系統(tǒng)總體業(yè)務(wù)流程綱要綱要圖

1、系統(tǒng)整體業(yè)務(wù)流程圖圖1-1:系統(tǒng)初始化流程說明1-1:目標(biāo)進(jìn)行系統(tǒng)初始化，使系統(tǒng)進(jìn)入可辦理正常業(yè)務(wù)狀態(tài)。業(yè)務(wù)系統(tǒng)安裝后，系統(tǒng)的參數(shù)、基礎(chǔ)資料等都沒有，系統(tǒng)還不可以辦理詳細(xì)的業(yè)務(wù)。用戶必背景須依據(jù)實(shí)質(zhì)的業(yè)務(wù)管理需要，設(shè)置系統(tǒng)控制參數(shù)、科目、核算項(xiàng)目等后，才能辦理正常業(yè)務(wù)。合用在系統(tǒng)啟用以前，合用所有的行業(yè)。范圍序號(hào)責(zé)任部門責(zé)任人1啟用賬套啟用賬套，設(shè)置賬套時(shí)期財(cái)務(wù)/IT部系統(tǒng)管理員2系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財(cái)務(wù)/IT部系統(tǒng)管理員3用戶設(shè)置將系統(tǒng)用戶和每個(gè)用戶的權(quán)限在系統(tǒng)中設(shè)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)定4幣別設(shè)置在系統(tǒng)中設(shè)置幣別財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)5核算項(xiàng)目、科目設(shè)置在系統(tǒng)中設(shè)置科目和核算項(xiàng)目財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)6期初數(shù)

2、據(jù)錄入將期初余額錄入系統(tǒng)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)7數(shù)據(jù)檢查系統(tǒng)檢查期初余額能否均衡，數(shù)據(jù)能否正財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)確還需人工做進(jìn)一步的檢查。憑證辦理業(yè)務(wù)流程說明有關(guān)內(nèi)容見表2-2:目標(biāo)實(shí)現(xiàn)憑證的生成、審查、過賬和改正所有的操作業(yè)務(wù)用戶在實(shí)現(xiàn)初始化以后，系統(tǒng)已成功啟用。財(cái)務(wù)人員需要以憑證的方式記錄企業(yè)發(fā)生背景的實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。同時(shí)，依如實(shí)質(zhì)的工作要求，對(duì)憑證進(jìn)行審查、過賬，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤進(jìn)行改正。適用1.1、各樣方式產(chǎn)生的憑證，包含手工憑證、系統(tǒng)生成憑證、模式憑證、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬范圍憑證、外面引入憑證、憑證沖銷等6種方式產(chǎn)生的憑證。2、憑證的所有辦理業(yè)務(wù)，憑證的生成、審查、過賬、改正和刪除。序號(hào)責(zé)任部門責(zé)任人1新增憑證手工錄

3、入、引入或許系統(tǒng)產(chǎn)生的憑證。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)2憑證盤問盤問切合條件的憑證財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員3憑證審查會(huì)計(jì)主管審查系統(tǒng)內(nèi)的憑證財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)4憑證反審查發(fā)現(xiàn)已審查的憑證錯(cuò)誤，將其反審查，財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)進(jìn)入可改正狀態(tài)5憑證過賬將切合條件的憑證登記到賬薄財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)6憑證反過賬發(fā)現(xiàn)已過賬的憑證錯(cuò)誤，將其反過賬，財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)進(jìn)入可改正狀態(tài)憑證錄入與審查業(yè)務(wù)流程圖流程說明有關(guān)內(nèi)容見表2-3：規(guī)程保證原始數(shù)據(jù)以憑證形式變成軟件數(shù)據(jù)，并經(jīng)過審查得以確認(rèn)。目標(biāo)業(yè)務(wù)1.已成立會(huì)計(jì)制度；背景2.原始憑證真切、合法、完好；規(guī)程1.直接由一般原始憑證制作憑證；合用2.由軟件的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成憑證或由手工錄入此類憑證；范圍序號(hào)辦

4、理說明依據(jù)已審查過的原始憑證，在K/3系統(tǒng)總賬系統(tǒng)憑證錄入中錄入憑證并自檢，或檢查由系統(tǒng)自動(dòng)生成憑證的準(zhǔn)確性。要求當(dāng)日的業(yè)務(wù)憑證，當(dāng)日生成或錄入總賬憑證。原始憑證真切、合法、有效。會(huì)計(jì)記賬憑證的編制期不可以早于實(shí)質(zhì)業(yè)務(wù)的發(fā)生期。審查錄入憑證能否信息完好正確。如憑證錄入有問題，則通知制單人依照原始憑證檢查和改正憑證，此工作要求在1個(gè)工作日內(nèi)達(dá)成。如憑證錄入無問題，則在K/3系統(tǒng)憑證盤問功能中對(duì)已錄入憑證進(jìn)行審查，此工作要求在憑證檢查無誤后1個(gè)工作日內(nèi)達(dá)成。表2-3憑證反審查業(yè)務(wù)憑證反審查業(yè)務(wù)流程圖責(zé)任部門責(zé)任人財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)財(cái)

5、務(wù)部主管會(huì)計(jì)流程說明有關(guān)內(nèi)容見表2-4：規(guī)程對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的已審查憑證進(jìn)行反審查，使之返回至未審查狀態(tài)以便于改正。目標(biāo)業(yè)務(wù)已審查的憑證在賬簿生成或報(bào)表生成等后續(xù)辦理過程中發(fā)現(xiàn)有誤；背景問題憑證為已審查憑證或已過賬憑證；規(guī)程1.審查與反審查一定為同一人；合用2.假如此憑證已過賬，則需先反過賬后再反審查；范圍3.合用于本會(huì)計(jì)時(shí)期改正或跨會(huì)計(jì)時(shí)期改正；序號(hào)辦理說明責(zé)任部門責(zé)任人發(fā)現(xiàn)問題憑證后申請(qǐng)反審查憑證以便改正a由主管會(huì)計(jì)檢盤問題原由，并對(duì)能否反審查憑證做判斷財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)2不一樣意反審查憑證，則經(jīng)過紅字沖銷或藍(lán)字改正憑證財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3贊同反審查憑證，則檢查此憑證能否在目前會(huì)計(jì)時(shí)期，財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)能

6、否需要反過賬或反結(jié)賬a需反過賬或反結(jié)賬時(shí)，則先進(jìn)行反過賬或反結(jié)賬后，再財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)反審查憑證b如憑證為業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的憑證，且有關(guān)單據(jù)已核銷，則財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)需要先對(duì)有關(guān)單據(jù)進(jìn)行反核銷后才能再做反審查辦理。4不需反過賬或反結(jié)賬時(shí)，則直接進(jìn)行反審查憑證財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表2-4注意：審查與反審查一定由同一人達(dá)成。憑證過賬與對(duì)賬業(yè)務(wù)憑證過賬與對(duì)賬業(yè)務(wù)流程圖詳盡內(nèi)容見流程圖2-6：流程說明有關(guān)內(nèi)容見表2-5：規(guī)程對(duì)已審查憑證進(jìn)行過賬與及賬簿盤問，做結(jié)賬前準(zhǔn)備。目標(biāo)業(yè)務(wù)憑證已審查背景規(guī)程待過賬憑證合用范圍序號(hào)辦理說明檢查待過賬憑證，能否具備過賬條件，如：能否已審查，能否業(yè)務(wù)單據(jù)已生成憑證假如檢查未經(jīng)過，則

7、通知有關(guān)人員查找原由，并要求實(shí)時(shí)改正責(zé)任部門責(zé)任人財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)a此工作要求在個(gè)工作日內(nèi)達(dá)成財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3檢查通事后，對(duì)所有應(yīng)過賬憑證進(jìn)行過賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)4查對(duì)總賬與明細(xì)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)a總賬與明細(xì)賬一致，基本能夠確認(rèn)過賬正確財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)5總賬與明細(xì)賬不一致，則需檢查原由，并反過賬，實(shí)時(shí)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)改正a反過賬一般不一樣意使用，以保證過賬的嚴(yán)肅性與正確性財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)b總賬與明細(xì)賬不符，需趕快查找原由，此工作需在1個(gè)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)工作日達(dá)成c反過賬后憑證需再反審查后才可改正財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表2-5初始化流程詳盡內(nèi)容見流程圖3-1：流程圖3-1如上圖所示總賬系統(tǒng)初始化流程包含

8、以下幾步：新建賬套系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化科目初始數(shù)據(jù)錄入當(dāng)各項(xiàng)資料輸入完成后，接下來就能夠開始初始數(shù)據(jù)的錄入工作了。除非是無初始余額及累計(jì)發(fā)生額，不然所實(shí)用戶都要進(jìn)行初始余額設(shè)置。初始余額的錄入分兩種狀況進(jìn)行辦理：一是賬套的啟用時(shí)間是會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)時(shí)期，只需錄入各個(gè)會(huì)計(jì)科目的初始余額；另一種狀況是賬套的啟用時(shí)間非會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)時(shí)期，此時(shí)需錄入截止到賬套啟用時(shí)期的各個(gè)會(huì)計(jì)科目的今年累計(jì)借、貸方發(fā)生額、損益的實(shí)質(zhì)發(fā)生額、各科目的初始余額。依據(jù)以上狀況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入所有本位幣、外幣、數(shù)目金額賬及協(xié)助賬、各核算項(xiàng)目的今年累計(jì)發(fā)生額及期初余額。在如圖3-5“金蝶

9、K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【科目初始數(shù)據(jù)錄入】，進(jìn)入“初始余額錄入”窗口進(jìn)行錄入操作。初始余額錄入在“初始余額錄入”窗口的下拉列表框中，可選擇不一樣的錢幣幣種進(jìn)行錄入。選擇非本位幣的其余幣種時(shí)，所有的數(shù)據(jù)項(xiàng)目都會(huì)分為原幣和折合本位幣兩項(xiàng)，在輸入完原幣數(shù)額后，系統(tǒng)會(huì)依據(jù)預(yù)設(shè)的匯率自動(dòng)將原幣折算為本位幣，系統(tǒng)會(huì)將輸入的各個(gè)幣種的折合本位幣匯總為綜合本位幣進(jìn)行試算均衡。在數(shù)據(jù)的錄入過程中，系統(tǒng)供給了自動(dòng)識(shí)其余功能：假如科目是數(shù)目金額核算，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)彈出“數(shù)目”欄供用戶錄入；假如科目是損益類科目，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出“損益類今年實(shí)質(zhì)發(fā)生額”供

10、用戶錄入；余額可分為借貸方兩欄顯示。自然，所有這些操作，您應(yīng)當(dāng)在“過濾”工具欄中作出相應(yīng)的選擇。假如科目設(shè)置了核算項(xiàng)目，系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入的時(shí)候，會(huì)在科目的核算項(xiàng)目欄中做一標(biāo)志“”，單擊“”，系統(tǒng)自動(dòng)切換到核算的初始余額錄入界面，每錄完一筆，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)新增一行，自然，您也能夠單擊鼠標(biāo)右鍵增添新的一行來錄入數(shù)據(jù)。假如科目設(shè)置了核算項(xiàng)目協(xié)助核算，核算項(xiàng)目初始明細(xì)數(shù)據(jù)錄入時(shí)，能夠按F10批量選擇需要錄入的核算項(xiàng)目明細(xì)范圍，系統(tǒng)將依據(jù)所選的核算項(xiàng)目范圍生成表格分錄，便于用戶直接錄入初始明細(xì)數(shù)據(jù)。在“初始數(shù)據(jù)錄入”界面中系統(tǒng)以不一樣的顏色來表記不一樣的數(shù)據(jù)：白色地區(qū)：表示能夠直接錄入的賬務(wù)數(shù)據(jù)資料，它們

11、是最明細(xì)級(jí)一般科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)；黃色地區(qū)：表示為非最明細(xì)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)，這里的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)依據(jù)最明細(xì)級(jí)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)或核算項(xiàng)目數(shù)據(jù)自動(dòng)匯總計(jì)算出來的；綠色地區(qū)：系統(tǒng)預(yù)設(shè)或文本狀態(tài)，此處的數(shù)據(jù)不可以直接輸入。最左側(cè)的小的數(shù)字按鈕1、2、3表示科目的級(jí)次，選擇不一樣的數(shù)字。能夠錄入不一樣級(jí)次科目的初始數(shù)據(jù)，也能夠在初始余額的錄入界面，單擊“過濾”圖標(biāo)，選擇“科目”標(biāo)簽進(jìn)行有關(guān)的設(shè)置。在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中，所能錄入的內(nèi)容主要包含：期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方以及本年累計(jì)損益實(shí)質(zhì)發(fā)生額四項(xiàng)。期初余額：是指在進(jìn)行初始化當(dāng)期的期初科目余額。累計(jì)借方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止借方累計(jì)發(fā)生額。累計(jì)貸方：

12、指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止貸方累計(jì)發(fā)生額。今年累計(jì)損益實(shí)質(zhì)發(fā)生額：因?yàn)閾p益類科目辦理的一些特色，對(duì)于在賬套啟用以前所發(fā)生的損益類科目的實(shí)質(zhì)發(fā)生額，系統(tǒng)就沒法取到。所以這里就需要用戶將損益類科目的今年累計(jì)實(shí)質(zhì)發(fā)生額在初始化時(shí)錄入系統(tǒng)，這樣系統(tǒng)才能對(duì)損益類科目的實(shí)質(zhì)發(fā)生額進(jìn)行辦理，才能保證有關(guān)業(yè)務(wù)資料數(shù)據(jù)的正確。損益類科目的今年累計(jì)實(shí)質(zhì)發(fā)生額與損益類科目的借方累計(jì)或貸方累計(jì)數(shù)是不一樣的，他們之間往往會(huì)不一致。比如：某年的營(yíng)業(yè)收入為200萬，此后又發(fā)生退貨5萬，那么營(yíng)業(yè)收入的實(shí)質(zhì)發(fā)生額為195萬。但在實(shí)質(zhì)進(jìn)行賬務(wù)辦理時(shí)，退貨的5萬就有可能會(huì)借記銷售收入，這樣銷售收入的累計(jì)貸方就是200萬，這明顯

13、與銷售收入的實(shí)質(zhì)發(fā)生是不一致的。所以，在輸入今年累計(jì)損益實(shí)質(zhì)發(fā)生額項(xiàng)目時(shí)必定要輸入它的實(shí)質(zhì)發(fā)生額數(shù)據(jù)，不然未來在輸出損益表及其余有關(guān)損益類科目的報(bào)表時(shí)，所取數(shù)據(jù)可能會(huì)不正確。系統(tǒng)中賬套數(shù)據(jù)的年初余額將依據(jù)以下的公式自動(dòng)計(jì)算得出：借方年初余額期初余額+今年累計(jì)貸方發(fā)生額今年累計(jì)借方發(fā)生額貸方年初余額期初余額+今年累計(jì)借方發(fā)生額今年累計(jì)貸方發(fā)生額您只需輸入最明細(xì)級(jí)科目的有關(guān)期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方數(shù)據(jù)。對(duì)于上司科目數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行匯總計(jì)算。試算均衡上述數(shù)據(jù)輸入無誤后，單擊【均衡】或選擇菜單查察試算均衡，系統(tǒng)會(huì)彈出“試算平衡表”界面對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行試算均衡。如圖3-6所示：系統(tǒng)進(jìn)行試算均衡時(shí)是將所

14、有的賬務(wù)數(shù)據(jù)共計(jì)在一同進(jìn)行的，所以只有將所有的本位幣、外幣、核算項(xiàng)目賬、數(shù)目金額賬等所有數(shù)據(jù)錄入完成以后才能夠進(jìn)行總賬數(shù)據(jù)的試算均衡。試算均衡表中會(huì)顯示出所有一級(jí)科目的年初借方、年初貸方、累計(jì)借方、累計(jì)貸方、期初借方、期初貸方各項(xiàng)數(shù)值。在幣別處選擇某一幣別時(shí)，單擊【均衡】或選擇菜單查察試算均衡，顯示的試算均衡表是該幣其余試算均衡，選擇為“綜合本位幣”，顯示的試算均衡表是所有幣別折合為綜合本位幣后的試算均衡，只需在綜合本位幣狀態(tài)下試算均衡，系統(tǒng)就贊同您結(jié)束初始化，不然就不可以結(jié)束初始化。假如賬套數(shù)據(jù)是均衡的，系統(tǒng)在界面的左下方以藍(lán)字顯示“試算結(jié)果均衡”的字樣，借、貸方的差額為零；假如賬套數(shù)據(jù)不均

15、衡，系統(tǒng)會(huì)在界面的左下方以紅字顯示“試算結(jié)果不均衡”的字樣，并顯示借、貸方的差額數(shù)據(jù)，提示您賬務(wù)數(shù)據(jù)不正確，需要檢查改正。您能夠在試算均衡表中仔細(xì)查對(duì)您的賬務(wù)數(shù)據(jù)，以保證賬套初始數(shù)據(jù)正確無誤。溫馨提示：初始數(shù)據(jù)錄入工作能夠和平時(shí)單據(jù)錄入工作同時(shí)進(jìn)行，只需在期末辦理前封閉初始化即可。本業(yè)務(wù)系統(tǒng)供給了反初始化的功能，假如系統(tǒng)已經(jīng)進(jìn)行了期末辦理，一定先反期末辦理到賬套啟用時(shí)期后才能進(jìn)行反初始化操作。這類操作，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限。結(jié)束初始化初始數(shù)據(jù)試算均衡和現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)切合鉤稽關(guān)系以后，在“結(jié)束初始化”界面就能夠結(jié)束初始化工作，您也能夠?qū)⑺袛?shù)據(jù)打印出來保存。在“金蝶K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)

16、設(shè)置】【初始化】【總賬】【結(jié)束初始化】，進(jìn)入“結(jié)束初始化”界面進(jìn)行操作。結(jié)束初始化后，初始數(shù)據(jù)錄入界面將變成不行編寫狀態(tài)，此時(shí)，您能夠開始一系列財(cái)務(wù)工作了。反初始化初始化后，還沒有進(jìn)行平時(shí)業(yè)務(wù)辦理以前，發(fā)現(xiàn)初始化的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，能夠進(jìn)行反初始化辦理。在“金蝶K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【反初始化】，進(jìn)入“反初始化”窗口進(jìn)行操作。溫馨提示：只有在賬套啟用時(shí)期才能夠結(jié)束初始化與反初始化?？颇砍跏加囝~知足均衡的條件、現(xiàn)金流量初始化檢查結(jié)果正確后才能夠結(jié)束初始化、反初始化。憑證錄入憑證錄入功能就是為用戶供給了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，入電腦，或許依據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。

17、在這里，能夠?qū)⒛谱鞯挠涃~憑證錄在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您供給很多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。有關(guān)憑證錄入與審查的業(yè)務(wù)流程及規(guī)范說明見本幫助手冊(cè)中憑證錄入與審查的業(yè)務(wù)流程。在“金蝶K/3主控臺(tái)”界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【總賬】【憑證辦理】【憑證錄入】，進(jìn)入“記賬憑證-新增”界面。如圖4-1所示：憑證盤問憑證盤問供給了十分豐富的憑證辦理功能。在主控臺(tái)界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【總賬】【憑證辦理】【憑證盤問】。審查單張憑證制作完一張憑證后，假如確認(rèn)無誤，下一步就是對(duì)憑證進(jìn)行審查。1.在“憑證盤問”界面，將光標(biāo)定位于需要審查的憑證上，而后選擇菜單編寫審核，或許單擊工具條的【審查】，系統(tǒng)即進(jìn)入“

18、記賬憑證”界面；2.此界面中的憑證項(xiàng)目不可以改正，只好查察。假如發(fā)現(xiàn)憑證有錯(cuò)，在憑證上供給了一個(gè)錄入框，您能夠在錄入框中注明憑證犯錯(cuò)的地方，以便憑證制單人改正。錄入標(biāo)注后，表示憑證有錯(cuò)，此時(shí)不一樣意審查，除非清空標(biāo)注或憑證達(dá)成改正并保存。憑證改正后，標(biāo)注內(nèi)容自動(dòng)清空。如查察完成并確認(rèn)無誤后，單擊審查或按F3，表示審查經(jīng)過，在處簽章顯示該用戶名。溫馨提示：假如未經(jīng)審查的憑證數(shù)目好多，為明確哪張憑證是已經(jīng)審查但未經(jīng)過的，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)薄的“過濾條件”界面中供給了“標(biāo)注”的過濾條件，方便查找到此類標(biāo)志為“有”或“無”的憑證，以作進(jìn)一步的改正。3.審查后的記賬憑證，能夠再單擊【】進(jìn)行反審查，除去原審查簽

19、章，該憑證變成未經(jīng)審查狀態(tài)。有關(guān)反審查業(yè)務(wù)流程說明請(qǐng)拜見憑證反審查業(yè)務(wù)。注意：要改正已審查過的記賬憑證時(shí)，一定先銷章，而后才能改正。審查與制單人不可以為同一操作員，不然系統(tǒng)拒絕審查簽章。反審查一定與審查人是同一操作員，不然不可以進(jìn)行銷章。出納復(fù)核假如在系統(tǒng)初始化時(shí)選擇了，則在憑證審查后，出納要進(jìn)行復(fù)核。因用戶實(shí)質(zhì)應(yīng)用狀況的多樣化，系統(tǒng)對(duì)出納復(fù)核與憑證審查、批準(zhǔn)之間的次序未做強(qiáng)迫性規(guī)定。所以，本版出納復(fù)核功能的改正，不考慮審查、批準(zhǔn)狀態(tài)的影響。在“記賬憑證”界面，如查察完成并確認(rèn)無誤后，單擊【復(fù)核】，表示復(fù)核經(jīng)過，在處簽章顯示該用戶名。出納復(fù)核贊同改正結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)，其余憑證字段不一樣意改正。

20、進(jìn)入會(huì)計(jì)分錄序時(shí)薄，選擇憑證，點(diǎn)工具欄/文件菜單/右鍵菜單的“復(fù)核”，進(jìn)入憑證復(fù)核界面，光標(biāo)定位于銀行存款科目，改正結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)，再點(diǎn)憑證工具欄上的“復(fù)核”。如操作人員改正結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)后，未點(diǎn)“復(fù)核”，即憑證未打上出納復(fù)核標(biāo)志就退出憑證復(fù)核界面，所做改正有效，并提示：憑證的結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)已經(jīng)改正，能否復(fù)核“是”則達(dá)成憑證復(fù)核，“否”退出憑證復(fù)核界面、“撤消”仍在憑證復(fù)核界面。如操作人員改正結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)后，點(diǎn)“復(fù)核”，即憑證打上出納復(fù)核標(biāo)志，原制單人名稱不變。憑證已復(fù)核狀態(tài)下，再次進(jìn)入憑證復(fù)核界面，結(jié)算方式與結(jié)算號(hào)不一樣意改正。如需改正，需撤消復(fù)核標(biāo)志。主管批準(zhǔn)假如在系統(tǒng)初始化時(shí)選

21、擇了，則在出納復(fù)核后，主管領(lǐng)導(dǎo)要進(jìn)行批準(zhǔn)。1.在“憑證盤問”界面，將光標(biāo)定位于需要批準(zhǔn)的憑證上，而后選擇菜單編寫批準(zhǔn)，或許單擊工具條的【批準(zhǔn)】，系統(tǒng)即進(jìn)入“記賬憑證”界面；此界面中的憑證項(xiàng)目不可以改正，只好查察。如查察完成并確認(rèn)無誤后，單擊【批準(zhǔn)】，表示審查經(jīng)過，在處簽章顯示該用戶名。注意：憑證是在審查的基礎(chǔ)上增添會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)的功能，對(duì)于已結(jié)賬時(shí)期的憑證，不一樣意使用該功能。憑證處于已審查、已批準(zhǔn)狀態(tài)，需要反審查憑證，必要先反批準(zhǔn)。批準(zhǔn)不是一定的流程，系統(tǒng)參數(shù)供給選擇，則憑證在過賬前必要檢測(cè)，沒有批準(zhǔn)的憑證不一樣意過賬。憑證過賬在會(huì)計(jì)憑證審查完成以后就能夠開始過賬了。憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的

22、記賬憑證依據(jù)其會(huì)計(jì)科目登記到有關(guān)的明細(xì)賬簿中的過程。經(jīng)過記賬的憑證此后將不再贊同改正，只好采納增補(bǔ)憑證或紅字沖銷憑證的方式進(jìn)行改正。所以，在過賬前應(yīng)付記賬憑證的內(nèi)容認(rèn)真審查，系統(tǒng)只好查驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯(cuò)誤，而沒法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。這此中的內(nèi)容只好由會(huì)計(jì)人員自已檢查。有關(guān)憑證過賬的業(yè)務(wù)流程及規(guī)范說明請(qǐng)拜見憑證過賬與對(duì)賬業(yè)務(wù)。憑證過賬是一項(xiàng)十分簡(jiǎn)單的操作，您能夠在過賬導(dǎo)游的指引下，輕松的達(dá)成過賬操作，過賬可分為以下三個(gè)步驟進(jìn)行：第一步，選擇過賬參數(shù)。在“主控臺(tái)”界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【總賬】【憑證辦理】【憑證過賬】，翻開如圖4-4“憑證過賬”導(dǎo)游界面，第一選擇憑證過賬參數(shù)。在該界面中，系統(tǒng)供

23、給了兩種過賬模式：“逐張過賬”和“成批過賬”。此外我們能夠經(jīng)過參數(shù)控制當(dāng)和能否“停止過賬”仍是“持續(xù)過賬”。假如需要查看憑證能否存在斷號(hào)，可單擊【斷號(hào)檢查】，系統(tǒng)將會(huì)供給一個(gè)憑證斷號(hào)檢查表列示系統(tǒng)斷號(hào)狀況。在該界面，還能夠確立憑證過賬的范圍，假如選擇，則系統(tǒng)將所有未過賬的憑證進(jìn)行所有過賬操作。假如選擇，則在右側(cè)出現(xiàn)一個(gè)日期列表框，用戶可以選擇一個(gè)日期，系統(tǒng)將對(duì)該日期以前的所有未過賬憑證進(jìn)行過賬操作。第二步，開始過賬。憑證過賬參數(shù)設(shè)置達(dá)成后，單擊【開始過賬】，系統(tǒng)開始自動(dòng)過賬操作。在過賬過程中，系統(tǒng)會(huì)對(duì)所有的記賬憑證數(shù)據(jù)關(guān)系進(jìn)行檢查，有發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，如在第一步選擇過賬參數(shù)時(shí)，選擇“停止過賬”，則系

24、統(tǒng)會(huì)給犯錯(cuò)誤提示信息，并中斷過賬。在修正完錯(cuò)誤以后從頭過賬。不然，將在過賬所有結(jié)束后才顯示錯(cuò)誤信息。在憑證過賬的過程中，您也能夠中斷過賬，單擊【中斷】，系統(tǒng)提示能否中斷過賬，【確立】后將中斷憑證過賬。第三步，顯示過賬信息。在這個(gè)步驟中，系統(tǒng)顯示成功過賬的憑證數(shù)及發(fā)生錯(cuò)誤數(shù)信息，如圖4-5所示。您在看完過賬信息以后，能夠單擊【封閉】，結(jié)束本次過賬操作，還能夠?qū)⑦^賬的信息打印保存下來。結(jié)賬在“主控臺(tái)”界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【總賬】【結(jié)賬】【期末結(jié)賬】，翻開“期末結(jié)賬”導(dǎo)游界面，如圖8-17所示：結(jié)賬時(shí)需要注意以下幾點(diǎn)：假如系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過賬的記賬憑證，系統(tǒng)會(huì)發(fā)出警示，而后中斷結(jié)賬。2.系統(tǒng)在進(jìn)行結(jié)賬以前，還要檢查“系統(tǒng)保護(hù)”中系統(tǒng)參數(shù)對(duì)于總賬的一些設(shè)置，如等，假如事項(xiàng)未達(dá)成，則系統(tǒng)會(huì)作相應(yīng)的提示。3.供給選項(xiàng)，假如在結(jié)賬時(shí)當(dāng)期存在憑證斷號(hào)的狀況，系統(tǒng)不予結(jié)賬。在所有事項(xiàng)辦理完成后，單擊【結(jié)賬】，系統(tǒng)開始結(jié)賬。結(jié)賬達(dá)成以后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)時(shí)期，并返回到主界面。第2章報(bào)表基本操作本章詳盡介紹報(bào)表系統(tǒng)的各個(gè)詳細(xì)功能以及在實(shí)質(zhì)使用中怎樣進(jìn)行運(yùn)用。按功能菜單區(qū)分，共有以下主菜單，分別為：文件、編寫、視圖、插入、格式、界面、幫助、工具、數(shù)據(jù)，下邊將以每個(gè)菜單為一節(jié)，對(duì)每個(gè)菜單的功能進(jìn)行介紹。主要認(rèn)識(shí)與K/3系統(tǒng)有關(guān)的一些操作。其余的一些基本功能的操作，如打印或是打印預(yù)覽等，屬于W