用友U8財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化流程題

1、用友U8財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理上機(jī)考試題總賬、工資、固定資產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、庫存、核算、報(bào)表將帳套備份后進(jìn)行評(píng)分姓名單位分?jǐn)?shù)、系統(tǒng)建賬（1分）帳套號(hào)：001帳套名稱：東江電子設(shè)備有限公司啟用日期：2013年8月本位幣：人民幣企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次42222客戶分類編碼級(jí)次223部門編碼級(jí)次：122地區(qū)分類編碼級(jí)次：22存貨分類編碼級(jí)次：1223收發(fā)類別編碼級(jí)次11結(jié)算方式編碼級(jí)次：12供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：223在經(jīng)濟(jì)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。存貨數(shù)量4位小數(shù)位，存貨單價(jià)、開票單價(jià)、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。、設(shè)置人員及權(quán)限（1分）編號(hào)姓名權(quán)限備注姓名

2、聲母自己的姓名賬套主管填制所有單據(jù)、報(bào)表301劉審核賬套主管審核所有單據(jù)、記賬1）三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置（總12分）編號(hào)名稱部門屬性1綜合處管理部門101總經(jīng)理辦公室綜合管理102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理2銷售部銷售管理3生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間4采購(gòu)部采購(gòu)管理職員編號(hào)職員名稱所屬部門人員類別基本工資獎(jiǎng)勵(lì)工資101李斌總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員2100300102趙麗財(cái)務(wù)部經(jīng)理人員1800300103丁浩財(cái)務(wù)部管理人員1500200201王欣銷售部經(jīng)理人員1800300202李慧銷售部經(jīng)營(yíng)人員1200200301陳帥生產(chǎn)車間生產(chǎn)人員1800250401裴麗采購(gòu)部經(jīng)理人員1700200客戶分類編碼客戶分類名稱01工業(yè)02商業(yè)

3、03事業(yè)客戶編號(hào)客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬分類碼001浙江銀河科技有限公司銀河科技02002廣東燃?xì)庥邢薰緩V東燃?xì)?3003北京清和電子有限公司清和電子01供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱所屬分類碼001江南煤氣有限公司江南煤氣03002北京龍達(dá)實(shí)業(yè)有限公司龍達(dá)實(shí)業(yè)02003天津發(fā)電設(shè)備廠天津發(fā)電01004長(zhǎng)江運(yùn)輸公司長(zhǎng)江運(yùn)輸027）存貨分類（0.5分）存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料2產(chǎn)成品8）存貨檔案（7分）編碼存貨名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位稅率存貨屬性計(jì)劃價(jià)/ 售價(jià)參考成本參考售價(jià)所屬分類101塑粒黑色KG17銷售、外購(gòu)、生產(chǎn)耗用80原材料102導(dǎo)

4、線8#米17銷售、外購(gòu)、生產(chǎn)耗用原材料103二極管鍺只17銷售、外購(gòu)、生產(chǎn)耗用原材料104電阻500Q只17外購(gòu)、銷售、生產(chǎn)耗用原材料105電容200 UF只17外購(gòu)、銷售、生產(chǎn)耗用原材料106薄銅片1mm平方17外購(gòu)、銷售、生產(chǎn)耗用原材料201USB延長(zhǎng)線1m條17自制、銷售原料：導(dǎo)線1米、電阻 1只、塑粒50克、薄銅片 0.0004平方產(chǎn)成品202微控開關(guān)6V個(gè)17外購(gòu)、銷售6產(chǎn)成品203鼠標(biāo)光電個(gè)17外購(gòu)、銷售產(chǎn)成品204視頻轉(zhuǎn)換器VGA2AV個(gè)17外購(gòu)、自制、銷售原料：電阻2只、塑粒 200克、薄銅片0.0016 平方、電容4只、二極 管5只、導(dǎo)線0.1米產(chǎn)成品9）外幣設(shè)置：美元倉庫編

5、碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式1原料倉移動(dòng)平均2成品倉移動(dòng)平均選擇。記賬憑證編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金結(jié)算4匯兌2支票401電匯201現(xiàn)金支票402信匯202轉(zhuǎn)帳支票5委托收款3商業(yè)匯票6銀行匯票301商業(yè)承兌匯票7托收承付302銀行承兌匯票8其他四、科目及期初余額（總6分）（一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置1、業(yè)務(wù)控制參數(shù)（1分）憑證制單時(shí)，采用序時(shí)控制；進(jìn)行支票管理與資金及往來赤字控制；制單權(quán)限不控制到科 目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁腳姓名；憑證審核時(shí)控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。帳薄打印位數(shù)每頁 打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬查詢控制到科目，明細(xì)賬打印按月

6、排頁。數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位 2位，部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序，會(huì)計(jì)日歷1月1日-12月31日。2、級(jí)次科目編碼科目名稱外幣計(jì)量單位方向輔助賬類型期初余額1現(xiàn)金借6685.7011002銀行存款借315003.292100201工行存款借315003.292100202中行存款美元借0.0011111應(yīng)收票據(jù)借0.002111101商業(yè)承兌匯票借客戶往來0.002111102銀行承兌匯票借客戶往來0.0011131應(yīng)收賬款借客戶往來158000.0011133其他應(yīng)收款借3800.002113301應(yīng)收個(gè)人款借個(gè)人往來3800.002113302備用金借部門核算0.0011141壞賬準(zhǔn)備貸

7、788.0011151預(yù)付賬款借供應(yīng)商往來0.0011211原材料借0.0011243庫存商品借0.0011301待攤費(fèi)用借642.0011501固定資產(chǎn)借260860.0011502累計(jì)折舊貸6528.2711801無形資產(chǎn)借58800.0012101短期借款貸100000.0012111應(yīng)付票據(jù)貸供應(yīng)商往來0.002211101商業(yè)承兌匯票貸供應(yīng)商往來0.002211102銀行承兌匯票貸供應(yīng)商往來0.0012121應(yīng)付賬款貸供應(yīng)商往來276760.0012131預(yù)收賬款貸客戶往來0.0012153應(yīng)付福利費(fèi)貸10222.7712171應(yīng)交稅金貸2217102未交增值稅貸12181其他應(yīng)付款

8、貸2100.0013101實(shí)收資本（或股本）貸500580.0013141利潤(rùn)分配貸-93188.052314115未分配利潤(rùn)貸-93188.0514101生產(chǎn)成本借2410101直接材料借2410102直接人工借2410103其他借15501營(yíng)業(yè)費(fèi)用借2550101工資費(fèi)用借部門核算2550102福利費(fèi)借部門核算2550103辦公費(fèi)借部門核算2550104差旅費(fèi)借部門核算2550105招待費(fèi)借部門核算2550106折舊費(fèi)借部門核算2550107其他借部門核算15502管理費(fèi)用借2550201工資費(fèi)用借部門核算2550202福利費(fèi)借部門核算2550203辦公費(fèi)借部門核算2550204差旅費(fèi)借部

9、門核算2550205招待費(fèi)借部門核算2550206折舊費(fèi)借部門核算2550207其他借部門核算期初數(shù)據(jù)-應(yīng)收賬款余額開票日期客戶名稱銷售部門業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價(jià)金額08-12-25廣東燃?xì)怃N售部王欣視頻轉(zhuǎn)換器 （普誦發(fā)票：500個(gè)21000105000.0008-12-28清和電子銷售部李慧微控開關(guān)（普 誦發(fā)票：5300個(gè)10 .053000.00期初數(shù)據(jù)-其他應(yīng)收賬款-應(yīng)收個(gè)人款余額日期部門人員摘要金額08-12-20總經(jīng)理辦公室李斌出差借款3800.00期初數(shù)據(jù)-應(yīng)付賬款余額20開票日期供應(yīng)商名稱采購(gòu)部門業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價(jià)金額08-12-20龍達(dá)實(shí)業(yè)采購(gòu)部裴麗導(dǎo)線（普通發(fā)票： CG001）3

10、5000米5.00175000.0008-12-21龍達(dá)實(shí)業(yè)采購(gòu)部裴麗塑粒（普通發(fā)票： CG002）12720KG8.00101760.00五、工資初始化（總12分）1、業(yè)務(wù)參數(shù)（1分）工資類別個(gè)數(shù)：1個(gè)；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個(gè)人所得稅，不進(jìn)行扣零處理；人員編碼長(zhǎng)度：3位；啟用 日期：2009年1月1日。員、經(jīng)營(yíng)人員、生產(chǎn)人員、管理人員四類。3、工項(xiàng)目名稱 基本工資類別數(shù)字長(zhǎng)度8小數(shù)位數(shù)2工資增減項(xiàng)+曲謫J曰小獎(jiǎng)勵(lì)工資數(shù)字82增項(xiàng)交補(bǔ)數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請(qǐng)假扣款數(shù)字82減項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)金數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)請(qǐng)假天數(shù)數(shù)

11、字82其他工資總額數(shù)字82其他4、工資計(jì)算公式（2分）工資項(xiàng)目定義公式請(qǐng)假扣款請(qǐng)假天數(shù)*20養(yǎng)老保險(xiǎn)金基本工資*0.08交補(bǔ)Iff（人員類別=“經(jīng)理人員”O(jiān)R人員類別=“經(jīng)營(yíng)人員”，100,50）工資總額基本工資+獎(jiǎng)勵(lì)工資5、設(shè)置銀行名稱（1分）通過工商銀行代發(fā)工資，單位編號(hào)：62436586，個(gè)人賬號(hào)為7位，按個(gè)人賬號(hào)編號(hào)順序分別為：1636001-1636007。錄入日期為：2009-01-016、工資分?jǐn)傇O(shè)置（5分）工資分?jǐn)偛?門工資總額應(yīng)付福利費(fèi)（14%）丁會(huì)經(jīng)費(fèi)g 教育經(jīng)費(fèi)（1.我） 莠老保險(xiǎn)金（15%）科U編碼科目編碼科目編碼晴方貸方借方貸方借方貸方總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員550201

12、215155020221535502072176財(cái)務(wù)部經(jīng)理乂員55020121515502022153管理人員55020121515502022153銷售部經(jīng)理人員55010121515501022153經(jīng)營(yíng)人員55010121515501022153采購(gòu)部經(jīng)理人員55010121515501022153生產(chǎn)部生產(chǎn)人.員410102215141010221537、計(jì)稅基數(shù)為2000六、固定資產(chǎn)初始化（總9分）1、業(yè)務(wù)控制參數(shù)（1分）按平均年限法（一）計(jì)提折舊，折舊分配周期為1個(gè)月，類別編碼方式為2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼：卡片序號(hào)長(zhǎng)度為：3；巳注銷的卡片

13、5年后刪除；當(dāng)（月初巳計(jì)提月份=可使用月份-1）時(shí)，要求將剩余折舊全部提足。要求與帳賬 系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)帳，固定資產(chǎn)對(duì)帳科目：1501，固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊對(duì)帳科目：1502，累計(jì)折舊；在對(duì)帳不平情 況下不允許月末結(jié)賬；業(yè)務(wù)發(fā)生后不需要立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登帳業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)默認(rèn)入 賬科目：1501 ；累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目：1502。2、資3、部門及對(duì)應(yīng)折舊科目（1分）3、部門及對(duì)應(yīng)折舊科目（1分）部 門對(duì)應(yīng)折舊科目1.綜合處管理費(fèi)用550206編碼類別名稱單位計(jì)提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備正常計(jì)提011經(jīng)營(yíng)用設(shè)備正常計(jì)提012非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備正常計(jì)提02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備正常計(jì)提021經(jīng)營(yíng)用設(shè)

14、備臺(tái)正常計(jì)提022非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備臺(tái)正常計(jì)提2.銷售部營(yíng)業(yè)費(fèi)用5501063.生產(chǎn)部制造費(fèi)用41054.采購(gòu)部營(yíng)業(yè)費(fèi)用5501064、增減方式設(shè)置（1分增減方式4、增減方式設(shè)置（1分增減方式對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式直接購(gòu)入工行存款（100201）減少方式出售固定資產(chǎn)清理（1701）5、原始卡片 （4分）固定資產(chǎn)名稱類別編號(hào)所屬部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊科目轎車012總經(jīng)理辦公室直接購(gòu)入62007.10.1215,470.005,745.87550206筆記本電腦022銷售部直接購(gòu)入52008.11.128,900.00462.40550106傳真機(jī)022采購(gòu)部直接購(gòu)入520

15、08.10.13,510.00112.32550106微機(jī)021生產(chǎn)部直接購(gòu)入52008.11.112,980.00207.684105七、日常業(yè)務(wù)處理（49分，單數(shù)題每題1分，雙數(shù)題每題2分）2009年1月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)1、1號(hào)，從龍達(dá)實(shí)業(yè)采購(gòu)塑粒2.1噸，每噸單價(jià)9000元，收到專用發(fā)票（票號(hào):CG101），會(huì)計(jì)確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時(shí)收2、1號(hào)，從天津發(fā)電采購(gòu)500。電阻10000只，單價(jià)1.1元，8#導(dǎo)線5000米，單價(jià)4.5，二級(jí)管0.2萬只，單價(jià)2.6元，200 UF電容18000只，單價(jià)0.3元，薄銅片500平方，單價(jià)1200元，6V微控開關(guān)8000個(gè)，單價(jià)6元，收到專用發(fā)票（

16、票 付賬款。材料已入庫。4、2號(hào)，從天津發(fā)電購(gòu)入微控開關(guān)2000個(gè)，單價(jià)11元，入庫存商品庫，收到普通發(fā)票一張（CG103），現(xiàn)金支付。7、6日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元。8、6號(hào)，對(duì)1號(hào)業(yè)務(wù)確認(rèn)的對(duì)龍達(dá)實(shí)業(yè)的應(yīng)付賬款用轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行支付。同時(shí)現(xiàn)金支付運(yùn)費(fèi)。9、6日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1： 8.275，轉(zhuǎn)帳支票號(hào)ZZW001。10、7日，生產(chǎn)車間領(lǐng)用塑粒0.4噸，電阻8000只，導(dǎo)線3000米，薄銅片10平方，用于生產(chǎn)USB延長(zhǎng)線。8號(hào)生產(chǎn)完工， 1000條入產(chǎn)成品庫，總成本15400。11、9日，采購(gòu)部裴麗向龍達(dá)實(shí)業(yè)采購(gòu)鼠標(biāo)1300只，單價(jià)12元，商品直接入庫

17、，貨款以支票支付，發(fā)票號(hào):CG104，轉(zhuǎn) 帳支票號(hào)ZZR001。部同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)10 0元。13、10日，以電匯方式（采購(gòu)部裴麗）歸還龍達(dá)實(shí)業(yè)08年12月20日的貨款175000元。票號(hào)：DH0001。14、11日，收到天津發(fā)電設(shè)備廠采購(gòu)專用發(fā)票（票號(hào):CG106） 一張，收到視頻轉(zhuǎn)換器1100個(gè)，單價(jià)120元，入庫時(shí)發(fā)現(xiàn)短 缺90個(gè)，實(shí)際入庫1010個(gè)，確定為非合理損耗。結(jié)算后確認(rèn)應(yīng)付賬款。15、11號(hào)，預(yù)收廣東燃?xì)庳浛?0000元，并銷售視頻轉(zhuǎn)換器993個(gè)，買一個(gè)贈(zèng)送維修配件200 UF電容1個(gè)。售價(jià)210元一 個(gè)，開具專用發(fā)票（票號(hào):XS103），同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)250元。用預(yù)收賬款沖銷一部分

18、貨款，余款未收。16、12日，向銀河科技銷售憑鼠標(biāo)1150只，銷售報(bào)價(jià)55元，給予10%的折扣。開具專用發(fā)票（票號(hào):XS104）。為銷售該產(chǎn) 品，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)200元，代墊包裝費(fèi)300元。17、因工作需要，經(jīng)研究決定：招聘李力到銷售部工作，以補(bǔ)充銷售力量，12日與清和電子結(jié)算10日的產(chǎn)品銷售金 額，發(fā)票號(hào):XS105。18、12號(hào)經(jīng)過檢查，發(fā)現(xiàn)1號(hào)采購(gòu)的電阻有500個(gè)不合格，8#導(dǎo)線2000米不合格，退回。應(yīng)退貨款轉(zhuǎn)為預(yù)付款。另 用50000現(xiàn)金歸還欠天津發(fā)電的余款。19、13日，以轉(zhuǎn)帳支票（采購(gòu)部裴麗）歸還龍達(dá)實(shí)業(yè)08年12月21日的全部貨款。支票號(hào)：ZZR101。20、14日收到銀河科技的訂單，