工程結(jié)算管理業(yè)務(wù)流程

1、工程結(jié)算管理業(yè)務(wù)流程 作者： 日期：第十三章 收入、成本及費(fèi)用管理50 工程結(jié)算管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)1、規(guī)范企業(yè)竣工結(jié)算管理工作，提升結(jié)算水平，提高結(jié)算效率和效益，加快結(jié)算進(jìn)度，縮短結(jié)算周期，確?？⒐そY(jié)算的準(zhǔn)確性與完整性，為企業(yè)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益。2工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的好壞、內(nèi)部管理的優(yōu)劣以及存在的問題與不足， 3、確保工程竣工結(jié)算符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1、結(jié)算編制、審批流程不完善，工程結(jié)算質(zhì)量無法得到保證， 將直接影響到工程效益。2、工程結(jié)算工作完成不及時(shí)，經(jīng)營成果無法得到及時(shí)體現(xiàn)，將營和健康發(fā)展。3、竣工結(jié)算不符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，

2、影響企業(yè)信譽(yù)，造成經(jīng)濟(jì)損失。三、業(yè)務(wù)范圍該流程主要描述了集團(tuán)公司關(guān)于工程結(jié)算管理的相關(guān)業(yè)務(wù)流程，要包括：施工過程的結(jié)算準(zhǔn)備、工程結(jié)算書的編制、對比分析與審批、報(bào)送、定案和備案等。在工程結(jié)算管理過程中，應(yīng)確保責(zé)任明確、管理到位。四、業(yè)務(wù)流程描述1、施工過程的結(jié)算準(zhǔn)備工作項(xiàng)目部主管技術(shù)員負(fù)責(zé)、統(tǒng)計(jì)員協(xié)助做好工程現(xiàn)場簽證、設(shè)并在工程竣工后及時(shí)報(bào)送子（分）公司結(jié)算管理部門。制工作，為工程結(jié)算打好基礎(chǔ)。子（分）2、工程結(jié)算書的編制施工合同、施工圖紙簽證變更、現(xiàn)場索賠等資料（詳見附表，并及時(shí)安排相關(guān)人員（項(xiàng)目部統(tǒng)計(jì)員、預(yù)算員或子（分）公司預(yù)算員）制準(zhǔn)確完整的工程竣工結(jié)算書3、工程結(jié)算書的對比分析與審批工程

3、結(jié)算資料編制完成，子（分）公司結(jié)算管理部門應(yīng)及時(shí)組織項(xiàng)目部、相關(guān)科室根據(jù)實(shí)際成本對結(jié)算書中相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行對比分析， 修改完善、核對無誤后，項(xiàng)目經(jīng)理和子（分）公司結(jié)算管理部門負(fù)責(zé)人簽字審批。4、工程結(jié)算書的報(bào)送子（分）公司工程結(jié)算管理部門應(yīng)在法律、法規(guī)和合同規(guī)定算書接收回執(zhí)單上簽署姓名和接收日期。遞等方式送達(dá)。5、工程結(jié)算書的審計(jì)與定案結(jié)算資料送達(dá)建設(shè)單位后，子（分）公司應(yīng)主動加強(qiáng)聯(lián)系， 辦理竣工結(jié)算定案手續(xù)。如建設(shè)單位或?qū)徲?jì)單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)未能完成結(jié)算審計(jì)時(shí)，子（分）限。經(jīng)督促仍故意拖延的，子（分）管部門，并采取相應(yīng)的法律措施予以解決。、工程結(jié)算書的備案會議上公布。五、業(yè)務(wù)流程圖表工程結(jié)算管理

4、業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程責(zé)任序部號門/配合/支持部門不相容職責(zé)監(jiān)督檢查方法及檢查資料關(guān)鍵控制點(diǎn)相關(guān)制度1施工子（分1項(xiàng)目部公司結(jié)管理部門檢查指導(dǎo)檢查變更簽證等資料是否符合要求資料準(zhǔn)備結(jié)算編2制人（分子（分） 公司結(jié)算管理部門檢查結(jié)算檢查書 是 整、準(zhǔn)編制結(jié)算書結(jié)算書的公司結(jié)結(jié)算編3書 是 完對比分析4算管理部門整、準(zhǔn)確與審批（分）檢查結(jié)算報(bào)送結(jié)算5審計(jì)4公司結(jié)算管理項(xiàng)目部配合書是否及書時(shí)報(bào)送到6部門建設(shè)、審部門建設(shè)、審計(jì)單位檢查定案（分）報(bào)告是否公司結(jié)審計(jì)與定5項(xiàng)目部指導(dǎo)漏項(xiàng)、是算管理案否存在錯(cuò)部門誤檢查定案子（分）報(bào)告是否經(jīng)營發(fā)工程結(jié)算6公司結(jié)算及時(shí)上報(bào)展部書備案管理部門經(jīng)營發(fā)展部六、相關(guān)制度、文件

5、、資料1、竣工結(jié)算督促函單位：附件：結(jié)算資料天元建設(shè)集團(tuán)有限公司年月日2、工程結(jié)算書接收回執(zhí)單致：公司我方竣工結(jié)算書已于年月日編制完成，根據(jù)施工工程合同約定，現(xiàn)將竣工結(jié)算資料予以遞交，請予以審核。致：公司我方竣工結(jié)算書已于年月日編制完成，根據(jù)施工工程合同約定，現(xiàn)將竣工結(jié)算資料予以遞交，請予以審核。報(bào)送人：報(bào)送單位公章年月日接收單位意見：接收人：年月年月日注：本表一式兩份。一份接收單位存放，一份呈報(bào)單位存放。序號資料名稱序號資料名稱相關(guān)要求1施工合同及附件、協(xié)議書2補(bǔ)充協(xié)議若有3圖紙會審紀(jì)要簽字蓋章手續(xù)齊全蓋承包人公章和造價(jià)編制人4承包人編制的結(jié)算書及電子盤員資格章5建設(shè)項(xiàng)目安全文明施工6竣工圖（或施工圖）設(shè)計(jì)單位簽字蓋章手續(xù)齊全經(jīng)審定的施工組織設(shè)計(jì)、施工方案或?qū)ｍ?xiàng)7簽字蓋章手續(xù)齊全施工方案8原始地貌標(biāo)高抄測記錄9材料、設(shè)備認(rèn)質(zhì)核價(jià)單簽字蓋章齊全且清楚10設(shè)計(jì)變更單、技術(shù)核定單簽字蓋章齊全且清楚11現(xiàn)場簽證單簽字蓋章齊全且清楚12甲供材料（設(shè)備）收貨驗(yàn)收簽收單13隱蔽工程驗(yàn)收記錄簽字蓋章齊全且清楚14吊裝工程記錄、安裝工程調(diào)試記錄、調(diào)試簽字蓋章齊全且清楚報(bào)告與工程結(jié)算有關(guān)的“發(fā)包方通