工程結算管理業(yè)務流程

1、工程結算管理業(yè)務流程 作者： 日期：第十三章 收入、成本及費用管理50 工程結算管理業(yè)務流程一、業(yè)務目標1、規(guī)范企業(yè)竣工結算管理工作，提升結算水平，提高結算效率和效益，加快結算進度，縮短結算周期，確保竣工結算的準確性與完整性，為企業(yè)創(chuàng)造更多的經濟效益。2工程項目經濟效益的好壞、內部管理的優(yōu)劣以及存在的問題與不足， 3、確保工程竣工結算符合國家法律、法規(guī)和公司內部規(guī)章制度的要求。二、業(yè)務風險1、結算編制、審批流程不完善，工程結算質量無法得到保證， 將直接影響到工程效益。2、工程結算工作完成不及時，經營成果無法得到及時體現，將營和健康發(fā)展。3、竣工結算不符合國家法律、法規(guī)和公司內部規(guī)章制度的要求，

2、影響企業(yè)信譽，造成經濟損失。三、業(yè)務范圍該流程主要描述了集團公司關于工程結算管理的相關業(yè)務流程，要包括：施工過程的結算準備、工程結算書的編制、對比分析與審批、報送、定案和備案等。在工程結算管理過程中，應確保責任明確、管理到位。四、業(yè)務流程描述1、施工過程的結算準備工作項目部主管技術員負責、統(tǒng)計員協(xié)助做好工程現場簽證、設并在工程竣工后及時報送子（分）公司結算管理部門。制工作，為工程結算打好基礎。子（分）2、工程結算書的編制施工合同、施工圖紙簽證變更、現場索賠等資料（詳見附表，并及時安排相關人員（項目部統(tǒng)計員、預算員或子（分）公司預算員）制準確完整的工程竣工結算書3、工程結算書的對比分析與審批工程

3、結算資料編制完成，子（分）公司結算管理部門應及時組織項目部、相關科室根據實際成本對結算書中相關數據進行對比分析， 修改完善、核對無誤后，項目經理和子（分）公司結算管理部門負責人簽字審批。4、工程結算書的報送子（分）公司工程結算管理部門應在法律、法規(guī)和合同規(guī)定算書接收回執(zhí)單上簽署姓名和接收日期。遞等方式送達。5、工程結算書的審計與定案結算資料送達建設單位后，子（分）公司應主動加強聯(lián)系， 辦理竣工結算定案手續(xù)。如建設單位或審計單位在規(guī)定的時間內未能完成結算審計時，子（分）限。經督促仍故意拖延的，子（分）管部門，并采取相應的法律措施予以解決。、工程結算書的備案會議上公布。五、業(yè)務流程圖表工程結算管理

4、業(yè)務流程業(yè)務流程責任序部號門/配合/支持部門不相容職責監(jiān)督檢查方法及檢查資料關鍵控制點相關制度1施工子（分1項目部公司結管理部門檢查指導檢查變更簽證等資料是否符合要求資料準備結算編2制人（分子（分） 公司結算管理部門檢查結算檢查書 是 整、準編制結算書結算書的公司結結算編3書 是 完對比分析4算管理部門整、準確與審批（分）檢查結算報送結算5審計4公司結算管理項目部配合書是否及書時報送到6部門建設、審部門建設、審計單位檢查定案（分）報告是否公司結審計與定5項目部指導漏項、是算管理案否存在錯部門誤檢查定案子（分）報告是否經營發(fā)工程結算6公司結算及時上報展部書備案管理部門經營發(fā)展部六、相關制度、文件

5、、資料1、竣工結算督促函單位：附件：結算資料天元建設集團有限公司年月日2、工程結算書接收回執(zhí)單致：公司我方竣工結算書已于年月日編制完成，根據施工工程合同約定，現將竣工結算資料予以遞交，請予以審核。致：公司我方竣工結算書已于年月日編制完成，根據施工工程合同約定，現將竣工結算資料予以遞交，請予以審核。報送人：報送單位公章年月日接收單位意見：接收人：年月年月日注：本表一式兩份。一份接收單位存放，一份呈報單位存放。序號資料名稱序號資料名稱相關要求1施工合同及附件、協(xié)議書2補充協(xié)議若有3圖紙會審紀要簽字蓋章手續(xù)齊全蓋承包人公章和造價編制人4承包人編制的結算書及電子盤員資格章5建設項目安全文明施工6竣工圖（或施工圖）設計單位簽字蓋章手續(xù)齊全經審定的施工組織設計、施工方案或專項7簽字蓋章手續(xù)齊全施工方案8原始地貌標高抄測記錄9材料、設備認質核價單簽字蓋章齊全且清楚10設計變更單、技術核定單簽字蓋章齊全且清楚11現場簽證單簽字蓋章齊全且清楚12甲供材料（設備）收貨驗收簽收單13隱蔽工程驗收記錄簽字蓋章齊全且清楚14吊裝工程記錄、安裝工程調試記錄、調試簽字蓋章齊全且清楚報告與工程結算有關的“發(fā)包方通