現(xiàn)代咨詢方法與實務(wù)

1、一，數(shù)據(jù)采集與知識管理信息是咨詢和決策的基礎(chǔ)，至少應滿足如下要求：來源需可靠，必須來源于 實際，不能含有虛假，偽造的成分。必須全面和較全面反映客觀事物與過程，不 得將片面殘缺的信息用于咨詢。必須適合和基本適合選用的咨詢方法。不同的咨 詢方法需要不同范圍和時間段的信息。如果不能適合選用的咨詢方法，就應選擇 其他咨詢方法。信息來源：網(wǎng)絡(luò)和出版物，從互聯(lián)網(wǎng)上能夠快速檢索到最新，最常用的價值 的信息。借與購買，從合作單位、專門機構(gòu)索取或購買資料是一種重要的信息來 源。自有信息從事規(guī)劃，勘察，設(shè)計，科研，監(jiān)理等咨詢活動的咨詢企業(yè)，積累 了大量寶貴信息。調(diào)查方法可分為普查與抽樣調(diào)查兩類，有文案調(diào)查，實地調(diào)

2、查，問卷調(diào)查， 實驗調(diào)查等方法，積累了大量寶貴信息。文案調(diào)查法是指對已經(jīng)存在的各種資料檔案，以查閱和歸納的方式進行的市 場調(diào)查，文案調(diào)查法又稱二手資料和文獻調(diào)查。文案資料來源很多，主要有：國 際組織和政府機構(gòu)資料，行業(yè)資料，公開出版物，相關(guān)企業(yè)和行業(yè)網(wǎng)站，有關(guān)企 業(yè)的內(nèi)部資料。5，問卷調(diào)查法是調(diào)查人員已面談、電話詢問、網(wǎng)上填表和郵寄問卷等方式，了 解調(diào)查對象的行為方式，從而收集信息。問卷調(diào)查法是市場調(diào)查常用方法，尤其 在消費者行為調(diào)查中大量應用，其核心工作是設(shè)計問卷，實施問卷調(diào)查。實地調(diào)查法是調(diào)查人員通過跟蹤、記錄調(diào)查對象的行為取得第一手資料的方 法。這種方法是調(diào)查人員直接到市場和某些場所親身

3、感受和借助于某些攝錄設(shè)備 和儀器，跟蹤、記錄調(diào)查對象的活動，行為和事物的特點，獲取所需信息資料。實驗調(diào)查法是指調(diào)查人員在調(diào)查過程中，通過改變某些影響調(diào)查對象的因素， 觀察調(diào)查對象行為的變化，從而獲得消費行為和某些因素之間的內(nèi)在因果關(guān)系。 該法主要用于消費行為的調(diào)查，企業(yè)推出新產(chǎn)品，改變產(chǎn)品外形和包裝，調(diào)整產(chǎn) 品價格，改變廣告方式時，都可以用這種方法。信息鑒別常用方法：溯源法，對到手信息涉及的問題應追根溯源，及時核對。 比較法，有些信息受主觀客觀條件限制難以溯源，對此，可用比較法，即比較不 同人，不同時間和其他方面的材料；對于某一事實說法，結(jié)論是否一致。佐證法， 任何事物都與其他事物有一定聯(lián)系，

4、并相互制約。找到這些聯(lián)系和制約因素，便 可判斷事物的真?zhèn)?。一般來說，口頭材料不如文字材料可靠，文字不如實物可靠。 分析信息產(chǎn)生的過程也是尋找信息佐證的辦法。邏輯法。鑒別信息，邏輯判斷必 不可少。不經(jīng)縝密的邏輯思考容易出錯，有些基本差錯，例如語言和文字的前后 矛盾，夸大其詞，有薄情禮，以及其某些虛構(gòu)，禁不起邏輯的推敲。二，工程咨詢常用方法。1，垂直邏輯關(guān)系，從下往上或從上往下按四個層次分析，用來闡述各層次的目 標及其之間的因果關(guān)系。關(guān)鍵是分析層次概要與假定條件的關(guān)系。垂直邏輯關(guān)系中，包括四個層次：目標：通常指最終目標，即宏觀，計劃， 規(guī)劃，政策和方針等，該目標可含有多個方面。最終目標一般遠超項目

5、范疇，可 能是國家，地區(qū)，部門和投資組織的整體目標，以及項目對其可能產(chǎn)生的影響。 目的，是指實施項目的動機，即項目要取得的直接效果，效益和作用。一般應考 慮項目為目標群體帶來的效益，主要是社會和經(jīng)濟方面的成果和作用。產(chǎn)出：產(chǎn) 出指項目的具體成果，即項目欲建設(shè)施的產(chǎn)出物。投入和活動：是指項目實施過 程及內(nèi)容，主要有資源投入量和時間等。驗證指標應具備下列條件：清晰的量化標準指標。以測定項目的成功程度。 必須針對項目主要目的，突出重點指標。驗證指標與對應目標的關(guān)系明確合理。 驗證指標與層次目標一一對應，而且是唯一的。驗證指標必須完整，充分，定義 準確。驗證指標必須是客觀具體的，不是人為可以變動的。很

6、難找到直接驗證指 標時可用間接指標。驗證指標應準確，應該包含明確的定義，定量的數(shù)據(jù)，定性 的表述以及確切的時間。工程咨詢常用的對比分析法主要有：前后對比與有無對比。橫向?qū)Ρ?。?guī)制 對比。標準對比綜合評價一般遵循如下程序：明確評價對象。確定評價范圍。提出評價指標 和標準。確定指標權(quán)重。確定綜合評價判據(jù)。選擇評價方法，進行綜合評價 三，市場需求預測1，市場預測的方法一般可以分為定性預測和定量預測兩大類。定性預測是根據(jù)掌握的信息資料，憑借專家，個人和群體的經(jīng)驗，知識，運 用一定的方法，對市場未來的趨勢，規(guī)律狀態(tài)做出主觀的判斷和描述。定性預測 的方法主要包括類推預測法，專家預測法，征兆指標預測法和點面

7、聯(lián)想法等。定量預測是依據(jù)市場歷史和現(xiàn)在的統(tǒng)計數(shù)據(jù)資料，選擇或建立合適的數(shù)學模 型，分析研究其發(fā)展變化規(guī)律，并對未來做出預測?？蓺w納為因果性預測，延伸 性預測和其他方法三大類。因果性預測方法是通過變量之間的因果關(guān)系，分析自變量對因變量的影響程 度，進而對未來進行預測的方法。因果分析法，包括回歸分析法、消費系數(shù)法，彈性系數(shù)法和購買力估算法， 主要適用于存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的數(shù)據(jù)預測。延伸性預測是根據(jù)市場各種變量的歷史數(shù)據(jù)的變化規(guī)律，對未來進行預測的 定量預測方法。主要包括移動平均，指數(shù)平滑，成長曲線分析等。適用于具有時 間序列關(guān)系的數(shù)據(jù)預測。其他方法包括投入產(chǎn)出分析，系統(tǒng)動力模型，計量經(jīng)濟模型，馬爾科夫鏈

8、等。 這些預測法主要借助復雜的數(shù)學模型，模擬現(xiàn)實經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，分析經(jīng)濟現(xiàn)象的各種 數(shù)量關(guān)系。從而提高人們認識經(jīng)濟現(xiàn)象的深度，廣度和精確度。適用于現(xiàn)實經(jīng)濟 生活中的中長期市場預測。彈性分析方法處理經(jīng)濟問題而優(yōu)點：計算方便，計算成本的，需要的數(shù)據(jù)少， 應用靈活廣泛。缺點：一是其分析帶有一定的局限性和片面性，計算彈性或做分 析時，只能考慮兩個變量之間的關(guān)系，而忽略了其他相關(guān)變量所產(chǎn)生的影響；二 是彈性分析的結(jié)構(gòu)，在許多情況下顯得比較粗糙。彈性系數(shù)可能隨著時間的推移 而變化，以歷史數(shù)據(jù)推算出的彈性系數(shù)預測可能不準確，許多時候要分析彈性系 數(shù)的變動趨勢，對彈性系數(shù)進行修正。移動平均法分為簡單移動平均法和加權(quán)

9、移動平均法。簡單移動平均法是以過 去某一時期的數(shù)據(jù)平均值作為將來某時期預測值的一種方法。該方法對過去某干 歷史數(shù)據(jù)求算術(shù)平均數(shù)，并把該數(shù)據(jù)作為以后時期的預測值。而加權(quán)移動平均法 是在簡單移動平均法的基礎(chǔ)上，給不同時期的變量值賦予不同的權(quán)重來計算預測 值。10，簡單移動平均法只適用于短期預測在大多數(shù)情況下只用于與月度或周為單位 的近期預測。11，簡單移動平均法的主要優(yōu)點是簡單易行、容易掌握。其缺點是：只是在處理 水平型歷史數(shù)據(jù)時才有效，每計算一次移動平均需要最近的N個觀測值。一次指數(shù)平滑法適用于市場觀測呈水平波動，無明顯上升或下降趨勢情況下 的預測，他以本期指數(shù)平滑值作為下期的預測值。專家會議預

10、測法包括三種形式：頭腦風暴法，交鋒式會議法，混合式會議法。德爾菲法一般，包括五個步驟：建立預測工作組，選擇專家，設(shè)計調(diào)查表， 組織調(diào)查實施，匯總處理調(diào)查結(jié)果。德爾菲法的優(yōu)點是：便于獨立思考和判斷，低成本實現(xiàn)集思廣益，有利于探 索性解決問題，應用范圍廣泛。德爾菲法的缺點：缺少思想溝通交流，易忽視少數(shù)人的意見，受到組織者主 觀影響。四，市場戰(zhàn)略分析1，一個產(chǎn)品的生命周期，傳統(tǒng)上可分為四個階段：導入期，成長期，成熟期， 衰退期。2，導入期，產(chǎn)品開始逐漸被市場認同和接受，行業(yè)開始形成并初具規(guī)模，這是產(chǎn) 品生命期的幼年時期，在此階段內(nèi)行業(yè)企業(yè)很少、市場需求低、產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定、 批量不大、成本高、發(fā)展速度

11、慢，對于企業(yè)來說，在該階段需要付出極大的代價 來培養(yǎng)市場和完善產(chǎn)品，隨著企業(yè)和行業(yè)的發(fā)展，可能在行業(yè)中樹立先人優(yōu)勢。成長期，此階段產(chǎn)品市場需求急劇膨脹，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)數(shù)量逐漸增加，行業(yè) 在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中的地位得到提高、產(chǎn)品質(zhì)量提高、成本下降。對企業(yè)來說，此時進 入該行業(yè)的理想時機。成熟期，此階段產(chǎn)品才能定型、技術(shù)成熟、成本下降，利潤水平高，但是隨 之而來的是由于需求逐漸滿足、行業(yè)增長速度減慢，行業(yè)內(nèi)企業(yè)之間競爭也日趨 激烈。這個時期由于市場競爭激烈，企業(yè)進入門檻較高，除非有強大的資金和技 術(shù)實力，否則難以取得成功。衰退期，由于技術(shù)進步或是需求變化，可替代的新產(chǎn)品出現(xiàn)，原有產(chǎn)品市場 逐漸萎縮。同時由于

12、技術(shù)成熟，各企業(yè)所提供的產(chǎn)品無差異，質(zhì)量差別小，這時 行業(yè)進入衰退期。行業(yè)內(nèi)的一些企業(yè)開始轉(zhuǎn)移生產(chǎn)力，并逐步退出該生產(chǎn)領(lǐng)域。 此時對于企業(yè)來說，不宜進入該行業(yè)。SWOT分析圖劃分為四個象限，根據(jù)企業(yè)所在的不同位置，應采用不同的戰(zhàn)略， SWOT提供了四個戰(zhàn)略選擇。在右上角的企業(yè)擁有強大的內(nèi)部優(yōu)勢和眾多的機會， 企業(yè)應采取增加投資、擴大生產(chǎn)、提高市場占有率的增長性戰(zhàn)略。在右下角的企 業(yè)盡管具有強大的內(nèi)部優(yōu)勢，但仍面臨嚴峻的外部挑戰(zhàn)，應利用企業(yè)自身優(yōu)勢， 開展多元化經(jīng)營，避免或降低外部威脅的打擊，分散風險，尋找新的發(fā)展機會。 處于左上角的企業(yè)自身內(nèi)部缺乏條件，應采取扭轉(zhuǎn)性戰(zhàn)略，改變企業(yè)內(nèi)部的不利 條

13、件。處于左下角的企業(yè)面臨外部威脅，自身條件也存在問題，應采取防御性戰(zhàn) 略，避開威脅，消除劣勢。明星業(yè)務(wù)：特點，產(chǎn)品的市場占有率和行業(yè)增長率都較高，這類產(chǎn)品或服務(wù) 即有發(fā)展?jié)摿?，企業(yè)又具有競爭力，是高速增長市場中的領(lǐng)先者，行業(yè)處于生命 周期的成長期。應是企業(yè)重點發(fā)展的行業(yè)和產(chǎn)品；戰(zhàn)略應用，通用發(fā)展策略；具 體措施，追加投資，擴大業(yè)務(wù)。8,金牛業(yè)務(wù)：特點，產(chǎn)品的相對市場份額較高，但行業(yè)增長率較低，行業(yè)可能 處于生命周期中的成熟期，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較大，能夠帶來大量穩(wěn)定的現(xiàn)金收益。 企業(yè)通常以金牛業(yè)務(wù)支持明星業(yè)務(wù)，問題業(yè)務(wù)或瘦狗業(yè)務(wù)；戰(zhàn)略應用，通用穩(wěn)定 戰(zhàn)略，能夠為企業(yè)掙得大量的現(xiàn)金；具體措施，企業(yè)的策

14、略是維持其穩(wěn)定生產(chǎn)， 不再追加投資，以便盡可能地收回資金，獲取利潤。問題業(yè)務(wù)：特點，行業(yè)增長率較高，需要企業(yè)投入大量的資金予以支持，但 是企業(yè)產(chǎn)品的相對市場份額不高，不能給企業(yè)帶來較高的資金回報，這類產(chǎn)品業(yè) 務(wù)會有發(fā)展?jié)摿?；?zhàn)略應用，特別適合發(fā)展策略，可發(fā)展成為明星業(yè)務(wù)，也適用 穩(wěn)定戰(zhàn)略和撤退戰(zhàn)略；具體措施，要深入分析企業(yè)是否具有發(fā)展?jié)摿透偁幜?yōu) 勢，決定是否追加投資，擴大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模。10，瘦狗業(yè)務(wù)：產(chǎn)品相對市場份額較低。同時，行業(yè)增長率較低，可能處于成熟 期或者衰退期，市場競爭激烈。企業(yè)獲利能力差。不能成為利潤源泉。戰(zhàn)略應用。 使用撤退戰(zhàn)略，穩(wěn)定戰(zhàn)略。如果業(yè)務(wù)能夠經(jīng)營并維持，則應縮小經(jīng)營

15、范圍。如果 企業(yè)虧損嚴重，難以為繼，則應采取措施。進行業(yè)務(wù)整合或者退出業(yè)務(wù) 通用矩陣可以劃分為九個方格。右下角的三個格子全屏，吸引力相對較低。企業(yè) 因此采用利用和推出的戰(zhàn)略。迅速獲利。收回投資，放棄該業(yè)務(wù)。右上角到左下 角對腳睡了，產(chǎn)品吸引力中等。企業(yè)可以采取區(qū)別對待戰(zhàn)略，適當盈利策略。左 上角的三個格子產(chǎn)品最具發(fā)展前途，企業(yè)應采取積極的投資發(fā)展戰(zhàn)略。選擇重點 投資發(fā)展戰(zhàn)略。擴大生產(chǎn)，增加盈利能力五。資金時間價值及經(jīng)濟比選分析影響利率的因素。社會平均利潤率的高低。借貸資本供應情況。風險的大小。 通貨膨脹。戒除資本的期限長短。影響資金等值的因素有。資金額的大小。換算起訴。利率的高低。六。工程項目

16、投資估算建設(shè)投資的簡單估算法有單位生產(chǎn)能力估算法。生產(chǎn)能力指數(shù)法。比例估算法。 系數(shù)估算法和估算指標化。建設(shè)投資分類估算步驟：分別估算建筑工程費，設(shè)備購置費和安裝工程費。匯 總建筑工程費、設(shè)備購置費和安裝工程費，得出分裝置的工程費用，然后加總得 出項目建設(shè)所需的工程費用。在工程費用的基礎(chǔ)上估算工程建設(shè)其他費用。以工 程費用和工程建設(shè)其他費用為基礎(chǔ)，估算基本預備費。在確定工程費用分年投資 計劃的基礎(chǔ)上，估算漲價預備費。加總求得建設(shè)投資。進行建設(shè)期利息估算必須先完成以下各項工作：建設(shè)投資估算及其分年投資計 劃。確定項目資本金數(shù)額及其分年投資計劃。確定項目債務(wù)資金的籌措方式及債 務(wù)資金成本率。七。融

17、資方案分析。資金成本是指項目使用資金所付出的代價，由資金占用費和資金籌集費兩部分 組成。資金占用費是指使用資金過程中發(fā)生的向資金提供者支付的代價。包括借款利 息，債卷利息，優(yōu)先股股息，普通股紅利，及權(quán)益收益等。資金籌集費是指資金籌集過程中所發(fā)生的各種費用，包括律師費，資信評估費， 公證費，證券印刷費，發(fā)行手續(xù)費。擔保費，承諾費，銀團貸款管理費等項目融資方的總體資金成本可以用加權(quán)平均資金成本來表示，將融資方案中各 種融資資金成本以該融資額占總?cè)谫Y額的比例為權(quán)數(shù)，加權(quán)平均得到該融資方案 的加權(quán)平均資金成本。八，工程項目，財務(wù)分析1，營業(yè)收入估算的具體要求如下：合理確定運營負荷。合理確定產(chǎn)品或服務(wù)的

18、 價格。多種產(chǎn)品分別估算和合理折算。編制營業(yè)收入估算表2，計算折舊，需要先計算固定資產(chǎn)原值。固定資產(chǎn)原值是指項目投產(chǎn)時按規(guī)定， 由投資形成固定資產(chǎn)的價值，包括：工程費用和工程建設(shè)其他費用中應計入固定 資產(chǎn)原值的部分。預備費通常計入固定資產(chǎn)原值。按相關(guān)規(guī)定，建設(shè)期利息應計 入固定資產(chǎn)原值財務(wù)分析中涉及的稅費主要包括增值稅、營業(yè)稅、消費稅、資源稅、所得稅、 關(guān)稅、城市維護建設(shè)稅和教育附加稅。九。工程項目經(jīng)濟分析1，經(jīng)濟效益與費用識別的基本要求。對經(jīng)濟效益與費用進行全面識別。遵循有 無對比的原則。遵循效益和費用識別和計算口徑對應一致的基本原則。合理確定 經(jīng)濟效益與費用識別的時間跨度。正確處理，轉(zhuǎn)移支付。遵循以本國社會成員作 為分析對象的原則。經(jīng)濟效益與費用的估算原則。支付意愿原則。受償意愿原則。機會成本原則。 實際價值計算原則。機會成本是指。用于擬建項目的某種資源的最佳可行代替用途所能獲得的最 大凈效益。例如資金是一種資源，在各種投資機會中都可使用，一個項目使用了 一定量的資金，這些資金就不能再在別的項目中使用，它的機會成本就是所放棄 的所有投資機會中可獲得的最大凈效益。在經(jīng)濟分析中，機會成本法