員工報銷制度流程培訓課件

1、￥員工報銷制度企業(yè)財務流程培訓課件REIMBURSEMENT SYSTEMPlease enter your content here, or after copying your text, select Paste here and choose to keep only the text.匯報人：XXX 匯報時間：2021.X.X01 什么是報銷02 支出性借款和費用報銷03 招待費報銷04 差旅費報銷05 報銷票據(jù)要求06 報銷細節(jié)問題目錄CONTENTS什么是報銷第一部分PART 01報銷是指個人因處理公司的事務或受公司指派出差執(zhí)行公司的某項公務而發(fā)生的費用，由經(jīng)辦人或申請人按公司的

2、規(guī)定，憑業(yè)務發(fā)生的原始單據(jù)(發(fā)票)向公司報銷費用，領取現(xiàn)金或銀行存款的一項經(jīng)濟活動。報銷是指個人因處理公司的事務或受公司指派出差執(zhí)行公司的某項公務而發(fā)生的費用，由經(jīng)辦人或申請人按公司的規(guī)定，憑業(yè)務發(fā)生的原始票據(jù)（發(fā)票）向公司報銷費用，領取現(xiàn)金或銀行存款的一項經(jīng)濟活動。什么是報銷支出性借款和費用報銷第二部分PART 02報銷是指個人因處理公司的事務或受公司指派出差執(zhí)行公司的某項公務而發(fā)生的費用，由經(jīng)辦人或申請人按公司的規(guī)定，憑業(yè)務發(fā)生的原始單據(jù)(發(fā)票)向公司報銷費用，領取現(xiàn)金或銀行存款的一項經(jīng)濟活動。第一條 需要借款的人員，須填寫借款單或支票領取單。借款人需將經(jīng)所在部門負責人審核簽字并由總經(jīng)理批

3、準簽字后的借款單或支票領取單交財務部審核辦理。金額在五千元以上的借款需提前通知財務部門準備。第二條 借款人必須認真負責清理自己的各項借款與欠款，逾期一月內(nèi)（特殊情況由財務部核準）不報賬或償還借款，財務部將停發(fā)其工資，直至與財務部清賬完畢。第四條 前賬未清而需借款的人員，需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可借款。但在下次報銷中一并報賬。第三條 員工報到及探親路費一律自籌，財務部不予借款。支出性借款和費用報銷第一條 費用申請報銷人首先要填寫費用報銷單或差旅費報銷單。要求填寫內(nèi)容完整齊全，所附憑證有效合法，原始憑證粘貼順序與報銷單填寫順序一致。第二條 填寫完成的報銷單據(jù)由報銷人簽字，部門經(jīng)理同意，財務部負責人審核、

4、總經(jīng)理審批后，方可辦理報銷。第三條 差旅費報銷需附出差申請單，報銷時有借款的，清理借款，多退少補。第四條 辦公用品、書籍資料及禮品等物件購入所發(fā)生的費用支出，報銷人除填寫報銷單外，還須由物品管理或使用部門登記簽收予以確認，否則財務不予辦理報銷手續(xù)。第五條 先支出后報銷，也需事先經(jīng)主管領導批準，在預算內(nèi)可供使用的資金中安排，嚴禁未經(jīng)批準，擅自挪用資金。支出性借款和費用報銷招待費報銷第三部分PART 03報銷是指個人因處理公司的事務或受公司指派出差執(zhí)行公司的某項公務而發(fā)生的費用，由經(jīng)辦人或申請人按公司的規(guī)定，憑業(yè)務發(fā)生的原始單據(jù)(發(fā)票)向公司報銷費用，領取現(xiàn)金或銀行存款的一項經(jīng)濟活動。第一條 需申

5、請招待費時，填寫工作請示單，如果金額不超過500元，部門經(jīng)理有權審批；超過500元，總經(jīng)理審批。招待費報銷1、招待客戶的，由銷售部負責管理。2、其他的招待費，根據(jù)發(fā)生對象，由其他職能部門管理。3、申請招待費時，填寫工作請示單須在報告事項中說明：招待的原因和目的、招待對象、招待金額、招待時間、我方參加人員。并油人力資源部統(tǒng)一編號歸檔4、中秋和春節(jié)的業(yè)務招待費在節(jié)前半個月填寫工作請示單，因各部門未提前申請，而導致出納預留的金額不足無法支付的，各部門自行承擔。招待費報銷差旅費報銷第四部分PART 04報銷是指個人因處理公司的事務或受公司指派出差執(zhí)行公司的某項公務而發(fā)生的費用，由經(jīng)辦人或申請人按公司的

6、規(guī)定，憑業(yè)務發(fā)生的原始單據(jù)(發(fā)票)向公司報銷費用，領取現(xiàn)金或銀行存款的一項經(jīng)濟活動。第一條 出差申請程序1、因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫出差申請單，明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜。出差申請單應由部門負責人審核簽字，部門負責人出差由總經(jīng)理審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。2、批準出差的人員，需要借款，應填寫借據(jù)，根據(jù)出差申請單確定借款金額。借據(jù)經(jīng)本部門負責人或總經(jīng)理簽字后，經(jīng)財務審核批準方可執(zhí)行。第二條 差旅費報銷程序 經(jīng)批準出差辦事的人員，應如實填寫差旅費報銷單，并列明事由、時間、線路

7、后交部門經(jīng)理審核簽字，再交財務部審核簽字，最后經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后予以報銷。第三條 報銷差旅費時，需要將出差申請單附于差旅費報銷單之后。差旅費報銷第一條 住宿費報銷標準區(qū)域報銷標準一線城市200-300元二線城市100-200元縣級及以下100元以內(nèi)1、超過標準部分，自行承擔；低于標準，據(jù)實報銷；2、出差人員住宿費標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，經(jīng)總經(jīng)理同意，可按實報銷。第二條 出差補助1、員工出差補助按實際出差天數(shù)每人每天補助40元；當天出差當天歸的不計算在內(nèi)。差旅費報銷差旅費報銷第五部分PART 05報銷是指個人因處理公司的事

8、務或受公司指派出差執(zhí)行公司的某項公務而發(fā)生的費用，由經(jīng)辦人或申請人按公司的規(guī)定，憑業(yè)務發(fā)生的原始單據(jù)(發(fā)票)向公司報銷費用，領取現(xiàn)金或銀行存款的一項經(jīng)濟活動。以有效的發(fā)票聯(lián)作為報銷的原始憑證；原始票據(jù)項目不得涂改、刮擦；差旅費報銷報銷細節(jié)問題第六部分PART 06報銷是指個人因處理公司的事務或受公司指派出差執(zhí)行公司的某項公務而發(fā)生的費用，由經(jīng)辦人或申請人按公司的規(guī)定，憑業(yè)務發(fā)生的原始單據(jù)(發(fā)票)向公司報銷費用，領取現(xiàn)金或銀行存款的一項經(jīng)濟活動。報銷細節(jié)問題貼票方式與流程報銷細節(jié)問題票據(jù)填寫規(guī)范1、發(fā)票黏貼整齊有序，同一類發(fā)票按照發(fā)生的先后順序黏貼在一起，不要混著貼。 2、機打發(fā)票必須是公司的名字的全稱，所有報銷的票據(jù)都必須是發(fā)票，而不能是收據(jù)。 3、快遞費報銷除發(fā)票外，必須附快遞單。 4、出差產(chǎn)生的車費、住宿及補貼，統(tǒng)一寫差旅費（補貼不需發(fā)票）；小車加油、過路費、停車費，統(tǒng)一寫車輛使用費。 5、大小寫問題：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬，其中佰（）百（），仟（）千（）報銷細節(jié)問題￥感謝您的觀看REIMBURSEMENT SYS