公司財務(wù)審計工作總結(jié)

1、第 公司財務(wù)審計工作總結(jié)公司財務(wù)審計工作總結(jié)1 去秋來，四季輪回，公司已經(jīng)邁進(jìn)一個新世紀(jì)。我們財務(wù)部也有了一個全新的開始，人員結(jié)構(gòu)有較大的調(diào)整，基本上都是新人、新崗位，帶隊的任務(wù)落在我的肩上。我們都感到擔(dān)子重了、壓力大了，但是我們沒有畏縮，在領(lǐng)導(dǎo)的正確引導(dǎo)和各部門的大力支持下，憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，我們逐步成熟起來。為了進(jìn)一步的發(fā)展和提高，我覺得有必要對這半年多的工作做一簡單的回顧。 一、作為非盈利部門，合理控制成本（費用），有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們上半年工作的重中之重。年初，為了加強會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制，財務(wù)部制定了新的管理細(xì)則。細(xì)則中對借款、費用報銷、審核等工作

2、程序作了詳實的解釋。我們通過對細(xì)則的學(xué)習(xí)、討論，把各項條款逐一與實際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，找問題找漏洞，并反復(fù)消化、嚴(yán)格把關(guān)。在出納環(huán)節(jié)中，我們強調(diào)一定要堅持原則、不講人情，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們依據(jù)細(xì)則中的規(guī)定，認(rèn)真審核每一張憑證，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。通過這半年的實踐，我們的工作取得了顯著的成效。數(shù)字是最有說服力的，在銷售額與上年同期基本持平的情況下，三費（管理費用、銷售費用、財務(wù)費用）卻比去年同期下降了20。8%。通過實際工作，我們都深刻的意識到加大成本控制的力度，盡快推出相應(yīng)制度的必要性。二、財務(wù)部每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報表，但大家以苦為樂，從來

3、沒有怨言，工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽意識，針對公司出臺的工資考核制度，我們相應(yīng)地制定了內(nèi)部員工工資考核方案，由部門經(jīng)理依據(jù)員工的崗位描述對其平時的表現(xiàn)進(jìn)行綜合評判并作為參考遞交會計主管。考核制度的實行有效地調(diào)動了大家的積極性，充分發(fā)揮了企業(yè)的獎勵機制，合理地利用了人力資源。三、為了更好的與部門溝通，我們在完成本職工作的同時，發(fā)揚協(xié)作精神，積極配合總經(jīng)辦順利完成了20_年工商年檢的工作，為隨后通過企業(yè)貸款證年審做好了鋪墊。為了配合物流中心錄入費用，我們及時、準(zhǔn)確地編制會計憑證并做好憑證傳遞、匯總工作。為了更好地核算營銷部門的盈虧，為公司完成銷售計劃提供依據(jù)，我們及時記錄每一筆到款，準(zhǔn)確

4、記錄貨款的清欠并周期性地與營銷人員的往來帳進(jìn)行核對，并做到營銷、財務(wù)、物流中心數(shù)據(jù)口徑一致。四、為了培養(yǎng)自身的綜合能力，取人之長、補己之短。我們定期進(jìn)行小組討論、學(xué)習(xí)企業(yè)會計制度，大家互相交流心得，熟悉各崗位的工作流程，把問題擺在桌面上。由員工轉(zhuǎn)達(dá)給部門經(jīng)理，再由部門經(jīng)理轉(zhuǎn)達(dá)給主管，主管根據(jù)匯總上來的意見與建議做出相應(yīng)的措施。除此之外，我們合理地安排每位員工的外勤工作，讓每個人都有與外界接觸的機會，做到工作有里有外、有張有弛。五、在上半年的稅務(wù)工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓(xùn)以及查閱大量的財務(wù)資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納稅清繳、增值稅一般納稅人年審工

5、作。通過對稅務(wù)籌劃的學(xué)習(xí)，提高了每月納稅申報工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務(wù)局各項報表的填制工作。通過總結(jié)，我有幾點感觸：其一是要發(fā)揚團(tuán)隊精神。因為公司經(jīng)營不是個人行為，一個人的能力必竟有限，如果大家擰成一股繩，就能做到事半功倍。但這一定要建立在每名員工具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)、對工作的責(zé)任感、良好的品德這一基礎(chǔ)上，否則團(tuán)隊精神就成了一句空話。那么如何主動的發(fā)揚團(tuán)隊精神呢？具體到各個部門，如果你努力的工作，業(yè)績被領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，勢必會影響到你周圍的同事，大家以你為榜樣，你的進(jìn)步無形的帶動了大家共同進(jìn)步。反之，別人取得的成績也會成為你不斷進(jìn)取的動力，如此產(chǎn)生連鎖反應(yīng)的良性循環(huán)。其二是要學(xué)會與部

6、門、領(lǐng)導(dǎo)之間的溝通。公司的機構(gòu)分布就象是一張網(wǎng)，每個部門看似獨立，實際上它們之間存在著必然的聯(lián)系。就拿財務(wù)部來說，日常業(yè)務(wù)和每個部門都要打交道。與部門保持聯(lián)系，聽聽它們的意見與建議，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。這樣做一來有效的發(fā)揮了會計的監(jiān)督職能，二來能及時的把信息反饋到領(lǐng)導(dǎo)層，把工作從被動變?yōu)橹鲃?。其三是要有一顆永攀高峰的進(jìn)取之心。隨著社會的不斷發(fā)展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學(xué)科，在金融、稅務(wù)、計算機應(yīng)用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及。這就給我們財務(wù)人員提出了更高的要求逆水行舟，不進(jìn)則退。如果想在事業(yè)上有所發(fā)展，就必需武裝自己的頭腦，來適應(yīng)優(yōu)勝劣汰的市場競爭環(huán)境。人生能有幾回博，

7、在今后的日子里，我們要化思想為行動，用自己的勤勞與智慧描繪未來的藍(lán)圖。公司財務(wù)審計工作總結(jié)2 根據(jù)集團(tuán)公司_年度的總體工作部署和工作要求，結(jié)合本部門_年上半年的工作計劃，現(xiàn)將財務(wù)審計部_年上半年的工作簡要匯報如下： 一、上半年的主要工作1、報表編制及報送在所屬各單位財務(wù)人員的緊密配合下，完成了_年度各項年報的編制和報送工作以及_年度集團(tuán)公司財務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報有：國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作。2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據(jù)。同時，重大項目跟蹤審

8、計工作進(jìn)展順利，4#泊位和油廠項目已經(jīng)接近尾聲。_國際大廈項目在_公司的緊密配合下，跟蹤審計進(jìn)展順利。3、_年年報審計從_年2月9日開始的_年度年報審計工作，經(jīng)過2個多月加班加點的緊張工作，于4月下旬全部結(jié)束。4、牽頭布置_年監(jiān)事會專項審計從3月1日開始，列時1個月，_年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見。5、_年度經(jīng)營業(yè)績考核根據(jù)審計結(jié)果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位_年度的經(jīng)營業(yè)績考核。6、同時，根據(jù)集團(tuán)公司_年度的經(jīng)營目標(biāo)，結(jié)合各單位_年度的實際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位_年度的考核指標(biāo)。6、布置并編報了集團(tuán)及各單位_年度的

9、財務(wù)預(yù)算。7、根據(jù)集團(tuán)公司_年度的實際完成情況，對國資委的考核指標(biāo)進(jìn)行反復(fù)測算，提出了符合集團(tuán)公司實際情況的_年度的考核指標(biāo)，并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可。8、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團(tuán)公司董事會的認(rèn)可，并從_年1月1日開始正式實施。9、在日常工作過程中進(jìn)一步細(xì)化財務(wù)管理工作，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議。主要是：將_公司所承建的_國際大廈項目的基建賬務(wù)及報表，統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的核算管理范疇。_國際大廈項目的基建項目賬務(wù)已經(jīng)于_年5月份正式納入集團(tuán)公司用友財務(wù)核算管理體系。針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數(shù)公司的個別基礎(chǔ)工作中的問題，我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司

10、從_年開始，重新自查并采取補救措施。同時在_年的工作中，進(jìn)一步細(xì)化財務(wù)工作，不求最好，只求更好。10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求，將集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行歸類整理，并將資產(chǎn)的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機構(gòu)溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團(tuán)公司的股票、債券及基金等短期投資，進(jìn)行具體運作。根據(jù)證券機構(gòu)清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風(fēng)險。11、配合辦公室制定了集團(tuán)公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規(guī)范操作行為，集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。12、根據(jù)集團(tuán)公司的總體部署，協(xié)助企管部對江海公司改制，

11、進(jìn)行了前期的準(zhǔn)備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計評估工作等，目前審計評估工作已經(jīng)開始，預(yù)計在7月底可以初步完成。二、下半年的主要工作安排由于時間關(guān)系，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有：1、加強和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺。和財政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財政溝通建庫資金的安排問題；和省地稅等稅務(wù)部門溝通，糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題，主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題；2、針對年報審計和監(jiān)事會專項審計過程中提出的問題，逐條對照，對各單位以管理建議書的形式下發(fā)，督促整改，完善財務(wù)基礎(chǔ)工作，提高財務(wù)管理水平

12、；3、在使用中不斷加強對財務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論，進(jìn)一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用；同時根據(jù)集團(tuán)公司管理的需要，開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報表。4、編寫集團(tuán)公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊，進(jìn)一步規(guī)范會計核算，強化內(nèi)控制度；5、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作；6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接，為企業(yè)做好服務(wù)，為集團(tuán)做好監(jiān)督。7、抓制度落實，抓人員培訓(xùn)。針對監(jiān)事會專項檢查中的問題，對會計基礎(chǔ)工作及財務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思；根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知，對賬務(wù)調(diào)整情況進(jìn)行檢查，為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準(zhǔn)備；針對財政部新近下發(fā)的38個會計準(zhǔn)則，根據(jù)財務(wù)

13、人員后續(xù)教育的要求，組織集團(tuán)及所屬單位財務(wù)人員進(jìn)行_年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。8、進(jìn)一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系。充分利用已經(jīng)建立起來的用友財務(wù)信息化平臺，加強和各單位財務(wù)人員的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司加強內(nèi)部管理提供及時的財務(wù)信息?？傊?，財務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持，在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中，給予財務(wù)工作和財務(wù)人員一如既往的支持。謝謝大家財務(wù)審計部公司財務(wù)審計工作總結(jié)3 我們企業(yè)在20_年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我企業(yè)內(nèi)部審計小組根據(jù)審計室

14、20_年度年初工作計劃和企業(yè)內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作： 一、主要工作內(nèi)容1、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。2、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對企業(yè)經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對企業(yè)是否按政策規(guī)范收費、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本企業(yè)經(jīng)費保障體制中的作用。3、對企業(yè)的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了經(jīng)費使用效益。根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有

15、：1、對企業(yè)的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為企業(yè)的所有收入都及時入賬，并納入了企業(yè)的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移收入的情況。2、對企業(yè)的各項支出情況，包括職員工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進(jìn)行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。3、對于企業(yè)的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。4、對企業(yè)的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，企業(yè)從_年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。5、對企業(yè)收費情況進(jìn)行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，企業(yè)收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)

16、的費用，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對員工生活費給予了補助。二、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了領(lǐng)導(dǎo)安排的各項工作1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。2、全面審計，突出重點。對企業(yè)的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點問題進(jìn)行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。4、今后進(jìn)一步加

17、強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。公司財務(wù)審計工作總結(jié)4 財務(wù)部門是一個企業(yè)的神經(jīng)中樞，能夠?qū)ζ髽I(yè)信息進(jìn)行全面掌控，對于公司戰(zhàn)略規(guī)劃、預(yù)算管理、資金管理、內(nèi)部控制、成本控制、納稅管理起著至關(guān)重要的作用。強大的財務(wù)設(shè)計能力和運營能力，是支撐公司健康成長的基石和保障。幾年來，在_市糧食局和_公司公司正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們以會計基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)和開展財務(wù)管理年活動為契機，從基礎(chǔ)工作入手，在公司黨委和董事會的大力支持下，以“加強費用管理”為突破口，緊密結(jié)合我公司財務(wù)管理工作的實際，努力在加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)核算，提高財務(wù)管理水平上下功夫，取得了一定成績，推動了我公司整體財務(wù)管理工作上了一個新的臺階。 一、健全

18、管理制度，強化制度管理公司成立以來，為完善財務(wù)管理制度，根據(jù)會計基礎(chǔ)規(guī)范的要求，先后制訂了內(nèi)部會計管理制度體系、會計人員崗位責(zé)任制、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、成本核算制度等十二項內(nèi)部管理制度。針對我公司在財務(wù)管理方面存在的問題，先后制定了關(guān)于工資發(fā)放的暫行規(guī)定、_年財務(wù)核算及獎勵辦法及補充規(guī)定、關(guān)于ic卡使用規(guī)定中心廚房核算程序、關(guān)于公寓收費辦法的暫行規(guī)定、關(guān)于機關(guān)人員見習(xí)期工資標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定、關(guān)于使用公司車輛的暫行規(guī)定、關(guān)于維修費用收取的暫行規(guī)定等具體管理辦法、規(guī)定。按照_認(rèn)證的要求，規(guī)范了固定資產(chǎn)購置、修理、報廢程序，并印制了專用表格，從資金、費用、生產(chǎn)、銷售等各個環(huán)節(jié)，實行內(nèi)部控制和監(jiān)督，做到

19、制度上墻，崗位責(zé)任到人，既人人目標(biāo)明確，又相互協(xié)作，從制度上堵塞漏洞，取得較好的效果。電話費等日常開支、零星購置費用降低明顯，非生產(chǎn)性開支基本杜絕，毛利率水平比去年同期有了較大提高。二、加強會計隊伍建設(shè)，提高會計隊伍素質(zhì)財務(wù)管理工作對于企業(yè)經(jīng)營具有十分重要的作用，財務(wù)人員的素質(zhì)又是提高財務(wù)管理水平的關(guān)鍵。為此，針對各經(jīng)營單位會計人員業(yè)務(wù)基礎(chǔ)薄弱的現(xiàn)狀，我們把提高基層財務(wù)人員素質(zhì)作為一項重要工作。加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高基層單位會計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)；加強會計職業(yè)道德培訓(xùn)，強化會計人員職業(yè)道德水平；加強會計人員法律培訓(xùn)，增強會計人員遵紀(jì)守法意識。每年舉行大型財務(wù)培訓(xùn)4期，培訓(xùn)人次達(dá)280人次，通過培訓(xùn)，使廣

20、大會計人員的綜合素質(zhì)和整體水平得到有效提高。為配合全省糧食系統(tǒng)會計知識大獎賽，我公司于7月_日舉辦了公司第二界會計知識大獎賽，并選出1名選手參加了省局組織的比賽，榮獲團(tuán)體三等獎。三、加強內(nèi)部審計監(jiān)督、促進(jìn)企業(yè)規(guī)范發(fā)展為促進(jìn)企業(yè)規(guī)范發(fā)展，今年以來我們加大內(nèi)部審計監(jiān)督力度，定期組織專門力量，對所屬單位的經(jīng)營情況、會計資料進(jìn)行全面審計。審計前，制定審計程序，明確審計目標(biāo)、審計范圍；審計中，根據(jù)審計進(jìn)度和存在的問題，及時調(diào)整審計程序；審計結(jié)束后，召開專門會議，匯總審計情況，討論審計意見，據(jù)以提出審計報告。在審計過程中，堅持報送審計和就地審計相結(jié)合，一般審計和專題審計相結(jié)合，注重內(nèi)部管理制度的執(zhí)行和落實

21、情況，查找制度沒有執(zhí)行和落實的原因，是制度本身制定缺陷，還是根本沒有認(rèn)真執(zhí)行；注重經(jīng)濟(jì)效益的審計，查找原因，推廣經(jīng)驗；注重現(xiàn)場兼盤工作，特別是現(xiàn)金的存放、保管，固定資產(chǎn)的使用、維修，原材物料的實存、質(zhì)量。對于發(fā)現(xiàn)的一般問題，當(dāng)場提出整改意見，限期整改。對于突出問題，幫助他們制定整改措施，按照會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求，提出建設(shè)性整改意見，并在規(guī)定時間內(nèi)，要求單位回復(fù)整改情況。另外，我們十分注重審計檔案的建立，對于審計結(jié)果建立電子版審計檔案。通過加強內(nèi)部審計監(jiān)督，使快餐店、招待所內(nèi)部管理制度得到落實，會計基礎(chǔ)工作得到加強、財務(wù)管理更加規(guī)范、到位。四、統(tǒng)一程序，規(guī)范管理，財務(wù)管理程序化、規(guī)范化（1）實

22、行劃片包干，保證會計隊伍穩(wěn)定，圓滿完成會計核算。隨著企業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，一部分會計走向經(jīng)理崗位，會計人員變動頻繁。為加強會計工作，提高經(jīng)營單位會計核算水平，對快餐店實行了分片包干制度。財務(wù)審計部所有人員每人負(fù)責(zé)幾個店的會計工作，給與幫助、指導(dǎo)、檢查。分工協(xié)作，對于會計基礎(chǔ)方面的工作專人負(fù)責(zé)，便于掌握日常工作中出現(xiàn)的問題及時得到解決，整改到人，切實起到傳、幫、帶作用。通過采取劃片包干措施，提高了快餐店會計核算水平，保證了各經(jīng)營單位會計核算工作正常進(jìn)行，做到完整、準(zhǔn)確、及時。（2）配合會計達(dá)標(biāo)工作，規(guī)范會計憑證。為進(jìn)一步適應(yīng)經(jīng)營需要，按照會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化評審工作要求，我們對會計憑證全面整改，對憑證內(nèi)

23、容及所附原始憑證、會計報告、會計帳薄逐項檢查、逐項落實。在_市財政局舉辦的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化評審活動中，我公司代表_公司參加了評審，獲會計檔案規(guī)范管理獎。（3）做好財務(wù)分析、提高財務(wù)數(shù)據(jù)的有效性。為了促進(jìn)快餐店更好的發(fā)展，根據(jù)各店經(jīng)營情況，公司每月進(jìn)行一次店經(jīng)理參加的業(yè)務(wù)分析會，從財務(wù)數(shù)據(jù)透視企業(yè)資金狀況，盈利能力、費用收支、經(jīng)濟(jì)運行、店與店之間數(shù)據(jù)對比，查找問題、對照差距、相互學(xué)習(xí)、提出整改建議，為企業(yè)的發(fā)展提供參考依據(jù)。五、加強財務(wù)監(jiān)管，提高管理水平（1）加強費用控制，大力壓縮非生產(chǎn)支出。為全面加強費用管理工作，對超過100元以上消費性開支，按照程序報批。從_年_月份開始快餐店不準(zhǔn)再出現(xiàn)零

24、星購置，一切支出由公司統(tǒng)一辦理。（2）加強資金管理、確保資金安全。一是對所屬單位不定期現(xiàn)場進(jìn)行現(xiàn)金盤點，檢查出納人員是否嚴(yán)格現(xiàn)金流量的手續(xù)制度；二是自二月份起公司已將所有員工工資由銀行代發(fā)；三是規(guī)定每月貨款結(jié)算日，到期及時支付貨款。通過這一系列措施，既保證資金的安全、完整，又使公司資金得到合理使用、流動。（3）為了加大中心廚房配送力度，統(tǒng)一原材料價格、統(tǒng)一質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一進(jìn)貨渠道，公司規(guī)定原材料由運營部和中心廚房統(tǒng)一配送。財務(wù)審計部全力配合，加大審計力度，杜絕自購原材料，每月公布采購情況，從而降低了生產(chǎn)成本，堵塞了漏洞。（4）做好財產(chǎn)清查，確保國有資產(chǎn)增值保值。根據(jù)企業(yè)會計制度和公司內(nèi)部管理制度

25、要求，公司堅持對原材料、周轉(zhuǎn)材料、每月進(jìn)行一次盤點，對固定資產(chǎn)每半年進(jìn)行一次盤點，確實做到賬實相符、賬賬相符、帳表相符，保證國有資產(chǎn)的安全、完整，保值、增值。六、加大投入，實現(xiàn)財務(wù)管理電算化，提高信息化水平在市局、公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，我公司投入近10萬元購買電腦、服務(wù)器、打印機，安裝了“用友財務(wù)軟件”，財務(wù)管理實現(xiàn)電算化。組織人員參加培訓(xùn)，按財務(wù)會計電算化操作辦法財務(wù)會計電算化管理員、記賬員、審核員崗位規(guī)范的要求制定措施，明確方法、步驟、搞好帳據(jù)交接。電算化的實施不僅降低了會計人員的工作強度，提高了工作效率，使財務(wù)管理真正實現(xiàn)了電算化。為配合中心廚房管理需要，新上用友業(yè)務(wù)軟件一套，實現(xiàn)了原材料購進(jìn)

26、、領(lǐng)用、生產(chǎn)、發(fā)貨電算化管理，提高了管理效率，保障了中心廚房正常運營。目前財務(wù)軟件已和手工操作同步，報表生成數(shù)據(jù)與手工帳完全統(tǒng)一，運行結(jié)果無誤。初步做到中心廚房、運營、人力資源、辦公室相關(guān)數(shù)據(jù)共享，信息化水平進(jìn)一步提高。總之，在_市_財務(wù)處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在_公司和公司董事會的大力支持下，通過會計基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)和財務(wù)管理年活動的開展、會計基礎(chǔ)知識和會計技能大獎賽的舉行，我們公司的財務(wù)管理工作和會計核算水平上了一個新的臺階，會計人員整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平有了較大幅度的提高，有效的推動了企業(yè)發(fā)展，所有這些成績的取得，是與各級領(lǐng)導(dǎo)的大力支持分不開。同時，我們也存在一定的不足，基層店面的基礎(chǔ)工作還有待加強，電

27、算化水平還有待進(jìn)一步提高。在今后的工作中，我們一定會倍加努力，爭取取得更好的成績，回報企業(yè)，回報各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心。謝謝！公司財務(wù)審計工作總結(jié)5 _集團(tuán)公司審計部自20_年8月成立以來，在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以黨的十八大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹審計法和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作，以維護(hù)集團(tuán)公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點，以促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績。現(xiàn)將20_年集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作情

28、況總結(jié)如下： 一、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)審計部從成立之日起，加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，一是組織審計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)審計法等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認(rèn)識，充分認(rèn)識集團(tuán)公司成立審計部的重要意義，充分認(rèn)識開展審計工作是貫徹落實黨的十八大精神、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要，是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要，是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要，要增強工作責(zé)任心和工作使命感，按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)，提高審計

29、人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務(wù)，取得審計工作成績。二、明確工作目標(biāo)，確保內(nèi)部審計工作順利開展為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標(biāo)：一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為，提高審計工作效率；要結(jié)合集團(tuán)公司實際加強制度建設(shè)，建立、健全、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平，提升集團(tuán)公司經(jīng)

30、濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平。三、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成內(nèi)部審計工作任務(wù)審計部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署，從20_年9月開始內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務(wù)，取得良好成績。（一）開展財務(wù)大檢查，提高財務(wù)管理水平審計部20_年9月組織全體審計人員對集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財務(wù)大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中，要求新

31、公司制定完善的財務(wù)管理制度，使公司財務(wù)管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務(wù)，促進(jìn)財務(wù)管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務(wù)監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點，應(yīng)收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，年終進(jìn)行全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作，同時加強應(yīng)收賬款催收工

32、作，防范應(yīng)收賬款流失，降低公司經(jīng)濟(jì)效益。（二）開展小金庫整治工作，規(guī)范財務(wù)管理秩序?qū)徲嫴?0_年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識到“小金庫”的存在，擾亂了集團(tuán)公司財務(wù)管理秩序，影響集團(tuán)公司財務(wù)資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴(yán)重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求，健全和加強制度建設(shè)，進(jìn)一步完善各項管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度，加強部門經(jīng)費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作，規(guī)范了財務(wù)管理秩序，對促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。（三）積極開展專項審計，推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展審計部在20

33、_年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進(jìn)行檢查，配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進(jìn)行全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實；三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進(jìn)行審計。這些專項審計工作開展，有力促進(jìn)在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行，取得實際成效。四、存在的不足問題集團(tuán)公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計工作任務(wù)，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高；二是審計咨詢和審計

34、服務(wù)還沒有完全到位；三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展；四是制度建設(shè)還不夠健全完善；五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。五、20_年工作計劃（一）加強宣傳，突出審計工作的重要性審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口，把集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報。通過這些工作，使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，

35、理解和支持內(nèi)部審計工作，促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。（二）加強財務(wù)管理，強化會計基礎(chǔ)工作審計部要配合財務(wù)部門，加強下屬公司財務(wù)管理，使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實會計法等法律法規(guī)，充分認(rèn)識會計基礎(chǔ)工作的重要性，掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求，進(jìn)一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化，按照財政部會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和集團(tuán)公司財務(wù)工作精神，進(jìn)一步健全內(nèi)部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。（三）運用審計結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展審計部要充分

36、運用審計結(jié)果，加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理，正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生，既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。（四）開展下屬公司業(yè)績考核，提高下屬公司工作積極性審計部要按照集團(tuán)公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績，按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核，做到獎優(yōu)罰劣，進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展，取得良好經(jīng)營效益。（五）加強審計隊伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計工作水平審計部要加強審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè)，推進(jìn)依法審計、文明審計。

37、要加強管理，嚴(yán)明紀(jì)律，強化監(jiān)督，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量，促進(jìn)審計工作發(fā)展，為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。公司財務(wù)審計工作總結(jié)6 _年，審計部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司_年審計工作會議精神，根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路，制定了年度審計工作計劃，全面履行了審計的監(jiān)督服務(wù)職能，各方面工作都有了很大的發(fā)展，取得了突出的成果。 一、本年度審計指標(biāo)完成情況財務(wù)審計方面，本年度實現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計向風(fēng)險管理審計的轉(zhuǎn)變，全年審計項目14項，覆蓋了公司所有分廠、分公司及子公司及參股單位，審計資金總額160675.26萬元，審出不實利潤417.96萬元，提出審計建議70項，采納61項，審計

38、建議采納率達(dá)到87.14%；全面完成物裝公司下達(dá)的年度審計計劃；基建工程審計，全年審計基建項目178項，審計金額2998.93萬元，審減額204.91萬元，審減率6.83%，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo)3%節(jié)約3.83個百分點；物資采購審計，全年審計合同3333份，審計金額141415.46萬元，審減額3645.92萬元，審減率2.58%，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo)1%節(jié)約1.58個百分點，全年參加設(shè)備采購、維修合同、驗收審計32項；人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元。二、本年度審計工作開展情況根據(jù)年初集團(tuán)公司審計工作會議精神和我公司實際情況，審計部確立了“提高審計認(rèn)識、強化審計監(jiān)督、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變、拓展審計領(lǐng)

39、域”的主導(dǎo)思想，各項審計業(yè)務(wù)都以突出重點、深入深化為工作方針，以實現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計工作計劃，保證了審計的各項規(guī)范、有序的開展。（一）開展年終效益審計，保證經(jīng)營成果的真實性_年1-2月份，我們審計了公司12個生產(chǎn)分廠和3個銷售公司，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點，一家家現(xiàn)場清查，對成本進(jìn)行實質(zhì)性測試，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告，都必須經(jīng)過審計部審核簽認(rèn)，審計部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn)。經(jīng)過審計，共審出上報不實利潤417.96萬元，對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤

40、，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改。（二）拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計范圍，強化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計功能_年審計部共開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計4項，其中人力資源部委托離任審計項目3項，領(lǐng)導(dǎo)干部屆中審計項目1項，審計處級干部4人，審計發(fā)現(xiàn)問題15個，主要是費用控制不嚴(yán)、內(nèi)部投資管理、生產(chǎn)物資管理不規(guī)范、預(yù)付賬款往來科目存在長期掛賬、應(yīng)付帳款-暫估材料款金額較大，而且存在多年無動態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象，提出建議14條，采納14條。經(jīng)過審計，為3名離任同志解除了在原單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，為接任者劃清了經(jīng)濟(jì)界限；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任

41、審計中，本年度審計主要堅持以下幾個原則，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計推向了更高的層次。一是在審計質(zhì)量上，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計內(nèi)容、審計程序及操作標(biāo)準(zhǔn)，確保項目的高質(zhì)量。二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面，確保評價的中肯；如在對_廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，由于我公司內(nèi)部投資的計劃和財務(wù)核算等權(quán)力由公司控制，以前的離任審計基本沒有涉及，但在今年審計中，我們認(rèn)為，單位負(fù)責(zé)人作為投資項目的具體負(fù)責(zé)人，在投資項目的管理、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任，因此，我們在對_廠廠長屆中審計中，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造、2臺32/10T電動雙梁起重機、鑄鋼5T電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設(shè)備、分廠辦公樓裝修

42、與改造等40個投資項目，金額達(dá)352.64萬元，發(fā)現(xiàn)工程項目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳、部分項目立項招標(biāo)合同預(yù)算竣工驗收決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。三是在離任必審的基礎(chǔ)上，加強了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，將審計關(guān)口前移，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計從事后的查錯糾弊向督促企業(yè)加強內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變。（三）傳統(tǒng)審計向風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫞岣邔徲嫎I(yè)務(wù)層次經(jīng)過三年的整合，公司財務(wù)實現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化，各項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計效果，審計業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計轉(zhuǎn)

43、變，今年共組織以風(fēng)險管理審計為主的審計項目5項，1個內(nèi)部單位，1個三產(chǎn)單位，1個參股單位和1個關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強風(fēng)險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計，防范外部風(fēng)險，充分體現(xiàn)了審計延伸的理念，_公司經(jīng)營情況調(diào)查2項、_醫(yī)院經(jīng)營管理審計、新疆代儲代銷庫存管理審計、實業(yè)公司經(jīng)營審計；審計發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險管理和公司治理層次的問題17個，提出審計建議11條，采納9條。從開展的風(fēng)險管理審計的效果看，審計部門取得的成績是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財務(wù)、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊；其次，風(fēng)險管理審計適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計提供的管理

44、信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對_公司的審計，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風(fēng)險管理審計受到了被審計單位的歡迎，_醫(yī)院、_公司、新疆代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計建議具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討，都對報告給予了高度重視，改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風(fēng)。（四）開展專項審計調(diào)查，解決難點熱點問題本年度，審計部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項審計。7月份，就上半年各單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎金分配、新定額運行等熱點問題，我們實施了專項

45、審計，提出了審計建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計報告，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9月份，對新設(shè)立的_合資公司的開辦費用、注冊資本到位等進(jìn)行專項審計，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳，要求北京MH公司催辦，維護(hù)專項資金使用的嚴(yán)肅性。（五）加大內(nèi)控審計幅度，防范經(jīng)營風(fēng)險審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了自用資源使用和管理專項內(nèi)控審計1項，考慮審計資源和我公司實際情況，我適時的把內(nèi)控審計與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項審計、審計調(diào)查等項目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計體現(xiàn)在所有審計項目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個，其中設(shè)計層面2個，執(zhí)行層面12個，初步探索了審計模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎(chǔ)。（六）狠抓

46、基建工程審計，節(jié)約基建投資成本基建工程審計是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失，加強投資控制的重要保障。_年，審計部對_分廠裝修改造工程、福臨堡社區(qū)改造工程、_辦公樓改造裝修、南廠出入主干道工程、_辦公樓及屋面工程、_擴建工程、111KV架空線落地工程、寶石新特車井場工程、職工培訓(xùn)中心改造、西站臺彩鋼貨棚、_中心裝修改造等178個基建工程項目進(jìn)行了審計，為了提高審計質(zhì)量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計中，審計人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計關(guān)，重要項目都經(jīng)過充分探討。通過審計，發(fā)現(xiàn)工程量不實、材料價格偏高、材料重復(fù)計算，簽證變更與實

47、際不符、計算錯誤、高套定額，隱蔽工程高報等問題，審減額達(dá)到204.91萬元。本著切實為公司負(fù)責(zé)的原則，為搞好_生產(chǎn)線竣工決算審計和文體活動中心改造竣工決算審計兩個大項目，審計部采取了委托社會中介機構(gòu)審計的方式，從審計結(jié)果看，效益突出，僅文體活動中心項目審減63.91萬元。（七）服務(wù)公司生產(chǎn)經(jīng)營，采購加強事前防范今年，我公司計劃生產(chǎn)_90套，_500臺/套，物資采購量非常大，審計壓力也很大，僅招標(biāo)采購就有234次。為更好的服務(wù)生產(chǎn)，服務(wù)經(jīng)營，物資采購審計的工作原則是：質(zhì)量優(yōu)先、確保生產(chǎn)；貨比三家、降低成本；打破常規(guī)、提前介入；出口為重，特事特辦；統(tǒng)籌規(guī)劃，著眼全局。按照這個原則，招標(biāo)采購物資把好

48、招標(biāo)關(guān)，招標(biāo)會上就把工作做好做透、不留隱患；生產(chǎn)急需的物資要求采購部門事先通報審計部，審計部先行開展詢價、調(diào)查等審前工作，給以后審計減輕工作量和流出時間，采購審計工作縮短了審計工作周期，為組織生產(chǎn)贏得時間；下半年我公司生產(chǎn)所需主要物資鋼材價格回落后，我要求審計人員對鋼材采購審計適當(dāng)從緊，并向采購部門建議對加大采購量，降低采購成本，后半年鋼材采購兩明顯增大，節(jié)約了資金成本；在出口配套件審計上，審計把質(zhì)量放在首位，HSE審計放在首位，不刻意追求審減額，不為自己出成績著想，因為小利益可能隱藏著大損失。（八）加大審計整改力度，提高審計成果轉(zhuǎn)化利用對于本年度審計發(fā)現(xiàn)的問題以及需要整改的項目，審計部在本年

49、度持續(xù)跟蹤后續(xù)處理結(jié)果，以落實整改措施，強化整改責(zé)任，爭取審計問題整改率達(dá)到100%，維護(hù)審計的嚴(yán)肅性?！吧习肽杲?jīng)營情況審計”公司組織了專題會議討論，并以關(guān)于協(xié)調(diào)公司上半年經(jīng)營績效考核有關(guān)問題的會議紀(jì)要文件落實；“_中心主任離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計”、“新疆代儲代銷庫庫存管理審計”中提出的問題張總和楊總也給了重要批示，審計部正在跟蹤落實情況；對_公司在3月份審計后，于9月份又進(jìn)行了后續(xù)跟蹤審計；公司作為_醫(yī)院大股東，審計部受醫(yī)院監(jiān)事會的委托，對其20_-_年度經(jīng)營情況進(jìn)行了全面審計，審計報告得到了董事會和監(jiān)事會的全面認(rèn)可，對審計提出的問題，逐條拿出整改辦法，與審計人員探討確定。今年，所有審計項目審計部

50、都下發(fā)了“審計整改跟蹤單”，被審單位將整改意見反饋回審計部，確保審計成果落到實處。三、無法在報表中反映的審計情況及審計成果本年度，我公司在除審計內(nèi)部單位外，很大一部分審計工作量都利用在了參股公司、三產(chǎn)企業(yè)和關(guān)聯(lián)方的審計業(yè)務(wù)上，實業(yè)公司屬于我公司三產(chǎn)企業(yè)，由于業(yè)務(wù)萎縮，現(xiàn)在僅靠十幾間門面房維持經(jīng)營，在今年為其進(jìn)行的經(jīng)營審計中，我們共審出歷年潛虧393.92萬元，實業(yè)公司根據(jù)我們的審計報告準(zhǔn)備注銷企業(yè)。_醫(yī)院改制后，我公司作為參股方，其經(jīng)營業(yè)績的好壞直接影響到公司的投資收益，況且作為原企業(yè)醫(yī)院，原職工整體帶資分流，與本公司有著千絲萬縷的聯(lián)系，其經(jīng)營的好壞直接影響到本企業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展，在某種意義上，

51、我公司幫助其提高經(jīng)營管理水平責(zé)無旁貸。因此，審計部接受醫(yī)院監(jiān)事會委托對其2年經(jīng)營和管理情況進(jìn)行了全面審計，共審出不實利潤136.42萬元。_公司作為我公司主要協(xié)作商，我們就地審計了其與我公司關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的實際執(zhí)行情況和提供我公司產(chǎn)品的成本（我公司按成本加成定價原則向其購買產(chǎn)品）情況，發(fā)現(xiàn)其有多轉(zhuǎn)銷售成本的傾向。四、管理工作在搞好審計專業(yè)工作的同時，審計部在促進(jìn)本部門管理規(guī)范化方面也做了跟多工作。（一）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程以公司爭創(chuàng)全國質(zhì)量獎為契機，組織審計部人員對20_-_年的所有文件、報表、審計項目進(jìn)行了分析整理，根據(jù)審計文檔規(guī)范管理，并對三年期間的審計成果進(jìn)行了分析，總結(jié)了三年來的審計工作成績與經(jīng)

52、驗，根據(jù)分析，對審計業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了優(yōu)化規(guī)范，進(jìn)一步提高了審計工作質(zhì)量，完善了審計項目責(zé)任制。（二）完善制度建設(shè)為加強審計監(jiān)督力度，規(guī)范項目審計，提高審計的效益，審計部制訂了基建工程項目結(jié)（決）算審計實施細(xì)則、投資（設(shè)備）項目審計辦法、財務(wù)收支審計實施辦法等制度，初步完善了審計業(yè)務(wù)制度體系。（三）實施清查盤點按照關(guān)于開展_年度年終財產(chǎn)清查盤點工作的安排要求，審計部負(fù)責(zé)實物清查專業(yè)組，時間短，任務(wù)重，審計部高度重視，和其他部門的領(lǐng)導(dǎo)和同志協(xié)調(diào)，組織召開了本專業(yè)組工作會議討論，并請鄒總做了工作指示和指導(dǎo)。在實際工作中，按照人員構(gòu)成并分了3個小組，順利完成了全公司16個單位和_分廠的實物現(xiàn)場清查盤點工

53、作，并就清查中發(fā)現(xiàn)的問題向_年年終清查盤點辦公室提交了專題報告，完滿完成了清查盤點任務(wù)。（四）總結(jié)審計經(jīng)驗根據(jù)以往年度的審計項目，對我公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和內(nèi)部控制審計工作取得的成績或經(jīng)驗，面臨的困難，下一步開展審計工作的打算等問題進(jìn)行了深刻總結(jié)，形成了書面總結(jié)報告。（五）重視員工培訓(xùn)本年度分別組織審計部門的同志參加了集團(tuán)公司和物裝公司組織的“計算機輔助審計培訓(xùn)班”、“財務(wù)人員后續(xù)教育培訓(xùn)班”、“陜西省內(nèi)審協(xié)會培訓(xùn)班”，通過培訓(xùn)，提高了本部門員工的業(yè)務(wù)水平和工作能力，為我公司審計工作信息化打下了良好的基礎(chǔ)。五、存在的問題及不足縱觀一年來的工作，我們覺得在以下方面需要改進(jìn)和提高：一是由于客觀條件的限

54、制和審計資源不足，雖然本年度完成了審計計劃規(guī)定的審計項目數(shù)量，但中途調(diào)整的審計項目較多，占到了年度審計計劃的30%以上，以后要加強審計計劃制訂的科學(xué)性和時效性。二是公司招標(biāo)工作的管理工作有所松懈，部分職能部門同志不遵守招標(biāo)制度，有的標(biāo)的發(fā)出的邀請沒有針對性，有的標(biāo)的評標(biāo)沒有客觀準(zhǔn)確的標(biāo)準(zhǔn)，審計部門在這些方面監(jiān)督力度不夠。三是由于業(yè)務(wù)水平的局限性，審計部同志在工作中對一些審計方法和審計技術(shù)運用不熟練，許多審計項目花費了大量的人力和時間。四是審計項目三級復(fù)核不徹底，由于專業(yè)因素限制，審計項目多級多級復(fù)核存在困難，加大了審計風(fēng)險，影響了審計質(zhì)量。六、下一步工作打算一是要搞好審計制度建設(shè)，爭取在明年建

55、立健全全方位的審計業(yè)務(wù)監(jiān)督控制體系，使審計業(yè)務(wù)有章可循。二是要實現(xiàn)審計手段現(xiàn)代化。計算機的廣泛應(yīng)用，給審計工作開創(chuàng)了新思路，如何通過計算機軟件實現(xiàn)審計現(xiàn)代化，是內(nèi)審建設(shè)的一個重要方面，經(jīng)過一年的學(xué)習(xí)和測試，審計部要在明年實現(xiàn)計算機輔助審計。三是按照物裝公司和集團(tuán)公司要求，搞好本公司內(nèi)部控制體系建設(shè)，按照“將審計重點有查錯堵漏向內(nèi)部控制審計延伸”的審計工作工作思路，并結(jié)合本公司實際情況，四是對我公司今年新成立和改制的北京MH公司、西安寶美公司、咸陽鋼結(jié)構(gòu)分廠立項，進(jìn)行全面的經(jīng)營管理審計，以督促建，幫助以上單位建立健全制度建設(shè)和內(nèi)控建設(shè)。五是開展科技經(jīng)費專項審計，對公司近三年由集團(tuán)公司、物裝公司計

56、劃投入和企業(yè)自行投入的科技項目經(jīng)費管理使用情況進(jìn)行檢查和評價。六是基建項目審計試行項目管理和全程參與相結(jié)合的審計模式，對于投資大、規(guī)格高、公司和職工關(guān)心的項目要做到有資料，有報告。七是加強設(shè)備采購審計，對投資額大、數(shù)量多的固定資產(chǎn)（設(shè)備）購置要采用項目管理式審計，將設(shè)備采購全面納入審計的監(jiān)督之下，降低投資風(fēng)險，提高投資效益。八是繼續(xù)堅定不移地實施全面審計突出重點方針，集中精兵強將把重點項目審深審?fù)?，爭取審出一些拳頭項目來，抓好重點審計項目、優(yōu)秀審計項目，帶動整個審計業(yè)務(wù)上臺階。_審計部_年_月_日公司財務(wù)審計工作總結(jié)7 20_年財務(wù)部認(rèn)真貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的工作方針，嚴(yán)格執(zhí)行，落實公司

57、制定的安全生產(chǎn)有關(guān)的規(guī)定以及日常管理等規(guī)章制度和上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)工作，有效的預(yù)防了資金，賬款等安全責(zé)任和辦公環(huán)境安全事故的發(fā)生，現(xiàn)將財務(wù)部一年來的安全工作情況簡要總結(jié)回報如下： 一、會計基礎(chǔ)工作方面為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準(zhǔn)確的指導(dǎo)作用，我們在遵守財務(wù)制度的前提下，認(rèn)真履行財務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的重要性。按月結(jié)算公司的憑證帳務(wù)，及時申報稅務(wù)資料和統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)！認(rèn)真總結(jié)工作中的不足和缺點，及時總結(jié)調(diào)整過去的錯誤業(yè)務(wù)。保證公司賬款的安全。二、學(xué)習(xí)知識政策，保證業(yè)務(wù)合法及時國家會計政策不斷推陳出新，年年有變化調(diào)整。為了盡量保證公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理方法合理合法合政策，利用空閑時

58、間學(xué)習(xí)新政策，及時上網(wǎng)瀏覽國家的新的會計法規(guī)和調(diào)整方法，向各位朋友同事和稅務(wù)財政等有關(guān)專家請教學(xué)習(xí)，及時總結(jié)，做到合理避稅，節(jié)約公司資金浪費。保證公司資金安全。三、辦公設(shè)施與環(huán)境的安全對于辦公室的電源，辦公設(shè)備每天下班都進(jìn)行了檢查，下班后斷掉所有電源，關(guān)好門窗。，各種票據(jù)放入保險柜內(nèi)，做到萬無一失。保證公司辦公環(huán)境的安全。但是，財務(wù)安全工作的復(fù)雜性和準(zhǔn)確性畢竟是高要求的。所以在工作中難免有這樣那樣的錯誤。在新的一年里，我們會更加努力工作，加強專業(yè)知識學(xué)習(xí)，改正工作中存在的不足，全面提升綜合素質(zhì)，用實際行動保證公司資金，財產(chǎn)的安全。公司財務(wù)審計工作總結(jié)8 20_年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場

59、、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成_年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下： 一、20_年財務(wù)審計工作的簡要回顧（一）財務(wù)方面的工作1、增強財務(wù)服務(wù)意識20_年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計

60、部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整；強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20_年及20_年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的20_年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透