關(guān)于中小企業(yè)融資難問題的思考

1、為什么中小企業(yè)業(yè)貸款難 目前我我國中小企業(yè)業(yè)已成為經(jīng)濟濟發(fā)展、市場場繁榮和就業(yè)業(yè)擴大的重要要基礎(chǔ)，其創(chuàng)創(chuàng)造的最終產(chǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的的價值已占國國內(nèi)生產(chǎn)總值值的59%，工工業(yè)新增產(chǎn)值值占到全部工工業(yè)新增產(chǎn)值值的70%，提提供的出口占占出口總額的的68%，交交納的稅收占占全部稅收收收入的48%。全國專利利的66%是是由中小企業(yè)業(yè)發(fā)明的，774%以上的的技術(shù)創(chuàng)新由由中小企業(yè)完完成，82%以上的新產(chǎn)產(chǎn)品由中小企企業(yè)開發(fā)。另另外，中小企企業(yè)還提供了了75%以上上的城鎮(zhèn)就業(yè)業(yè)機會?？梢娨娖湓谏鐣?jīng)經(jīng)濟中的作用用舉足輕重。但但是融資問題題一直是困擾擾我國中小企企業(yè)發(fā)展的一一個瓶頸。 對中小企企業(yè)貸款難問問題，國

2、家高高度重視。 A、20002年6月229日全國人人大第二十八八次會議審議議通過了中中小企業(yè)促進進法， B、人民銀銀行20022年8月9日日出臺了關(guān)關(guān)于支持中小小企業(yè)發(fā)展的的指導(dǎo)意見， C、國務(wù)院院以國發(fā)2200533號文件發(fā)布布了關(guān)于鼓鼓勵支持和引引導(dǎo)個體私營營非公有制經(jīng)經(jīng)濟發(fā)展的若若干意見， D、銀監(jiān)會會2005年年7月28日日印發(fā)銀行行開展中小企企業(yè)貸款業(yè)務(wù)務(wù)指導(dǎo)意見，努努力推進“六項機制”建設(shè)。 為解決決中小企業(yè)融融資難問題，商商業(yè)銀行盡了了很大努力。國國家開發(fā)銀行行啟動了中國國商業(yè)可持續(xù)續(xù)微小企業(yè)融融資項目；北北京市商業(yè)銀銀行提出，要要建設(shè)成為中中小企業(yè)融資資服務(wù)的特色色銀行；興業(yè)業(yè)

3、銀行明確宣宣稱，中小民民營企業(yè)是該該行真正的客客戶群體；民民生銀行宣布布將在上海專專門成立中小小企業(yè)金融部部；工商銀行行總行信管部部負責(zé)人告誡誡，把握住中中小企業(yè)，也也就把握住了了未來中國社社會中最有朝朝氣的經(jīng)濟主主體；農(nóng)業(yè)銀銀行20066年4月專門門制訂了中中國農(nóng)業(yè)銀行行小企業(yè)信貸貸管理辦法（試試行）；建建設(shè)銀行則將將發(fā)展中小企企業(yè)業(yè)務(wù)作為為戰(zhàn)略選擇，納納入了戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展綱要；22005年112月份渣打打銀行成都分分行甫一開業(yè)業(yè)，就宣布以以中小企業(yè)為為其重點客戶戶，并于20006年在中中國首推極具具特色的中小小企業(yè)獎。各各家商業(yè)銀行行還出臺了一一系列管理辦辦法、評級授授信制度，積積極創(chuàng)新抵押押

4、擔保辦法和和信貸產(chǎn)品，簡簡化業(yè)務(wù)流程程，選擇部分分分行開展中中小企業(yè)融資資業(yè)務(wù)試點。 對中小小企業(yè)融資難難問題，社會會各界廣泛關(guān)關(guān)注。近年每每逢全國和地地方各級人大大、政協(xié)召開開會議，代表表們的相關(guān)提提案總是連篇篇累牘。各種種專業(yè)和非專專業(yè)的報刊雜雜志則熱烈討討論、大聲疾疾呼，并進行行了各種分析析，開出各種種處方。 銀行有有錢，為什么么中小企業(yè)貸貸不到款呢？主流說法是是中小企業(yè)缺缺乏有效抵押押擔保，財務(wù)務(wù)報表不真實實，管理不規(guī)規(guī)范，規(guī)模小小、利潤低，多多屬家族式管管理等等。這這些說法也許許都有道理，但但本人以為，要要使中小企業(yè)業(yè)在銀行能貸貸款，應(yīng)該回回答好兩個問問題。 一、中中小企業(yè)要獲獲得銀

5、行貸款款究竟缺少什什么？ 通過與與大型、特大大型企業(yè)融資資的對比研究究和大量的實實證分析，發(fā)發(fā)現(xiàn)我們有55個缺少： （一）缺缺少對銀行的的了解。在許許多人眼里，銀銀行都一樣，要要貸款，寫份份報告送到一一家或多家銀銀行去，或者者請政府、人人民銀行協(xié)調(diào)調(diào)，坐等結(jié)果果就是。其實實，這樣的效效果并不理想想，是企業(yè)不不了解銀行的的典型表現(xiàn)。商商業(yè)銀行都具具有信用中介介職能，都要要發(fā)放貸款。但但不同的銀行行放款的政策策不同，放款款的條件也不不同。企業(yè)要要貸多少款，要要貸哪種類型型的貸款，要要貸多長時間間，不同的銀銀行都有不同同的要求。銀銀行對企業(yè)所所在的行業(yè)是是否支持？企企業(yè)的規(guī)模效效益是否達到到某家銀行

6、的的標準?銀行行負責(zé)人的經(jīng)經(jīng)營指導(dǎo)思想想是存款偏好好還是貸款偏偏好，有無貸貸款審批權(quán)、有有多大權(quán)限等等等，在貸款款前，企業(yè)或或多或少都應(yīng)應(yīng)該有所了解解。 了解銀銀行，還應(yīng)當當了解銀行發(fā)發(fā)放貸款的關(guān)關(guān)注點。銀行行最擔心的是是安全問題，到到期能否收回回貸款。只有有銀行確信它它的貸款在企企業(yè)那里是安安全的，才可可能放款。擔擔心企業(yè)不還還錢，這是從從主觀上說的的，是有錢不不還，這是企企業(yè)的誠信問問題；擔心企企業(yè)還不起錢錢，這是從客客觀上說的，是是無錢可還，這這是企業(yè)的能能力問題。怎怎么辦呢？怎怎么消除銀行行的顧慮呢？要有信譽，要要誠信。借款款雖然是公司司，但有錢不不還的原因是是人，是企業(yè)業(yè)負責(zé)人。因因

7、此，企業(yè)的的經(jīng)營者要有有誠信，要有有好的人品，要要有好的口碑碑，做到不賴賴帳，少官司司，少經(jīng)濟糾糾紛，不要大大賭博。這些些都會影響銀銀行對企業(yè)負負責(zé)人的判斷斷。怎么來證證明企業(yè)不會會無錢可還呢呢，要向銀行行展示企業(yè)的的正常經(jīng)營狀狀況，要向銀銀行提供第二二還款來源即即抵押物予以以證明。 了解銀銀行，還應(yīng)當當明白銀行真真的是“嫌貧愛富”、“嫌小愛大”、“嫌弱愛強”嗎？從表象象觀察，現(xiàn)實實生活中的銀銀行的確如此此。但從深層層次觀察，不不能簡單地這這樣認為。至至少從銀行發(fā)發(fā)放貸款的目目的是為賺取取利潤這個意意義上看，并并不完全是這這樣。攀成鋼鋼該大吧，是是夠富夠強的的了，但成都都、青白江的的所有銀行都

8、都只向攀成鋼鋼一家發(fā)放貸貸款，必然出出現(xiàn)的只可能能是兩種結(jié)果果：要么把攀攀成鋼撐死，要要么把銀行餓餓死。很簡單單，攀成鋼是是不能承受那那么多貸款的的，貸款是要要付息的，沒沒有哪家銀行行說攀成鋼很很好，你需要要貸款我都不不收利息，因因為銀行的貸貸款資金是有有成本的，不不可能不收息息，無限量地地貸款所產(chǎn)生生的無限量貸貸款利息會壓壓死攀成鋼的的。當然，攀攀成鋼是不會會這樣做的。它它自有資金充充裕，在銀行行有大量存款款，不需要銀銀行的貸款。而而銀行籌集的的資金如果不不能轉(zhuǎn)化為生生息資產(chǎn)，不不發(fā)放貸款，銀銀行是要虧損損的，因為它它要為存款支支付利息，所所以，銀行只只有向那些非非攀成鋼們發(fā)發(fā)放貸款生息息，

9、否則就不不可能持續(xù)經(jīng)經(jīng)營。非攀成成鋼們就不一一定都富都強強都大。我們們的觀點是，企企業(yè)不富不怕怕，不大也不不要緊，不強強也不關(guān)事，重重要的是準確確界定這家企企業(yè)的條件適適合哪家銀行行的貸款標準準。不同的銀銀行有不同的的目標客戶群群，有不同的的貸款發(fā)放條條件，對眾多多的銀行機構(gòu)構(gòu)來說，“富”、“大”、“強”是沒有統(tǒng)一一尺度的，是是相對的。就就是同一家銀銀行，針對不不同的貸款品品種也有不同同的標準。企企業(yè)要選擇的的是適合自身身情況的那家家銀行，那個個貸款品種。貸貸款是為了生生產(chǎn)和經(jīng)營，哪哪家金融機構(gòu)構(gòu)出來的錢都都可以滿足這這一需要。 有家企業(yè)業(yè)長期是工商商銀行的客戶戶，貸款也在在工行，但工工行不能

10、夠再再向它追加所所急需的貸款款，政府和人人民銀行在金金融機構(gòu)中進進行協(xié)調(diào)，農(nóng)農(nóng)村信用聯(lián)社社有意向其發(fā)發(fā)放15000萬元貸款。然然而該企業(yè)經(jīng)經(jīng)營者認為，自自己生產(chǎn)高技技術(shù)含量的工工業(yè)產(chǎn)品，企企業(yè)規(guī)模也不不小，本人又又是當?shù)刂髽I(yè)家，怎怎么能到農(nóng)村村信用聯(lián)社去去開戶、融資資呢？心里瞧瞧不起農(nóng)村信信用社。這個個想法就有問問題了，對工工行來說這個個企業(yè)就是不不富不強不大大，但對農(nóng)村村信用聯(lián)社來來講，已經(jīng)足足夠富足夠強強足夠大了。 按大銀銀行的標準，多多數(shù)中小企業(yè)業(yè)是很難達到到放款要求的的?？h域經(jīng)濟濟中的中小企企業(yè)，要從國國有銀行貸到到款是非常困困難的。可以以這樣說，在在縣域中小企企業(yè)領(lǐng)域，國國有控

11、股金融融機構(gòu)的信貸貸融資是無所所作為的，眾眾多中小企業(yè)業(yè)長期被置于于銀行資金浸浸潤不到的旱旱地上。因此此，中小企業(yè)業(yè)要學(xué)會和信信用社打交道道，要學(xué)會和和新型的股份份制銀行打交交道。企業(yè)在在不同的階段段(資產(chǎn)規(guī)模模、銷售數(shù)量量、利潤水平平、影響力大大小)需要貸貸款時，要學(xué)學(xué)會與不同的的銀行打交道道。 要了解解銀行，還要要找對銀行。要要向愿意提供供中小企業(yè)貸貸款的銀行提提出申請，尤尤其要向那些些不排斥不抵抵觸中小企業(yè)業(yè)貸款，對中中小企業(yè)沒有有偏見的行長長所在銀行申申請貸款。求求穩(wěn)畏懼風(fēng)險險的行長是不不愿意向中小小企業(yè)貸款的的。（二）缺缺少在銀行的的信譽。資本本在本質(zhì)上是是逐利的。銀銀行是企業(yè)，也也

12、要實現(xiàn)利潤潤。但經(jīng)營貨貨幣這一特殊殊商品，就是是經(jīng)營風(fēng)險，稍稍有不慎，本本金都難以收收回，所以銀銀行發(fā)放貸款款非常謹慎，要要采取各種防防范措施，包包括充分考察察企業(yè)經(jīng)營狀狀況。國內(nèi)外外銀行其實都都在遵循一個個準則:不向向不熟悉的客客戶發(fā)放貸款款。很多企業(yè)業(yè)抱怨銀行不不向它們貸款款，但找過真真正的原因了了嗎?有的企企業(yè)要貸款時時去找縣長、找找市長，找政政府協(xié)調(diào)，找找人民銀行安安排，這種觀觀念過時了，過過時十年了。銀銀行是企業(yè)，是是企業(yè)就有自自主經(jīng)營權(quán)，在在向誰放貸的的問題上銀行行是自主決策策的，政府領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)也不可能能行政命令銀銀行發(fā)放貸款款的，否則就就屬于違法干干預(yù)。說到底底，銀行不了了解企業(yè)就不

13、不可能把錢借借給企業(yè)，企企業(yè)要從銀行行獲得貸款就就必須讓銀行行了解自己，建建立自己在銀銀行的信譽。在讓銀行了解企企業(yè)這個問題題上，許多企企業(yè)經(jīng)營者心心里其實是矛矛盾的經(jīng)營狀況況好的企業(yè)把把真實財務(wù)信信息全部提供供給銀行，擔擔心稅務(wù)部門門獲悉了得多多交稅;隱瞞瞞收入和利潤潤吧，銀行又又認為企業(yè)經(jīng)經(jīng)營情況不好好，不貸款。經(jīng)經(jīng)營狀況欠佳佳的企業(yè)就更更難了，虛報報收入和利潤潤要多交稅，如如實披露財政政狀況，貸不不到款。這是是非常普遍的的現(xiàn)象。不要要埋怨銀行不不來了解你，不不要埋怨銀行行不正眼看中中小企業(yè)，因因為很少有中中小企業(yè)敢剝剝光一切偽裝裝讓人家看個個夠。所以說說，主要原因因在企業(yè)自己己，不要只是

14、是埋怨銀行。 （三）缺缺少明確的還還款來源。有有人說，我們們有房產(chǎn)、土土地作抵押，銀銀行為什么不不貸款給我？這也是對銀銀行不了解的的表現(xiàn)。銀行行發(fā)放貸款是是為了收回貨貨幣資金，不不是為了獲取取實物資產(chǎn)，它它和當鋪不一一樣。因此，銀銀行是否貸款款給你，首先先要考察你的的現(xiàn)金償還能能力，即有無無第一還款來來源。什么是是第一還款來來源，就是企企業(yè)依靠正常常經(jīng)營收入償償還銀行貸款款的能力。一一個經(jīng)營不正正常，虧損的的企業(yè)，再有有充足的抵押押物也是難以以獲得銀行貸貸款的。只有有當銀行經(jīng)過過考察，認為為企業(yè)具有第第一還款來源源后，才可能能對貸款有意意向。這時，還還需要企業(yè)提提供第二還款款來源作保障障，即抵

15、押或或保證，目的的是增強還款款的安全系數(shù)數(shù)。當企業(yè)不不能靠第一還還款來源還款款時，銀行出出于無奈，通通過處置抵押押擔保物收回回貸款。由此此可見，不能能說有房產(chǎn)、土土地抵押就能能獲得貸款，也也不能說房產(chǎn)產(chǎn)、土地抵押押對獲得貸款款不重要。 銀行非非常重視第一一還款來源。這這是銀行決定定是否貸款的的關(guān)鍵因素，也也是是反映企企業(yè)總體經(jīng)營營情況的重要要指標。企業(yè)業(yè)還要有明確確的第二還款款來源，這是是銀行防范企企業(yè)經(jīng)營道德德風(fēng)險的保障障，滿足上級級行放貸條件件的需要。 那么什什么是第二還還款來源呢？一是抵押物物包括不動產(chǎn)產(chǎn)和動產(chǎn)：房房產(chǎn)、地產(chǎn)、機機器設(shè)備、運運輸設(shè)備等。二二是質(zhì)押物：存單、債券券、股票、股

16、股權(quán)、收益權(quán)權(quán)等。三是信信用擔保：第第三方擔保如如保函、信用用保證等。第第二還款來源源的作用在于于當借款企業(yè)業(yè)不能以生產(chǎn)產(chǎn)、經(jīng)營收入入償還借款時時，用以歸還還銀行的貸款款。為什么銀銀行很重視抵抵押擔保？銀銀行在放款時時很難徹底、全全面了解企業(yè)業(yè)真實情況，貸貸款后也難以以完全掌控貸貸款企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營狀況，于于是借助第二二還款來源作作為增加貸款款資金安全度度的保障手段段。（四）缺少可信信度高的財務(wù)務(wù)信息。財務(wù)務(wù)信息是證明明企業(yè)具有第第一還款來源源的重要依據(jù)據(jù)，直接左右右銀行是否貸貸款的態(tài)度。銀銀行貸款審批批機構(gòu)和審批批人主要依據(jù)據(jù)企業(yè)財務(wù)信信息和相關(guān)資資料判斷企業(yè)業(yè)優(yōu)劣。而夸夸大和隱瞞財財務(wù)信息是

17、普普遍現(xiàn)象。企企業(yè)要到銀行行貸款，就要要用銀行的視視角來衡量自自己。企業(yè)經(jīng)經(jīng)營者不能以以為自己天天天在企業(yè)，公公司是自己開開的，自己就就完全了解企企業(yè)了。要知知道，對自己己經(jīng)營管理的的企業(yè)的了解解是一回事，對對自己經(jīng)營管管理的同時又又要貸款的企企業(yè)的了解又又是另一回事事。比如，本本企業(yè)在同行行業(yè)中的位置置？本企業(yè)所所處的行業(yè)是是國家行業(yè)指指導(dǎo)政策的哪哪一類？財務(wù)務(wù)報表反映的的企業(yè)是什么么狀況？外部部尤其是銀行行對本企業(yè)的的評價是怎樣樣的？ 許多中小小企業(yè)經(jīng)營者者不看財務(wù)報報表，更記不不清楚財務(wù)報報表的一些重重要數(shù)據(jù)，不不了解財務(wù)報報表反映的企企業(yè)是什么形形象。這是對對企業(yè)不了解解的典型表現(xiàn)現(xiàn)。

18、不貸款則則罷，了解真真實經(jīng)營數(shù)據(jù)據(jù)就已經(jīng)足夠夠；倘若要貸貸款，就一定定得要記住報報表上的那些些主要數(shù)據(jù)。那那些數(shù)據(jù)反映映的企業(yè)才是是銀行眼中的的企業(yè)。銀行行是從財務(wù)報報表及相關(guān)資資料中來了解解、認識、評評判企業(yè)的。企企業(yè)經(jīng)營者不不了解、不記記得那些數(shù)據(jù)據(jù)，銀行與你你溝通時，就就會對你產(chǎn)生生錯誤的結(jié)論論，要么認為為你在說假話話，要么就認認為企業(yè)財務(wù)務(wù)報表和資料料是假的，只只有這兩種結(jié)結(jié)論。而這兩兩者任何一種種，都將導(dǎo)致致銀行不向你你發(fā)放貸款。除除非你的財務(wù)務(wù)報表和真實實經(jīng)營情況完完全一致。如如果一個企業(yè)業(yè)經(jīng)營者對自自己企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)務(wù)狀況能清楚楚地用數(shù)字表表述的話，效效果會非常好好，銀行管

19、理理層會認為這這個經(jīng)營者精精明、能干。銀銀行人員天生生對數(shù)字感興興趣。（五）缺乏真真正的金融顧顧問。金融是是一門深奧的的學(xué)問。與銀銀行交往需要要專門的技巧巧。而目前的的問題是企業(yè)業(yè)與銀行缺少少一個溝通渠渠道。企業(yè)千千差萬別，各各行各業(yè)千姿姿百態(tài)，以銀銀行的視角，如如何了解企業(yè)業(yè)所在行業(yè)、市市場前景，怎怎么了解、了了解多少？這這都必須借助助于一個適當當?shù)臏贤ㄇ赖馈?借腦是是掌握金融、把把控銀行貸款款的捷徑。國國外有很多金金融服務(wù)公司司、企業(yè)診斷斷公司、企業(yè)業(yè)顧問公司，把把銀行和企業(yè)業(yè)聚集到一起起，架起一座座橋梁。金融融顧問了解銀銀行的信貸政政策、工作流流程、放款心心理；了解企企業(yè)的經(jīng)營狀狀況、

20、誠信程程度、還款記記錄、發(fā)展趨趨勢。所以它它們能有效幫幫助企業(yè)讓銀銀行了解，幫幫助企業(yè)規(guī)范范管理讓銀行行放心，幫助助企業(yè)樹立良良好的財務(wù)形形象讓銀行信信任，幫助企企業(yè)守信履約約讓銀行貸款款安全。 形象地地講，金融顧顧問可以成為為企業(yè)的耳朵朵聽金融政政策、收集金金融信息；成成為企業(yè)的眼眼睛看金融運運行的方向、觀觀察銀行貸款款投放的變化化；成為企業(yè)業(yè)的腦袋思考企業(yè)獲獲得銀行貸款款的途徑和有有效方式，協(xié)協(xié)助企業(yè)對籌籌資進行策劃劃，提供防范范來自銀行危危機的方案；成為企業(yè)的的嘴巴為企業(yè)融融資提出建議議、幫助企業(yè)業(yè)與銀行交流流溝通。金融融顧問還普及及宣傳國家金金融方針政策策，提供銀行行信貸、結(jié)算算、存款

21、、外外匯、票據(jù)、利利率等信息，向向企業(yè)傳授與與銀行交往的的技巧。 二、中中小企業(yè)怎樣樣獲得銀行貸貸款？ 企業(yè)要發(fā)發(fā)展，應(yīng)當適適度負債。企企業(yè)負債是形形成企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)的主要渠道道，是抓住機機遇乘勢發(fā)展展的基礎(chǔ)。要要負債，當然然首選向銀行行貸款。因為為銀行資金利利息低，并且且具有穩(wěn)定性性和持續(xù)性。那那么如何才能能獲得銀行貸貸款呢？ （一）積積極在銀行積積累信譽。所所謂企業(yè)在銀銀行的信譽，是是指由企業(yè)一一段時間內(nèi)在在銀行辦理各各項業(yè)務(wù)而形形成的一種記記錄。主要包包括企業(yè)在銀銀行辦理的各各項結(jié)算（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬收支、現(xiàn)現(xiàn)金存取、票票據(jù)收付、資資金匯兌等）、存存款存取、貸貸款借還業(yè)務(wù)務(wù)情況。作為為一個正常經(jīng)經(jīng)營的

22、企業(yè)，都都有這些金融融業(yè)務(wù)。 企業(yè)要要有在銀行積積累信譽的意意識。銀行目目前主要依靠靠從企業(yè)負責(zé)責(zé)人的言談舉舉止來揣測其其誠信程度，從從項目計劃書書的編撰水平平寫估價企業(yè)業(yè)對項目的認認知和把握程程度，到現(xiàn)場場去看企業(yè)的的廠房、設(shè)備備、人員來分分析項目的可可實施性、可可操作性。銀銀行對企業(yè)的的信任從零開開始，從問號號開始，大家家都很累，大大家都很難，成成功率很低。通通常銀行對企企業(yè)資料的思思維鏈條都是是：否定肯定信賴認可，有多多少好企業(yè)在在這種思維下下因資料的漏漏洞而被銀行行拒貸？！所所以中小企業(yè)業(yè)一定要在對對各家銀行有有所比較和了了解后，在自自己感興趣并并且今后有可可能得到支持持的銀行辦理理業(yè)

23、務(wù)，而切切忌無事不登登三寶殿，平平時不與銀行行往來，座支支現(xiàn)金收入，以以收抵支，隨隨便找家銀行行辦理業(yè)務(wù)，將將大量結(jié)算和和存款放在不不能支持本企企業(yè)的銀行，缺缺錢時再找銀銀行。這樣企企業(yè)就無從積積累信譽。 積累信信譽要首先積積累財富。僅僅靠宣傳和包包裝而沒有真真實內(nèi)容的企企業(yè)，現(xiàn)在已已很難在銀行行獲得貸款了了。作為一個個企業(yè)，要想想今后向前發(fā)發(fā)展，就要不不斷地積累財財富。企業(yè)是是殼，財富是是核，是內(nèi)容容。一個空殼殼企業(yè)是不可可能獲得長久久發(fā)展的，也也是不可能獲獲得銀行的信信任的。積累累財富的過程程當然也就是是創(chuàng)造財富的的過程。但僅僅僅創(chuàng)造財富富還不夠，要要把創(chuàng)造的財財富累積在企企業(yè)。因此，企企

24、業(yè)家們應(yīng)當當認真做事，精精于管理，善善于營銷，腳腳踏實地地把把企業(yè)做實做做強，夯實基基礎(chǔ)。在實現(xiàn)現(xiàn)企業(yè)效益的的同時，不能能把利潤都分分配了，不能能通過成本處處理把企業(yè)賺賺的錢都轉(zhuǎn)移移到股東、企企業(yè)經(jīng)營者的的個人口袋里里了，將企業(yè)業(yè)的血抽干。股股東、企業(yè)經(jīng)經(jīng)營者按照法法律規(guī)定分配配紅利，適當當從企業(yè)獲取取一定的資金金用于個人需需要或放在個個人賬上是個個可以的，但但不能過度。企企業(yè)是什么，是是法人。是法法人，就應(yīng)當當有血有肉，就就應(yīng)當身強體體壯。董事長長(總經(jīng)理或或老板)是什什么，是法人人代表，是企企業(yè)這個法人人的代表。是是代表，就應(yīng)應(yīng)當站在企業(yè)業(yè)法人的角度度為它著想，要要培育壯大它它。要把企業(yè)業(yè)

25、實現(xiàn)的效益益盡量多地用用于再生產(chǎn)上上，如補充資資本金，添置置設(shè)備，購置置廠房或土地地，進行技術(shù)術(shù)改造等。這這樣，企業(yè)創(chuàng)創(chuàng)造的財富就就比較多地積積累在企業(yè)了了，財務(wù)報表表也好看了，容容易贏得銀行行的信任。同同時隨著財富富的不斷積累累，銀行要求求的第一還款款來源和第二二還款來源都都有保障了。 積累信譽譽越早越好。一一家企業(yè)成立立后，只要開開始生產(chǎn)經(jīng)營營，就可以而而且應(yīng)該在銀銀行辦理業(yè)務(wù)務(wù)。在銀行辦辦理業(yè)務(wù)的過過程，就是積積累信用的過過程。企業(yè)從從創(chuàng)辦那天起起就要指定財財務(wù)負責(zé)人與與銀行建立起起聯(lián)系，在銀銀行辦理業(yè)務(wù)務(wù)，了解銀行行的信貸政策策，為今后貸貸款作好準備備。首先，選選擇一家或兩兩家銀行開立

26、立賬戶，并開開展存款、取取款、轉(zhuǎn)賬、匯匯兌等業(yè)務(wù)。此此時如何選擇擇銀行呢?開開戶的銀行信信貸政策要不不排斥本企業(yè)業(yè)所在行業(yè); 該銀行不不歧視小企業(yè)業(yè); 該銀行行負責(zé)人對中中小企業(yè)發(fā)展展前景看好; 該銀行負負責(zé)人與本企企業(yè)有或可能能有聯(lián)系等。不不宜選擇多了了，一兩家銀銀行就夠了。在在多家銀行開開戶可能降低低在銀行積累累信用的效應(yīng)應(yīng)。其次，把把存款存在開開戶的銀行。存存款多少、余余額大小根據(jù)據(jù)企業(yè)的情況況決定，重要要的是資金的的進出要經(jīng)過過銀行，形成成現(xiàn)金流記錄錄。這不僅讓讓銀行能夠通通過現(xiàn)金流了了解企業(yè)經(jīng)營營情況，而且且多家企業(yè)的的這種現(xiàn)金流流就構(gòu)成了銀銀行穩(wěn)定的存存款來源。另另外，能把企企業(yè)相

27、關(guān)人員員的個人存款款也存在企業(yè)業(yè)的開戶銀行行更好。存款款業(yè)務(wù)，不要要因為自己一一時不貸款或或其他銀行公公關(guān)就隨便轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移。第三，公公司的結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)要在開戶戶銀行辦理。盡盡量不要坐支支現(xiàn)金，不要要沖抵票據(jù)。否否則會大大減減少銀行對企企業(yè)真實經(jīng)營營情況的了解解。 積累信譽譽還要善于創(chuàng)創(chuàng)造信用。所所謂創(chuàng)造信用用，就是要為為在銀行貸款款創(chuàng)造條件。僅僅靠企業(yè)正常常經(jīng)營、自然然發(fā)展是很難難獲得銀行貸貸款支持的; 僅靠簡單單地在銀行辦辦理正常的一一般存取款業(yè)業(yè)務(wù)和結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)，也還是是很難獲得銀銀行貸款支持持的。不要等等伯樂的到來來，而要把自自己打造成千千里馬，一匹匹正在飛奔的的千里馬。所所以企業(yè)要主主動創(chuàng)造信

28、用用。通過創(chuàng)造造信用引起銀銀行高層對本本企業(yè)的關(guān)注注。企業(yè)不但但要用正常經(jīng)經(jīng)營的現(xiàn)金流流和結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)在銀行按傳傳統(tǒng)方式積累累信用，而且且要用企業(yè)在在生產(chǎn)經(jīng)營中中的現(xiàn)金流和和結(jié)算業(yè)務(wù)到到銀行創(chuàng)造信信用。例如某某公司支付一一筆貨款，最最直接的方式式是從銀行賬賬戶轉(zhuǎn)賬或匯匯兌。但為了了在銀行積累累信譽，它可可以采用全額額保證金簽發(fā)發(fā)銀行承兌匯匯票的方式處處理，既支付付了貨款，又又節(jié)約了財務(wù)務(wù)費用，更為為重要的還創(chuàng)創(chuàng)造了在銀行行的信用。本本來這些業(yè)務(wù)務(wù)是可以沒有有的，是企業(yè)業(yè)為銀行創(chuàng)造造的業(yè)務(wù)機會會，是銀行非非常歡迎的。對對銀行有利，對對企業(yè)也有利利。 積累信譽譽也要創(chuàng)造機機會。通過創(chuàng)創(chuàng)造機會引起起銀

29、行高層人人士對本企業(yè)業(yè)的關(guān)注和認認同。銀行其其實也在不斷斷地尋找他們們眼中優(yōu)質(zhì)客客戶。企業(yè)就就要利用各種種機會，甚至至創(chuàng)造機會，把把企業(yè)塑造成成銀行眼中的的優(yōu)質(zhì)客戶。銀銀行眼中的優(yōu)優(yōu)質(zhì)客戶，既既是腳踏實地地干出來的，也也是通過適當當宣傳、包裝裝創(chuàng)造出來的的。爭取把企企業(yè)納入當?shù)氐卣攸c支支持名單，提提高企業(yè)在本本地區(qū)的知名名度；積極參參加政府的各各種會議、活活動，樹立企企業(yè)和企業(yè)負負責(zé)人的正面面社會形象；根據(jù)企業(yè)生生產(chǎn)經(jīng)營需要要適度地進行行宣傳，包括括新聞報道和和廣告；有意意識地參加銀銀行舉辦的活活動等，都是是在銀行創(chuàng)造造信用的機會會。 （二）提提供適當、真真實的財務(wù)信信息。銀行對對企業(yè)的優(yōu)

30、劣劣判斷在很大大程度上來源源于對企業(yè)提提供的財務(wù)報報表和資料的的分析。報表表數(shù)據(jù)失真是是個普遍現(xiàn)象象，也是銀行行最不相信企企業(yè)的地方。夸夸大了的和縮縮水了的財務(wù)務(wù)信息都不是是銀行希望的的。企業(yè)應(yīng)當當規(guī)范自己的的財務(wù)管理行行為，比較真真實地反應(yīng)企企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營情況。所所謂真實，要要求企業(yè)會計計制度健全，財財務(wù)數(shù)據(jù)可靠靠，會計核算算合規(guī)；所謂謂適當，是指指企業(yè)財務(wù)數(shù)數(shù)表和資料的的修飾只要不不違反會計計法是允許許的。企業(yè)財財務(wù)報表的真真實是指主要要收入和支出出是比較完整整真實的，只只要沒有明顯顯的巨大的虛虛假都算真實實。其實，企企業(yè)的財務(wù)報報表是允許進進行適當?shù)男扌揎椀摹２灰獧C械、簡單單地理解真

31、實實，一個企業(yè)業(yè)的財務(wù)報表表絕不僅僅是是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營數(shù)據(jù)的簡簡單記錄，而而應(yīng)當是按照照有關(guān)規(guī)定，經(jīng)經(jīng)過有經(jīng)驗、真真正懂財務(wù)的的會計人員精精心編制而成成的。企業(yè)負負責(zé)人要清楚楚地知道財務(wù)務(wù)報表數(shù)據(jù)反反映的自己的的企業(yè)。縮水水了的財務(wù)報報表數(shù)據(jù)反映映的企業(yè)，企企業(yè)負責(zé)人更更應(yīng)該知道。企企業(yè)負責(zé)人對對本企業(yè)相關(guān)關(guān)的數(shù)據(jù)了然然于胸并能清清楚表述，能能很快贏得銀銀行人員的好好感。 怎樣讓銀銀行相信自己己的財會報表表是真實的？那就要求企企業(yè)財務(wù)會計計制度健全、資資料齊備，帳帳、表、資料料互相不矛盾盾。財會人員員有專業(yè)知識識，良好的表表達能力，非非常熟悉企業(yè)業(yè)財務(wù)報表反反映的所有數(shù)數(shù)據(jù)，并且能能夠解答疑問

32、問。經(jīng)有公信信力的會計師師事務(wù)所審計計，并還要能能證明是納稅稅報表。 如何面面對真實報表表帶來的稅收收問題?涉及及的稅收問題題也是完全可可以有所作為為的。通過充充分利用各種種稅收優(yōu)惠政政策，通過運運作是能達到到合理節(jié)稅的的目的的。僅僅靠收入不入入賬，賬外賬賬等手段解決決稅收問題的的做法已過時時了，是一種種原始的又包包含很大風(fēng)險險的野蠻方法法。高智商節(jié)節(jié)稅進而使企企業(yè)財務(wù)報表表數(shù)據(jù)真實可可靠，這樣企企業(yè)的起點就就非常高了。當當企業(yè)負責(zé)人人向銀行說，我我們提供的報報表就是納稅稅的財務(wù)報表表，則能在很很大程度上消消除銀行的疑疑慮。 （三）注注意與銀行人人員交往的方方法。要堅決決克制“如饑似渴”、“迫

33、不及待”，防“喊窮哭苦”，防“亂夸海口”、“亂拍胸口”，防“不給回報”。還要樹立立企業(yè)負責(zé)人人良好的社會會形象。企業(yè)業(yè)負責(zé)人及管管理團隊的素素質(zhì)是銀行信信用等級評定定進而決定是是否貸款的重重要因素。銀銀行一般關(guān)注注企業(yè)負責(zé)人人是否賭博、婚婚姻狀況、做做事風(fēng)格、人人際關(guān)系、文文化程度、敬敬業(yè)精神?；鼗貓蠛椭艺\度度，是當前銀銀行在發(fā)放貸貸款前后非常常重視的事項項?；貓笫侵钢搞y行發(fā)放貸貸款除了收取取利息外，還還希望企業(yè)另另外給予業(yè)務(wù)務(wù)機會，銀行行要利用貸款款這個杠桿撬撬動更多的業(yè)業(yè)務(wù)和收入。忠忠誠度是指銀銀行在用貸款款支持企業(yè)發(fā)發(fā)展后，能夠夠長期地與之之交往以獲得得收益，反感感企業(yè)在壯大大后拋棄自己己，投奔其他他銀行。對此此，企業(yè)要理理解，并且要要掌握這種心心理，進而有有預(yù)案