金蝶K3題-應收款管理系統(tǒng)

1、金蝶標準培訓課程金蝶標準培訓課程K/3 系統(tǒng)財務（上）K/3 系統(tǒng)財務（上） PAGE 3 頁應收款管理系統(tǒng)目的:把握應收款管理系統(tǒng)的操作流程及日常發(fā)生業(yè)務的具體處理方法要求：對應收款系統(tǒng)進行正確的初始化設置,錄入初始數據；對日常發(fā)生的各種賒銷等欠款業(yè)務、收款業(yè)務進行處理；對發(fā)生壞賬、壞賬收回等特殊業(yè)務進行處理；進行往來業(yè)務核銷，查看各種賬表，期末結賬。資料：一、系統(tǒng)維護1、系統(tǒng)設置:壞賬計提方法：備抵法當中的應收賬款百分比法壞賬損失科目:管理費用壞賬損失壞賬預備科目：壞賬預備計提壞賬科目：應收賬款計提比例：0.52、其他參數：單據審核人與制單人可同為一人. 二、初始數據錄入客戶單據日期部門業(yè)

2、務事由往來科發(fā)生額商品數單價應收日職員類型員目量(不含稅）期長城銷售2000.王林銷售應收賬52，650A 產品5050020011.5發(fā)票（一般6。232000.9。12一部二部趙立借款款應款收賬35,000B 產品1002002001。2。1應收單宏基銷售1997趙立賒銷應收賬58500A 產品1005002001。發(fā)票。9。二部銷售款20，0001.15（專用）25票號001到期2007.39商業(yè)日承兌匯票2006.11。9張華應收2000.其他應5，0002001.18單12.8借款收款天達期初1998.王林5,000壞賬7.2一部未還操作要點：1、要填好應收款余額的明細框,它供應了余

3、額的分段錄入，在統(tǒng)計賬齡時,系統(tǒng)將按錄入的應收日期來統(tǒng)計應收款金額的賬齡，使賬齡計算更精確。2、通過發(fā)票錄入初始數據時，可通過單擊“商品”按鈕選擇調出銷售商品明細表錄入銷售時具體的商品信息，或隱蔽銷售商品明細表省略錄入銷售商品信息的工作。3、發(fā)生額后面的“本年”復選框，它將影響對本年發(fā)生額統(tǒng)計正確性.4不正確。5、初始數據錄入時，可以依據需要將多張發(fā)票匯總輸入，也可按每一張發(fā)票進行明細錄入，匯總錄入時，相同收款時間的金額可匯總反映在收款明細中，這樣可以削減初始數據錄入的工作 量，但以后將不能依據單據進行初始化業(yè)務跟蹤管理。6、假如錄入初始數據時,消滅發(fā)生額小于應收款余額時，可通過拆分數據的方式

4、，把此數據拆 ,錄入時，發(fā)生額的本年選項不要選擇，然后把拆分出來的余額輸入發(fā)生額和應收款余額項目中；其次，再把本,以此反映出本年發(fā)生額數。三、結束初始化操作要點：1前，通過“轉余額的按鈕將應收款的初始數據傳遞過去；2,確需修改的,單擊“工具菜單的“反初始化選項，即可回到初始化狀態(tài)。進行反初始化時,系統(tǒng)會自動進行以下操作：全部業(yè)務單據 取消審核全部業(yè)務單據取消核銷及取消壞賬處理所生成憑證全部刪除應收票據背書等處理全部取消，因此在進行反初始化時應謹慎處理；1、 結束初始化后，銷售系統(tǒng)中先于應收系統(tǒng)結束初始化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞到應收系統(tǒng),因此應收系統(tǒng)必需先于或與銷售系統(tǒng)同時結束初始化。四、日常

5、業(yè)務處理（一）練習各種單據的制作1、5 日,銷售一部王林賒銷一批A 產品給天達公司，數量100 件,200 元/件，增值稅172564301 15日。2、10 日，銷售二部趙六賒銷一批產品給長海公司，其中A 50 件，不含稅單價250 元/件，B 100 件，不含稅單價500 元，增值稅率17，發(fā)票號325641,1 20 日收回貨款。3、15 日,5000 2 15 日歸還。4、20 日，收到長城實業(yè)簽發(fā)并承兌的一帶息商業(yè)承兌匯票一張抵銷應收賬款,到期日 4 月 2050,000 0025、9 日,11 9 日宏基公司簽發(fā)并承兌的商業(yè)匯票拿去建行貼現，貼現率310 元.結算科目“銀行存款建行

6、.6、15 日，收到天達公司本月5 日所欠貨款,結算方式支票，部門銷售一部（按應收單號生成收款單）7、20 70,000 元。結算方式電匯,部門銷售二部。8、25 5000 元.9、26 日，銷售一部王林收回天達公司初始壞賬5，000 元當中的 3，000 元。結算方式為現金。留意：假如用戶購買了銷售管理系統(tǒng)，銷售管理系統(tǒng)所錄入的發(fā)票在本系統(tǒng)中只可查看，不能對其進行審核、生成憑證等操作，但可以修改發(fā)票的收款方案。無論該發(fā)票在銷售管理系統(tǒng)中是否進行了審核或制證，如發(fā)票在應收系統(tǒng)進行了核銷處理后，將不能修改。（二）將以上各種單據通過“憑證處理”功能生成記賬憑證。留意：各種單據必需經過審核后才能生成憑證?。ㄈ馁~處理.1、31 日，將宏基公司逾期未還,50，000 10，000 列為壞賬。填制壞賬損失處理單并制作憑證。2、26 3，000 元.填制壞賬收回單并制作憑證.留意:,而在壞賬處理模塊生成.(四)計提當年壞賬預備。留意：壞賬預備只能一年計提一次，如年中計提了壞賬預備，則年末將不能再計提。如要取消計提的壞賬預備，只需刪除壞賬預備的計提憑證即可。(五）核銷往來業(yè)務。(六）查看往來對賬單及賬齡分析表等有關賬表.操作要點:1額，它不包括外幣折合的本位幣數額。2、查看賬齡分析表時，如要設定賬齡分組，只須通過在“天數”欄目中直接修改,標題欄目中的信息也會相應更改。