工行國(guó)際業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹XXXX07

1、2021/9/111國(guó) 際 業(yè) 務(wù) 產(chǎn) 品 介 紹 國(guó)際業(yè)務(wù)部 2011年5月 2021/9/112目錄內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資人民幣出口代付出口可收匯額度項(xiàng)下出口貿(mào)易融資內(nèi)保外貸出口訂單融資預(yù)付款融資無追索權(quán)型付匯理財(cái)通貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)用融資結(jié)構(gòu)性存款期權(quán)和貨幣掉期2021/9/113一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資內(nèi)外聯(lián)動(dòng)方式下出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)系指境內(nèi)分行作為主辦行，境外營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)或代理行作為融資行，在出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)經(jīng)境內(nèi)分行審查審批通過后，由境外營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)或代理行提供融資資金的操作方式。內(nèi)外聯(lián)動(dòng)方式下出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不含以人民幣形式辦理的出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。2021/9/114一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出

2、口貿(mào)易融資內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資包括：出口信用證項(xiàng)下出口押匯與貼現(xiàn)、出口跟單托收項(xiàng)下的押匯與貼現(xiàn)、出口發(fā)票融資、出口訂單融資、打包貸款以及出口保理融資等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 2021/9/115一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資辦理90天（不含）以上的內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局的相關(guān)規(guī)定納入短期外債統(tǒng)計(jì)。 根據(jù)外管局和總行管理辦法規(guī)定，融資前，須先進(jìn)行收匯額度核注；融資發(fā)放時(shí)，融資款應(yīng)預(yù)扣利息后，先進(jìn)入企業(yè)出口收匯待核查帳戶，并再根據(jù)出口商需求予以劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯 (除訂單融資和打包貸款產(chǎn)品)。2021/9/116一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)技術(shù)審查 1、客戶向我行申請(qǐng)內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，

3、需按照各類出口貿(mào)易融資產(chǎn)品管理辦法要求提交所需要的資料，材料交由國(guó)際業(yè)務(wù)部門進(jìn)行技術(shù)審查。 2、市區(qū)支行的業(yè)務(wù)技術(shù)審查統(tǒng)一在分行國(guó)際業(yè)務(wù)部；五縣市支行的業(yè)務(wù)技術(shù)審查由各支行國(guó)際業(yè)務(wù)部自行負(fù)責(zé)，并按照業(yè)務(wù)管理辦法出具出口貿(mào)易融資技術(shù)審查表。 2021/9/117一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資詢價(jià)、預(yù)約頭寸 1、支行對(duì)客戶的代付報(bào)價(jià)不得低于分行不定期公布的貿(mào)易融資指導(dǎo)價(jià)格，如有特殊要求，請(qǐng)逐筆報(bào)批分行國(guó)際業(yè)務(wù)部。對(duì)客戶的代付報(bào)價(jià)包含：海外行利息、應(yīng)繳稅費(fèi)和貿(mào)易融資安排費(fèi)(即我行與海外行利差收入)。 2、各支行至少在起息日前三天填妥出口代付預(yù)約頭寸表發(fā)送到“蘇州國(guó)際業(yè)務(wù)”信箱進(jìn)行頭寸預(yù)約，待分行國(guó)際業(yè)務(wù)部

4、確認(rèn)回復(fù)后進(jìn)行信貸流程審批。 2021/9/118一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資信貸流程審批 1、在CM2002系統(tǒng)中使用“業(yè)務(wù)申請(qǐng)”項(xiàng)下的“信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)”模塊發(fā)起業(yè)務(wù)流程，業(yè)務(wù)申請(qǐng)種類選擇“非信用證項(xiàng)下進(jìn)口代付”項(xiàng)下的“匯款”子項(xiàng)?！皣?guó)外利息點(diǎn)數(shù)”一欄中輸0，“我行利息點(diǎn)數(shù)”一欄中輸對(duì)客戶的代付價(jià)格（含稅價(jià)），生成準(zhǔn)貸證。 。2、 起息日前一天將準(zhǔn)貸證、技術(shù)審查表、業(yè)務(wù)申請(qǐng)書（請(qǐng)區(qū)分不同業(yè)務(wù)品種）、出口可收匯額度扣劃成功頁面（除打包貸款、訂單融資外）一起掃描發(fā)送到“蘇州國(guó)際業(yè)務(wù)”信箱。2021/9/119一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資代付業(yè)務(wù)發(fā)起 分行國(guó)際業(yè)務(wù)部審查資料后，在ISEE系統(tǒng)中通過進(jìn)口代付交

5、易，做新增業(yè)務(wù)處理，錄入相關(guān)出口業(yè)務(wù)信息，發(fā)送加押報(bào)文向海外行申請(qǐng)融資參貸，通知融資款項(xiàng)的付匯路線等，并下載準(zhǔn)貸證，聯(lián)動(dòng)支行表外帳務(wù)處理。 2021/9/1110一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資資金到帳處理 1、分行國(guó)際業(yè)務(wù)部通過001報(bào)將代付本金劃至支行，同時(shí)出具業(yè)務(wù)聯(lián)系單。 2、支行憑分行國(guó)際業(yè)務(wù)部出具的業(yè)務(wù)聯(lián)系單，收到001報(bào)后，直接將代付本金貸記客戶帳戶，并打印客戶回單。 3、支行在代付本金入帳的同時(shí)，按分行國(guó)際業(yè)務(wù)部出具的業(yè)務(wù)聯(lián)系單，從客戶帳戶上直接扣劃貿(mào)易融資安排費(fèi)入“進(jìn)口代付手續(xù)費(fèi)收入”(科目號(hào)511084，帳號(hào)序號(hào)5XX2194)，(請(qǐng)?jiān)跇I(yè)務(wù)申請(qǐng)書上注明“我公司授權(quán)貴行放款時(shí)直接從我公

6、司人民幣結(jié)算帳戶上收取貿(mào)易融資安排費(fèi))，同時(shí)打印客戶回單（回單上請(qǐng)注明為“貿(mào)易融資安排費(fèi)”）。2021/9/1111一、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資融資到期歸還 1、融資到期日前一天，分行國(guó)際業(yè)務(wù)部出具業(yè)務(wù)聯(lián)系單，提示支行到期日歸還的本金、海外行利息、應(yīng)繳稅款等信息，請(qǐng)各支行督促客戶按時(shí)準(zhǔn)備還款資金。 2、到期日當(dāng)天，支行憑分行國(guó)際業(yè)務(wù)部出具的業(yè)務(wù)聯(lián)系單，將海外行還代付本息、應(yīng)繳稅款金額劃至支行備付金帳戶。 3、分行國(guó)際業(yè)務(wù)部通過ISEE系統(tǒng)歸還海外行代付本息，同時(shí)ISEE系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)銷記支行表外科目。 4、分行國(guó)際業(yè)務(wù)部借記支行備付金帳戶代扣代繳海外行相關(guān)稅收，稅率按規(guī)定執(zhí)行。 2021/9/1112一

7、、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)出口貿(mào)易融資適用管理辦法1、關(guān)于印發(fā)內(nèi)外聯(lián)動(dòng)方式下出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理辦法的通知-工銀辦發(fā)2011310號(hào)2、關(guān)于印發(fā)進(jìn)口信用證等國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理辦法的通知-工銀發(fā)200767號(hào)2021/9/1113二、人民幣出口代付人民幣出口代付業(yè)務(wù)是指境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)利用境外金融機(jī)構(gòu)或代理行人民幣資金，為客戶辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算時(shí)提供的短期融資服務(wù)，其中境外金融機(jī)構(gòu)或代理行僅提供人民幣融資資金，不承擔(dān)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。 2021/9/1114二、人民幣出口代付目前出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下的打包貸款、訂單融資、出口發(fā)票融資、出口押匯/貼現(xiàn)、出口保理融資等產(chǎn)品原則上均可辦理人民幣出口代付業(yè)務(wù)，具體業(yè)

8、務(wù)管理要求應(yīng)遵循各相關(guān)產(chǎn)品管理辦法執(zhí)行。 人民幣出口代付業(yè)務(wù)客戶范圍僅限于人民銀行公布的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)企業(yè)名單內(nèi)企業(yè)，非名單內(nèi)企業(yè)不得辦理人民幣出口代付業(yè)務(wù)。 2021/9/1115二、人民幣出口代付技術(shù)審查 1、按照各類出口貿(mào)易融資產(chǎn)品管理辦法要求提交所需要的資料； 2、客戶提交承諾函，其中要注明“該筆貿(mào)易項(xiàng)下準(zhǔn)備采取人民 幣方式進(jìn)行結(jié)算，并承諾對(duì)應(yīng)融資金額的出口收匯貨款將回籠至工商銀行指定帳戶” ； 3、市區(qū)支行的業(yè)務(wù)技術(shù)審查統(tǒng)一在分行國(guó)際業(yè)務(wù)部；五縣市支行的業(yè)務(wù)技術(shù)審查由各支行國(guó)際業(yè)務(wù)部自行負(fù)責(zé)，并按照業(yè)務(wù)管理辦法出具出口貿(mào)易融資技術(shù)審查表 。2021/9/1116二、人民幣

9、出口代付詢價(jià)、預(yù)約頭寸 1、對(duì)客戶的代付報(bào)價(jià)不得低于我行人民幣貿(mào)易融資業(yè)務(wù)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。（目前要求在人民幣貸款基準(zhǔn)利率上上浮5%以上），如有特殊要求，請(qǐng)逐筆報(bào)批分行國(guó)際業(yè)務(wù)部。對(duì)客戶的代付報(bào)價(jià)包含：海外行利息、應(yīng)繳稅費(fèi)和貿(mào)易融資安排費(fèi)(即我行與海外行利差收入)。 2、各支行至少在起息日前三天填妥出口代付預(yù)約頭寸表（人民幣）發(fā)送到“蘇州國(guó)際業(yè)務(wù)”信箱進(jìn)行頭寸預(yù)約，待分行國(guó)際業(yè)務(wù)部確認(rèn)回復(fù)后進(jìn)行信貸流程審批。 2021/9/1117二、人民幣出口代付信貸流程審批 1、在CM2002系統(tǒng)中使用“業(yè)務(wù)申請(qǐng)”項(xiàng)下的“信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)”模塊發(fā)起業(yè)務(wù)流程，業(yè)務(wù)申請(qǐng)種類選擇“非信用證項(xiàng)下進(jìn)口代付”項(xiàng)下的“匯款”子項(xiàng)。

10、請(qǐng)?jiān)凇皣?guó)外利息點(diǎn)數(shù)”一欄中輸0，“我行利息點(diǎn)數(shù)”一欄中輸對(duì)客戶的代付價(jià)格（含稅價(jià)），生成準(zhǔn)貸證。 2、支行在起息日前一天將準(zhǔn)貸證、技術(shù)審查表、業(yè)務(wù)申請(qǐng)書（請(qǐng)區(qū)分不同業(yè)務(wù)品種）、出口可收匯額度扣劃成功頁面（除打包貸款、訂單融資外）一起掃描發(fā)送到“蘇州國(guó)際業(yè)務(wù)”信箱。 2021/9/1118二、人民幣出口代付代付業(yè)務(wù)發(fā)起 分行國(guó)際業(yè)務(wù)部審查資料后，在ISEE系統(tǒng)中通過進(jìn)口代付交易，做新增業(yè)務(wù)處理，錄入相關(guān)出口業(yè)務(wù)信息，發(fā)送加押報(bào)文向海外行申請(qǐng)融資參貸，通知融資款項(xiàng)的付匯路線等，并下載準(zhǔn)貸證，聯(lián)動(dòng)支行表外帳務(wù)處理。 2021/9/1119二、人民幣出口代付資金到帳處理 1、分行國(guó)際業(yè)務(wù)部收到代付本金

11、報(bào)文后，將資金劃轉(zhuǎn)至支行掛帳戶“待清算過渡款項(xiàng)-跨境人民幣貿(mào)易融資待清算資金”。 2、支行憑分行國(guó)際業(yè)務(wù)部出具的業(yè)務(wù)聯(lián)系單，從“待清算過渡款項(xiàng)-跨境人民幣貿(mào)易融資待清算資金”帳戶上將代付本金貸記客戶人民幣結(jié)算帳戶，同時(shí)，按分行國(guó)際業(yè)務(wù)部出具的業(yè)務(wù)聯(lián)系單，通過2100交易，從客戶人民幣結(jié)算帳戶上直接扣劃貿(mào)易融資安排費(fèi)入“進(jìn)口代付手續(xù)費(fèi)收入”，(請(qǐng)?jiān)跇I(yè)務(wù)申請(qǐng)書上注明“我公司授權(quán)貴行放款時(shí)直接從我公司人民幣結(jié)算帳戶上收取貿(mào)易融資安排費(fèi))，同時(shí)打印客戶回單。 3、支行在代付起息日當(dāng)天填報(bào)跨境人民幣貿(mào)易融資業(yè)務(wù)明細(xì)表，發(fā)送到“蘇州國(guó)際業(yè)務(wù)”信箱 。 2021/9/1120二、人民幣出口代付融資到期歸還

12、1、融資到期日前一天，分行國(guó)際業(yè)務(wù)部會(huì)出具聯(lián)系單，提示支行到期日歸還的本金、海外行利息、應(yīng)繳稅款等信息，請(qǐng)支行督促客戶按時(shí)準(zhǔn)備還款資金。 2、到期日，如通過ISEE系統(tǒng)歸還，分行國(guó)際業(yè)務(wù)部按代付本息、應(yīng)繳稅款金額直接借記客戶人民幣結(jié)算帳戶，通過ISEE系統(tǒng)歸還海外行代付本息，同時(shí)ISEE系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)銷記支行表外科目。如通過人民幣跨行大額支付系統(tǒng)歸還，支行憑分行國(guó)際業(yè)務(wù)部出具的業(yè)務(wù)聯(lián)系單，通過2398封裝交易將代付本息、應(yīng)繳稅款從客戶人民幣結(jié)算帳戶一并上劃分行“待清算過渡款項(xiàng)-跨境人民幣貿(mào)易融資待清算資金”帳戶。分行國(guó)際業(yè)務(wù)部通過大額支付系統(tǒng)將代付本息歸還海外行，代繳應(yīng)繳稅款。同時(shí)在ISEE系統(tǒng)中將

13、該筆業(yè)務(wù)做結(jié)卷處理，聯(lián)動(dòng)注銷支行表外。 2021/9/1121二、人民幣出口代付適用管理辦法 1、關(guān)于大力推動(dòng)跨境人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系建設(shè)的通知-工銀國(guó)際2010398號(hào) 2、關(guān)于與境外機(jī)構(gòu)及代理行開展人民幣海外代付業(yè)務(wù)的通知-工銀國(guó)際 201141號(hào)2021/9/1122三、出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資業(yè)務(wù)是指出口商根據(jù)貿(mào)易合同發(fā)運(yùn)貨物后，我行通過核查出口商在海關(guān)電子口岸出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中的一般貿(mào)易和進(jìn)料加工貿(mào)易項(xiàng)下可收匯額度來確認(rèn)其貿(mào)易真實(shí)背景，在扣除出口商的一般貿(mào)易和進(jìn)料加工貿(mào)易項(xiàng)下可收匯額度后，我行向出口商提供的以出口可收匯額度對(duì)應(yīng)的預(yù)期應(yīng)收賬款作為第一還款

14、來源的發(fā)票融資業(yè)務(wù)。 2021/9/1123三、出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資客戶準(zhǔn)入： 具有出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，與國(guó)外進(jìn)口企業(yè)有較穩(wěn)定的業(yè)務(wù) 往來關(guān)系，在我行出口收匯記錄良好，信用等級(jí)在AA-級(jí)（含）以上且為我行國(guó)際貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶 2021/9/1124三、出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資客戶提交資料：出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資業(yè)務(wù)總協(xié)議 出口收匯賬戶監(jiān)管協(xié)議 出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書出口可收匯額度相對(duì)應(yīng)的應(yīng)收帳款清單我行要求的其他資料 2021/9/1125三、出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資融資期限：融資期限應(yīng)根據(jù)正常收匯期限確定，最長(zhǎng)不超過180天；出口可收匯額度對(duì)應(yīng)的應(yīng)收帳款到期日加寬限期（7

15、個(gè)工作日）不得晚于融資到期日；不得辦理展期。 2021/9/1126三、出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資操作流程：業(yè)務(wù)申請(qǐng)?？蛻魧l(fā)票項(xiàng)下應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押給我行。我行視應(yīng)收賬款到期日情況進(jìn)行打包，將應(yīng)收賬款到期日一致的發(fā)票打包。 技術(shù)審查。簽訂應(yīng)收賬款質(zhì)押登記協(xié)議 ，查詢企業(yè)申請(qǐng)融資的應(yīng)收帳款質(zhì)押記錄 ，辦理主合同（出口可收匯額度項(xiàng)下出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)總協(xié)議）項(xiàng)下應(yīng)收賬款質(zhì)押登記 。登錄海關(guān)電子口岸出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，按申請(qǐng)融資金額扣除客戶的出口可收匯額度后，為出口商提供融資。 （業(yè)務(wù)審查審批流程參照出口發(fā)票融資業(yè)務(wù) ）2021/9/1127三、出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資適用管理辦法關(guān)于印發(fā)中國(guó)

16、工商銀行蘇州分行出口可收匯額度融資業(yè)務(wù)管理辦法(試行)的通知-工銀蘇州發(fā)2010732號(hào)轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于試點(diǎn)辦理出口可收匯額度項(xiàng)下發(fā)票融資業(yè)務(wù)的通知的通知-工銀蘇州辦201192號(hào)2021/9/1128四、內(nèi)保外貸內(nèi)保外貸，是指在境內(nèi)企業(yè)向我行出具無條件、不可撤銷反擔(dān)保的前提下，由我行境內(nèi)分行為該企業(yè)在境外注冊(cè)的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)（境外投資企業(yè)）開出以我行境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)為受益人的保函（含備用信用證），由我行境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)向境外投資企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)。 2021/9/1129四、內(nèi)保外貸 境外投資開立保函/備用信用證反擔(dān)保人 /保函申請(qǐng)人工行海外分行/貸款人工行蘇州分行/擔(dān)保人被擔(dān)保人 /借款人2021

17、/9/1130四、內(nèi)保外貸外管新政銀行提供融資性對(duì)外擔(dān)保，被擔(dān)保人可以不受與境內(nèi)機(jī)構(gòu)的股權(quán)關(guān)系、凈資產(chǎn)比例和盈利狀況等限制。 被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)是在境內(nèi)依法注冊(cè)的法人機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定境外投資程序在境外設(shè)立、持股或間接持股的企業(yè) 。2021/9/1131四、內(nèi)保外貸總行新政低風(fēng)險(xiǎn)（全額擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0）反擔(dān)保項(xiàng)下內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，由分行向總行申請(qǐng)內(nèi)外外貸額度，獲得書面確認(rèn)后，由分行比照低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)自行審查審批。對(duì)境內(nèi)AA-及以上企業(yè)委托我行為該企業(yè)在境外注冊(cè)的全資或參股企業(yè)開出的以我行境外機(jī)構(gòu)為受益人的內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，總行授予我行7000萬美元的審批權(quán)限。2021/9/1132四、內(nèi)保外貸符合條件

18、企業(yè)可以申請(qǐng)開立敞口方式備用信用證：1、境內(nèi)企業(yè)（反擔(dān)保人）：AA-以上2、境外企業(yè)：境內(nèi)企業(yè)在境外注冊(cè)的全資附屬企業(yè)或 參股企業(yè) 3、貸款行為工商銀行境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)2021/9/1133四、內(nèi)保外貸貸后管理 加強(qiáng)與境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的聯(lián)動(dòng)，嚴(yán)格監(jiān)控內(nèi)保外貸項(xiàng)下貸款用途和資金流向，確保資金用于被擔(dān)保人在境外的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，防止對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)下主債務(wù)資金以借貸、直接投資或證券投資等形式調(diào)回境內(nèi)使用，嚴(yán)格防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。 2021/9/1134四、內(nèi)保外貸收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：執(zhí)行我行融資類保函費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)期限在一年（含）以內(nèi)，AA級(jí)（含）以上客戶按有效余額的2.5-5/季；以AA級(jí)為基準(zhǔn)，客戶信用等級(jí)每低于AA級(jí)一檔，費(fèi)率提

19、高10%；擔(dān)保期限不足一季（按自然季計(jì)收，不從保函開立之日起計(jì)算）的按一季計(jì)收，超過一季十天的按兩季計(jì)收。最低800元/季。擔(dān)保費(fèi)可一次性收取。期限超過一年（不含）的，以一年（含）以內(nèi)相同信用等級(jí)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為基數(shù)，每增加一年（不足一年按一年計(jì)算），整體費(fèi)率提高10%，最低800元/季。2021/9/1135四、內(nèi)保外貸適用管理辦法關(guān)于印發(fā)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）的通知-工銀發(fā)2006132號(hào)關(guān)于調(diào)整低風(fēng)險(xiǎn)反擔(dān)保項(xiàng)下內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)流程的通知-工銀辦發(fā)2008435號(hào)關(guān)于調(diào)整內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授權(quán)的通知-工銀蘇辦2010354號(hào)2021/9/1136五、出口訂單融資出口訂單融資業(yè)務(wù)，是指在非信用證結(jié)算

20、方式的國(guó)際貿(mào)易中，憑出口商提供的有效貿(mào)易訂單，以該訂單項(xiàng)下的預(yù)期應(yīng)收賬款作為第一還款來源，向出口商提供的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 2021/9/1137五、出口訂單融資客戶準(zhǔn)入：原則上信用等級(jí)在A級(jí)以上。對(duì)同時(shí)符合以下條件的可放寬至BBB+以上： 進(jìn)口商為世界500強(qiáng)或穆迪、標(biāo)普信用評(píng)級(jí)在A以上 進(jìn)出口雙方合作2年以上，貿(mào)易關(guān)系穩(wěn)定且未發(fā)生重大糾紛 出口商具備較強(qiáng)的生產(chǎn)供貨能力，產(chǎn)品質(zhì)量可靠，履約交貨記錄良好 出口商品不屬于國(guó)家限制范圍，不涉及反傾銷調(diào)查和貿(mào)易爭(zhēng)端具備進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán) 對(duì)于關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)可控的原則下審慎受理2021/9/1138五、出口訂單融資客戶提交資料：出口訂單融資業(yè)務(wù)總協(xié)議 出

21、口訂單融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書國(guó)外采購(gòu)商的有效訂單或貿(mào)易合同 我行要求的其他資料 2021/9/1139五、出口訂單融資操作流程：客戶向我行申請(qǐng)辦理出口訂單融資業(yè)務(wù)，提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)書和有關(guān)單據(jù)。我行按照有關(guān)規(guī)定對(duì)客戶情況、業(yè)務(wù)情況及相關(guān)材料進(jìn)行審查。訂單融資發(fā)放前，登錄人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)，為該訂單項(xiàng)下預(yù)期應(yīng)收賬款辦理質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)。辦理出口訂單融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)指定客戶在我行的結(jié)算賬戶作為訂單項(xiàng)下出口收匯賬戶，并在訂單融資協(xié)議中約定此賬戶為收取貨款的唯一合法賬戶。訂單融資項(xiàng)下款項(xiàng)應(yīng)實(shí)行專戶管理，?？顚Ｓ?。2021/9/1140五、出口訂單融資貸后管理：在我行辦理出口訂單融資的客戶，其訂單后續(xù)環(huán)節(jié)

22、的出口貿(mào)易融資或出口結(jié)算業(yè)務(wù)（含出口托收或出口T/T收匯業(yè)務(wù)）必須經(jīng)我行辦理。辦理訂單融資業(yè)務(wù)的幣種通常為人民幣。若客戶有外幣融資需求，則發(fā)放的訂單融資款項(xiàng)不得辦理結(jié)匯。在辦理訂單融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)限時(shí)要求企業(yè)及時(shí)補(bǔ)交出口報(bào)關(guān)單等相關(guān)單據(jù)并核實(shí)其真實(shí)性。若在限定時(shí)間內(nèi)企業(yè)未補(bǔ)交上筆業(yè)務(wù)的出口報(bào)關(guān)單等相關(guān)材料或補(bǔ)交的報(bào)關(guān)單等經(jīng)核查出現(xiàn)問題的，不得辦理新增訂單融資業(yè)務(wù)。 2021/9/1141五、出口訂單融資適用管理辦法：關(guān)于印發(fā)進(jìn)口預(yù)付貨款融資業(yè)務(wù)管理辦法和出口訂單融資業(yè)務(wù)管理辦法的通知-工銀辦發(fā)2009962號(hào)2021/9/1142六、預(yù)付款融資進(jìn)口預(yù)付貨款融資業(yè)務(wù)，是指在貿(mào)易合同規(guī)定進(jìn)口商以預(yù)先

23、支付全額或部分貨款的方式下，我行應(yīng)進(jìn)口商的要求，在審核其匯款業(yè)務(wù)依法合規(guī)后，為其辦理預(yù)付貨款融資并代辦對(duì)外付款的業(yè)務(wù)。 2021/9/1143六、預(yù)付款融資客戶提交資料：進(jìn)口預(yù)付貨款融資總協(xié)議進(jìn)口預(yù)付貨款融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書匯出匯款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書貿(mào)易合同，合同中必須明確規(guī)定:國(guó)內(nèi)進(jìn)口商必須預(yù)先支付全額或部分貨款預(yù)付貨款項(xiàng)下商業(yè)發(fā)票或形式發(fā)票2021/9/1144六、預(yù)付款融資操作流程：客戶向我行申請(qǐng)辦理進(jìn)口預(yù)付貨款融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)書和有關(guān)單據(jù)，并提供已在“貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)”中完成預(yù)付貨款的付款登記，登記信息中的對(duì)外付匯銀行指定為我行。我行憑外匯局確認(rèn)的客戶可辦理預(yù)付貨款的登記信息，按照上述

24、有關(guān)規(guī)定對(duì)客戶情況、業(yè)務(wù)情況及相關(guān)材料進(jìn)行審查。對(duì)符合辦理?xiàng)l件的客戶及業(yè)務(wù)，我行可為進(jìn)口商提供融資并根據(jù)其指令向相應(yīng)出口商支付款項(xiàng)；客戶申請(qǐng)的實(shí)際融資金額、幣種及收款人等信息應(yīng)與系統(tǒng)中對(duì)應(yīng)的付匯登記信息一致。我行對(duì)外支付預(yù)付貨款后，應(yīng)在貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)中錄入實(shí)際付匯信息。 2021/9/1145六、預(yù)付款融資融資期限及比例：預(yù)付款融資期限（含展期期限）最長(zhǎng)不超過180天（含）預(yù)付款融資比例確定：信用等級(jí)在AA-（含）以上客戶融資金額不超過貿(mào)易合同約定預(yù)付款金額的90%；對(duì)信用等級(jí)在AA-以下的客戶，融資金額不得超過貿(mào)易合同約定的預(yù)付款金額的70%2021/9/1146六、預(yù)付款融資貸后管理

25、：在我行辦理進(jìn)口預(yù)付貨款融資的客戶，其后續(xù)用于購(gòu)買貨物的進(jìn)口貿(mào)易融資或進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)（含進(jìn)口信用證、進(jìn)口代收或進(jìn)口T/T付匯業(yè)務(wù)）必須經(jīng)我行辦理 。進(jìn)口預(yù)付貨款融資款項(xiàng)只能用于此筆進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的對(duì)外付匯。在辦理預(yù)付款融資業(yè)務(wù)時(shí)，我行應(yīng)限時(shí)要求企業(yè)及時(shí)補(bǔ)交進(jìn)口報(bào)關(guān)單等相關(guān)單據(jù)并上網(wǎng)審查報(bào)關(guān)單真實(shí)性。若在限定時(shí)間內(nèi)企業(yè)未補(bǔ)交上筆業(yè)務(wù)的進(jìn)口報(bào)關(guān)單等相關(guān)材料或補(bǔ)交的報(bào)關(guān)單等經(jīng)核查出現(xiàn)問題的，不得辦理新增預(yù)付款融資業(yè)務(wù)。 2021/9/1147六、預(yù)付款融資適用管理辦法：關(guān)于印發(fā)進(jìn)口預(yù)付貨款融資業(yè)務(wù)管理辦法和出口訂單融資業(yè)務(wù)管理辦法的通知-工銀辦發(fā)2009962號(hào)2021/9/1148七、無追索權(quán)付匯理財(cái)

26、通業(yè)務(wù)無追索權(quán)型付匯理財(cái)通業(yè)務(wù)，即客戶與我行專門簽訂“付匯理財(cái)通”合同，約定客戶向我行交納覆蓋融資本金和利息的足額保證金，我行向客戶應(yīng)付帳款提供融資和達(dá)成對(duì)應(yīng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯的同時(shí)，我行獲得客戶保證金帳戶內(nèi)的人民幣存款的所有權(quán)，由我行承擔(dān)融資和遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易項(xiàng)下的所有義務(wù)并放棄在融資和遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易項(xiàng)下對(duì)客戶的全部追索權(quán)，以此實(shí)現(xiàn)客戶方面不再體現(xiàn)借款和存款，不影響客戶的資產(chǎn)負(fù)債率變動(dòng)。 2021/9/1149七、無追索權(quán)付匯理財(cái)通業(yè)務(wù)客戶準(zhǔn)入：由分行統(tǒng)一設(shè)立名單制管理 必須滿足以下條件之一：世界500強(qiáng)企業(yè)在國(guó)內(nèi)設(shè)立的公司；我行AA-級(jí)（含）以上企業(yè)，同時(shí)是我行貿(mào)易融資重點(diǎn)客戶。2021/9/115

27、0七、無追索權(quán)付匯理財(cái)通業(yè)務(wù)客戶提交資料：付匯理財(cái)通合同（一次性） 付匯理財(cái)通申請(qǐng)書 付匯理財(cái)通授權(quán)書（一次性） 外匯管理政策要求的相關(guān)手續(xù)和貿(mào)易背景資料 我行要求的其他資料2021/9/1151七、無追索權(quán)付匯理財(cái)通業(yè)務(wù)操作流程：詢價(jià)：由分行統(tǒng)一對(duì)外報(bào)價(jià)，客戶如接受，需向我行提交付匯理財(cái)通申請(qǐng)書。我行收到申請(qǐng)書后向客戶發(fā)出“付匯理財(cái)通收益通知書 ”。客戶收到我行通知書后向我行提交“付匯理財(cái)通收益確認(rèn)書”， 同時(shí)繳納申請(qǐng)書中列明的應(yīng)付帳款金額。分行按照遠(yuǎn)期購(gòu)匯匯率、融資利率、期限、融資金額等要素編制測(cè)算表，支行按照測(cè)算表中的指示進(jìn)行CM2002流程審批、融資發(fā)放、對(duì)外支付以及遠(yuǎn)期售匯等操作。融

28、資次日退還客戶收益。2021/9/1152七、無追索權(quán)付匯理財(cái)通業(yè)務(wù)注意事項(xiàng)：融資種類必須采用代付方式客戶對(duì)應(yīng)存款必須進(jìn)入保證金帳戶，同時(shí)在保證金卡片帳上注明“xx編號(hào)項(xiàng)下無追索權(quán)型付匯理財(cái)通業(yè)務(wù)客戶支付對(duì)價(jià)資金”，此保證金存款按照相應(yīng)期限定期存款利率手工結(jié)息。融資到期歸還融資本金和利息后多余資金不得返還客戶，須作為我行收益入511022其他國(guó)際結(jié)算收入科目。分行下發(fā)的測(cè)算表僅供內(nèi)部參考，不得對(duì)客戶披露。 2021/9/1153七、無追索權(quán)付匯理財(cái)通業(yè)務(wù)適用管理辦法：關(guān)于下發(fā)無追索權(quán)型付匯理財(cái)通操作規(guī)程的通知-工銀蘇州發(fā)2011132號(hào)關(guān)于印發(fā)無追索權(quán)付匯理財(cái)通相關(guān)協(xié)議文本的通知-工銀蘇州發(fā)2

29、011291號(hào)2021/9/1154八、貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)用融資國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用及/或保險(xiǎn)費(fèi)用融資（簡(jiǎn)稱運(yùn)保費(fèi)融資）業(yè)務(wù)，是指進(jìn)、出口商支付貨值以外的運(yùn)輸費(fèi)用及/或保險(xiǎn)費(fèi)用時(shí)，我行應(yīng)進(jìn)、出口商的要求，在審核其運(yùn)輸費(fèi)用及/或保險(xiǎn)費(fèi)用支付業(yè)務(wù)依法合規(guī)后，為其辦理融資并代其向有關(guān)方支付的業(yè)務(wù)。 2021/9/1155八、貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)用融資客戶提交資料：國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)保費(fèi)融資總協(xié)議。 國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)保費(fèi)融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書。 匯出匯款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書。 辦理運(yùn)費(fèi)融資，需提交運(yùn)輸合同或運(yùn)輸協(xié)議或貿(mào)易合同以及運(yùn)輸單據(jù)清單（傳真件） ，貿(mào)易合同中必須明確規(guī)定運(yùn)費(fèi)由我行客戶支付及支付方式。 辦理保費(fèi)

30、融資，需提交保險(xiǎn)合同或其他需支付保費(fèi)的相關(guān)憑證或貿(mào)易合同，貿(mào)易合同中必須明確規(guī)定保險(xiǎn)費(fèi)用由我行客戶支付及支付方式。 發(fā)票（或支付通知書）。 國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他材料。 我行要求的其他資料。 2021/9/1156八、貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)用融資技術(shù)審查要點(diǎn)：辦理運(yùn)費(fèi)融資，運(yùn)輸單據(jù)上記載的貨物名稱、貨物起運(yùn)港、卸貨港等信息必須與運(yùn)輸合同（如有）、貿(mào)易合同相一致。辦理保險(xiǎn)費(fèi)融資，運(yùn)輸單據(jù)上記載的貨物名稱、貨物起運(yùn)港、卸貨港等信息必須與保單（如有）或保險(xiǎn)合同（如有）或其他需支付保費(fèi)的相關(guān)憑證或貿(mào)易合同相一致，保單（如有）或保險(xiǎn)合同（如有）的保險(xiǎn)條款必須注明允許在中國(guó)境內(nèi)進(jìn)行索賠。2021/9/

31、1157八、貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)用融資操作流程：客戶向我行申請(qǐng)辦理國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)保費(fèi)融資業(yè)務(wù)，應(yīng)提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)書和有關(guān)單據(jù)。我行按照上述有關(guān)規(guī)定對(duì)客戶情況、業(yè)務(wù)情況及相關(guān)材料進(jìn)行審查。技術(shù)審查和信貸審批通過后，發(fā)放融資并根據(jù)指示按照貸款人受托支付規(guī)定向有關(guān)方支付相關(guān)款項(xiàng)。融資到期前提前督促客戶備款以歸還融資本息。2021/9/1158八、貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)用融資注意事項(xiàng)：運(yùn)保費(fèi)融資僅限于貨物貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用及/或保險(xiǎn)費(fèi)用的支付。若貨物貿(mào)易的貨物價(jià)格中已包括運(yùn)輸費(fèi)用及/或保險(xiǎn)費(fèi)用，且已辦理相應(yīng)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，不得再辦理該筆貨物貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)保費(fèi)融資。 在我行辦理國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)保費(fèi)融資業(yè)務(wù)

32、，該筆融資項(xiàng)下的運(yùn)輸費(fèi)用及/或保險(xiǎn)費(fèi)用的匯出業(yè)務(wù)必須經(jīng)我行辦理，且該筆融資款項(xiàng)不能挪作他用。 2021/9/1159八、貿(mào)易項(xiàng)下運(yùn)輸費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)用融資適用管理辦法：關(guān)于印發(fā)風(fēng)險(xiǎn)參貸等國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理辦法的通知-工銀辦發(fā)2011323號(hào)2021/9/1160九、結(jié)構(gòu)性存款結(jié)構(gòu)性存款是指客戶將合法持有的人民幣或外幣資金存放在我行，由我行通過在普通存款的基礎(chǔ)上嵌入金融衍生工具（包括但不限于遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)或期貨等），將客戶收益與利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格、信用、指數(shù)及其他金融類或非金融類標(biāo)的物掛鉤的具有一定風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品。結(jié)構(gòu)性存款遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，高收益承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)。 202

33、1/9/1161九、結(jié)構(gòu)性存款按發(fā)行方式劃分為總行統(tǒng)一發(fā)行的集合型結(jié)構(gòu)性存款和省行依總行授權(quán)發(fā)行的專享型結(jié)構(gòu)性存款兩類。 根據(jù)本金幣種的不同，我行結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)可以劃分為外幣結(jié)構(gòu)性存款和人民幣結(jié)構(gòu)性存款。外匯結(jié)構(gòu)性存款特指本金貨幣為美元、歐元、澳元、英鎊、日元、港幣等可自由兌換貨幣的結(jié)構(gòu)性存款，人民幣結(jié)構(gòu)性存款特指本金貨幣為人民幣的結(jié)構(gòu)性存款。起點(diǎn)金額：50萬元人民幣以上或5萬美元以上 2021/9/1162九、結(jié)構(gòu)性存款結(jié)構(gòu)舉例：產(chǎn)品期限：7天交易日：2011年5月18日 起息日：2011年5月20日到期日：2011年5月27日資金到帳日：到期當(dāng)日資金到帳（T+0）保本條款：保本保最低收益產(chǎn)

34、品結(jié)構(gòu)：雙邊不觸型結(jié)構(gòu)性存款掛鉤匯率：歐元兌美元（初始匯率以成交當(dāng)日匯率為準(zhǔn)）預(yù)設(shè)區(qū)間：初始匯率 600BPS，初始匯率+ 600BPS收益計(jì)算：(1)如果在觀察期內(nèi)，歐元兌美元即期匯率從未達(dá)到或從未突破預(yù)設(shè)區(qū)間的上限和下限，則獲得年化收益率2.1%；或者(2)如果在觀察期內(nèi)，歐元兌美元即期匯率曾達(dá)到或曾突破預(yù)設(shè)區(qū)間上限或下限，則獲得年化收益率1.2%。觀察期：從交易日成交時(shí)起至到期日前第二個(gè)工作日東京時(shí)間下午三點(diǎn) 2021/9/1163九、結(jié)構(gòu)性存款操作流程：總省行下發(fā)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，支行可在總省行確定的客戶價(jià)格范圍內(nèi)，根據(jù)客戶需求和我行成本收入情況自行定價(jià)。辦理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)前，支行應(yīng)開立 “2

35、051指定以公允價(jià)值計(jì)量單位金融負(fù)債”、“5201指定以公允價(jià)值計(jì)量金融負(fù)債損益”等科目下相關(guān)賬戶，用于轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款客戶資金、向客戶支付收益等。2021/9/1164九、結(jié)構(gòu)性存款操作流程：首次向我行申請(qǐng)辦理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)的客戶，應(yīng)與我行簽署中國(guó)工商銀行股份有限公司結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)協(xié)議，客戶法定代表人授權(quán)其他人員與我行簽約并具體辦理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)的，應(yīng)提交有權(quán)簽字人授權(quán)書。客戶敘做業(yè)務(wù)前，應(yīng)與我行簽署中國(guó)工商銀行法人客戶理財(cái)需求評(píng)估表和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)揭示XX型結(jié)構(gòu)性存款 2021/9/1165九、結(jié)構(gòu)性存款操作流程：辦理業(yè)務(wù)時(shí)，客戶應(yīng)逐筆向我行提交經(jīng)有權(quán)簽字人簽字并加蓋公章的中國(guó)工商銀行結(jié)構(gòu)性存款業(yè)

36、務(wù)委托書，委托書應(yīng)包括委托金額，委托期限，委托條件，委托有效期等相關(guān)內(nèi)容。支行收到委托書后，對(duì)內(nèi)容審查無誤后應(yīng)第一時(shí)間將客戶資金全額劃轉(zhuǎn)到 “2051指定以公允價(jià)值計(jì)量單位金融負(fù)債”等科目下相關(guān)賬戶。2021/9/1166九、結(jié)構(gòu)性存款操作流程：支行將客戶提交的中國(guó)工商銀行結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)委托書 、存款本金入賬憑證，同時(shí)填寫法人集合型結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)分行匯總表，一并上報(bào)分行國(guó)際業(yè)務(wù)部。分行在對(duì)支行遞交的客戶委托書等資料審核無誤后，制作全行法人集合型結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)分行匯總表及總、省行要求的其他相關(guān)材料，提請(qǐng)省行進(jìn)行平盤。 2021/9/1167九、結(jié)構(gòu)性存款操作流程：省行完成平盤交易后，分行將總、省行下發(fā)的交易證實(shí)書轉(zhuǎn)發(fā)相應(yīng)支行編制客戶交易證實(shí)書送達(dá)客戶。 結(jié)構(gòu)性存款到期后，各支行應(yīng)根據(jù)分行下達(dá)的客戶最終收益情況，按照各款產(chǎn)品的付息規(guī)則準(zhǔn)確計(jì)算并及時(shí)支付客戶本金及利息收益，并將記賬憑證傳真至分行。 2021/9/1168九、結(jié)構(gòu)性存款注意事項(xiàng)：中國(guó)工商銀行股份有限公司結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)協(xié)議我行簽約主體為分行，各支行不得直接與客戶簽訂上述協(xié)議?？蛻艮k理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)的資金必須按時(shí)按期轉(zhuǎn)到“205101指定以公允價(jià)值計(jì)量單位金融負(fù)債本金”科目下。 客戶收益須從52010