企業(yè)財務自查報告及整改措施

1、本文格式為Word版，下載可任意編輯 企業(yè)財務自查報告及整改措施 企業(yè)財務自查報告及整改措施引導文：下企業(yè)財務指企業(yè)在生產經營過程中客觀存 在的資金運動及其所表達的經濟利益關系。面是我整理 的有關企業(yè)財務自查報告及整改措施，供大家參考! 企業(yè)財務自查報告及整改措施一：我委根據(jù)文件 精神，從12月上旬起，結合本單位的實際處境，對本單位 會計根基工作處境舉行了專心的自查，現(xiàn)就自查處境報告 如下： 一、財務收支處境 在財務工作過程中，本單位嚴格按照會計法的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際 發(fā)生的業(yè)務事項舉行會計核算、填制會計憑證、登記會計 賬簿、編制財務會計報告，嚴格執(zhí)行國家

2、有關財務法規(guī)， 所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定舉行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安置支出時，分輕重緩急，保證 常規(guī)和重點支出需要，既表達實際工作需要，又考慮財力 可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的處境下， 有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安置，合理支出。 二、單位內部操縱制度建立和執(zhí)行處境 根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)視和操縱 制度過程中，制定了財產管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)視和操縱，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安好，加強了對本單位財產物資

3、的 監(jiān)視和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達成了以下三點要求： 1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分開、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項 業(yè)務事項得以有序舉行。 2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任， 模范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。 3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措 施操縱經費開支，杜絕了濫用現(xiàn)象的發(fā)生。 三、固定資產管理和使用處境 為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時， 嚴格按照政府購買程序舉行購買，并根據(jù)有關規(guī)定，建立 了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計 人員對各項財物、款項的增減變動和結存處境實時舉行記

4、錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有 關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。 四、存在問題 通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些缺乏，在實施內部監(jiān)視制度和內部操縱制度時，還未能完全達成會計法所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。 企業(yè)財務自查報告及整改措施二：為了進一步加強南寧八菱科技股份有限公司(以下簡稱公司)財務管理，模范財經行為，完善財務監(jiān)視，充分發(fā)揮財務工作在

5、公司運行中的重要作用，保證公司真實、切實、完整、實時披露財務信息，按證券監(jiān)視管理委員會廣西監(jiān)管局關于開展財務會計根基工作自查自糾活動的通知(桂證監(jiān)字【20 xx】13號)的文件精神，公司組織財務部與審計部對本公司的財務工作處境舉行了專心的自查自糾活動，現(xiàn)將處境總結如下： 一、財務會計人員隊伍建立處境 1、公司建立了人事管理制度、財務科長崗位說 明書、財務會計崗位說明書、出納員崗位說明書，規(guī)定了公司人員聘用手段和雇用財務會計人員的崗位條件，公司嚴格按照制度選聘各級財務會計人員，財務部人員均 取得了會計從業(yè)資格證，具備相關專業(yè)學識和職業(yè)技能， 能夠勝任崗位。 2、為得志公司業(yè)務進展、監(jiān)管要求的需要

6、，公司提防 財務會計人員的培訓，不斷建立和完善會計人員的學識布局，提升會計人員的業(yè)務水平。 財務部每年都會定期組織相關會計人員加入會計人員 后續(xù)教導的外部培訓，以提高政治思想素質、業(yè)務才能和 執(zhí)業(yè)道德水平;同時，公司還邀請審計機構對財務會計人員 舉行現(xiàn)場培訓，審計機構結合公司財務會計根基工作中碰 到的困難點和新問題舉行分析和講解，提高了會計人員的 業(yè)務水平。 3、公司財務部能夠實時對公司經濟業(yè)務作出正確的會 計處理，并獨立編制合并報表和報表附注。公司上市以來，財務部編制了公司XX年度財務會計報表和報表附注、20 xx 年第一季度財務會計報表和報表附注、20 xx年半年度財務 報表及報表附注。

7、經公司內部審計，財務部編制的財務會計報表能夠按照企業(yè)會計準那么的規(guī)定編制，在全體重大方面公允反映了公司的財務狀況以及報告期內的經營成果和現(xiàn)金流量。 4、公司財務會計人員能夠勝任崗位工作需求，但對企業(yè)會計準那么的理解和把握還存在確定的缺乏，一方面是在公司上市后，隨著新業(yè)務的增加，不夠熟諳新業(yè)務的企業(yè)會計準那么的相關規(guī)定，缺乏新業(yè)務的實務閱歷;另一方面，企業(yè)會計準那么專業(yè)術語對比高深，實務中的會計處理存在確定的理解和把握難度。 二、財務總監(jiān)的履職處境 1、公司尚未建立財務總監(jiān)任職管理手段。為進一步明確公司財務總監(jiān)的任職條件、崗位職責、權限范圍及績效考核，做到崗位職責明顯，授權明確合理，公司籌劃于2

8、0 xx年11月前制訂財務總監(jiān)任職管理手段。 2、公司現(xiàn)任的財務總監(jiān)，本科學歷，已取得注冊會計師資格證，具備多年企業(yè)財務管理閱歷，熟諳公司財務會計工作，在負責公司的日常會計處理與財務管理工作中，能夠實時察覺公司財務會計工作中存在的問題，并對公司財務會計工作舉行指導。入職以來，公司財務總監(jiān)勤勉履責，恪盡職守，不斷完善公司財務與會計運作系統(tǒng)，確保 公司的會計處理與財務運作符合企業(yè)會計準那么與上市監(jiān)管要求。 三、制度創(chuàng)辦處境 1、為提高財務會計信息質量，保證財務會計工作的順遂實施，公司制定了會計根基工作模范、會計崗位職責、財務管理工作規(guī)定、財務內部操縱制度、資產減值打定和損失處理的內部操縱制度、工程工程會計操縱制度、產品本金核算手段等等一系列內部會計操縱制度，涵蓋了貨幣資金、銷售與收款、購買與付款、本金與費用、存貨、固定資產、對外投資、籌資管理等各方面。同時，公司適時對財務會計管理制度舉行更新。 2、依照公司財