)資金使用計(jì)劃。3費(fèi)用計(jì)劃。4網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與改造計(jì)劃。5人力資源規(guī)劃與培訓(xùn)計(jì)劃。6公司管理制度建制定劃。第十八條各部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于以下內(nèi)容。1業(yè)績(jī)綜合評(píng)價(jià)各項(xiàng)目標(biāo)。2財(cái)務(wù)資金使用計(jì)劃。3費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)劃。第五

5、章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制第十九條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制依據(jù)如下。公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)方針、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、中期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃上一年度經(jīng)營(yíng)實(shí)際狀況。當(dāng)年的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。第二十條公司各部門(mén)于每年X月X日前向計(jì)劃管理部門(mén)提交本 部門(mén)的次年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。第二十一條各部門(mén)應(yīng)依據(jù)上一年度經(jīng)營(yíng)實(shí)際狀況和本年度的經(jīng) 營(yíng)環(huán)境編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(草案)，以確保計(jì)劃的科學(xué)性和可行性。第二十二條公司計(jì)劃管理部門(mén)依據(jù)公司的中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和各 部門(mén)的實(shí)際狀況在各部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的基礎(chǔ)上編制各部門(mén)正式的 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并于每年X月X日前提交總經(jīng)理，在高層領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議上 討論審議。第二十三條年度高層領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議于每年X月X前完成對(duì)各部門(mén)年 度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審議

6、，公司各部門(mén)經(jīng)理參加年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的討論和審議。第二十四條公司各部門(mén)依據(jù)會(huì)議審議結(jié)果，于次年X月X日前 完成部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制工作。第二十五條公司計(jì)劃管理部門(mén)于次年X月X日前完成年度經(jīng)營(yíng) 計(jì)劃的編制工作。第六章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的控制與執(zhí)行第二十六條公司計(jì)劃管理部門(mén)負(fù)責(zé)公司年度計(jì)劃執(zhí)行的管理工 作。第二十七條公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)通過(guò)一定 的計(jì)劃指標(biāo)來(lái)表示，計(jì)劃指標(biāo)是公司在計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)該達(dá) 到的目標(biāo)和水平。1計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)按平均發(fā)展水平確定，一般應(yīng)是高于上期實(shí)際 達(dá)到的水平并且經(jīng)過(guò)努力能夠?qū)崿F(xiàn)的。2計(jì)劃指標(biāo)執(zhí)行分級(jí)管理，總指標(biāo)由計(jì)劃管理部門(mén)負(fù)責(zé)匯總、 平衡、上報(bào)和下達(dá)，各部門(mén)負(fù)

7、責(zé)對(duì)應(yīng)管理，部門(mén)指標(biāo)由部門(mén)經(jīng)理組織 有關(guān)人員負(fù)責(zé)管理。3為使年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃任務(wù)層層落實(shí)，必須對(duì)計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行層 層分解，分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)堅(jiān)持平衡和銜接，分解指標(biāo)執(zhí)行狀況 要按規(guī)定路線反饋。第二十八條公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行狀況， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題，并采用有效措施予以解決，以確保計(jì)劃 的順利完成。第二十九條檢查計(jì)劃執(zhí)行狀況時(shí)應(yīng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào) 表、業(yè)務(wù)報(bào)表等資料，檢查計(jì)劃的實(shí)際完成數(shù)時(shí)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù) 為依據(jù)。第三十條計(jì)劃的考核必須與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核相結(jié)合，考核一律 以上級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)或下達(dá)的計(jì)劃數(shù)為依據(jù)。第三十一條公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化而導(dǎo)致計(jì)劃與實(shí)際狀況 出現(xiàn)顯然不符時(shí)，計(jì)劃管理部門(mén)可以提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整議案，經(jīng) 由