證券從業(yè)考試之發(fā)行與承銷考試真題

1、2010年5月月證券從業(yè)考考試發(fā)行與與承銷真題題（1）2010年5月月證券從業(yè)考考試發(fā)行與與承銷真題題（1）一、單選題（本本大題共600小題，每小小題0.5分分，共30分分。以下各小小題以給出的的4個(gè)選項(xiàng)中中，只有一項(xiàng)項(xiàng)最符合要求求）1、 19277年的（ ）取取消了禁止商商業(yè)銀行承銷銷股票的規(guī)定定。A.國民銀行行法B.麥克法頓頓法C.格拉斯，斯斯蒂格爾法D.金融服務(wù)務(wù)現(xiàn)代化法案案標(biāo)準(zhǔn)答案： bb解析：18864年的國國民銀行法嚴(yán)嚴(yán)厲禁止國民民銀行從事證證券市場活動，只有私私人銀行可通通過吸收儲戶戶存款，然后后在證券市場場上開展承銷銷或投資活動動。19277年麥克法法頓法取消消了禁止商業(yè)業(yè)銀行

2、承銷股股票的規(guī)定，實(shí)實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀銀行與投資銀銀行兩個(gè)領(lǐng)域域的重合。11933年通通過的證券券法和格格拉斯斯蒂蒂格爾法嚴(yán)嚴(yán)格規(guī)定證券券發(fā)行人和承承銷商的信息息披露義務(wù)。11999年111月金融融服務(wù)現(xiàn)代化化法案先后后經(jīng)美國國會會通過和總統(tǒng)統(tǒng)批準(zhǔn)，成為為美國金融業(yè)業(yè)經(jīng)營和管理理的一項(xiàng)基本本性法律。2、 商業(yè)銀行行發(fā)行次級定定期債券，須須向（ ）提提出申請，提提交可行性分分析報(bào)告、招招募說明書、協(xié)協(xié)議文本等規(guī)規(guī)定的資料。A.中國銀監(jiān)會會B.中國證監(jiān)會會C.中國人民銀銀行D.國家發(fā)展和和改革委員會會標(biāo)準(zhǔn)答案： aa3、 企業(yè)短期期融資券是指指企業(yè)依照短短期融資券管管理辦法規(guī)規(guī)定的條件和和程序在銀行行間

3、債券市場場發(fā)行和交易易，約定在一一定期限內(nèi)還還本付息，最最長期限不超超過（）的有價(jià)證券。A. 90天B.半年C.365天D.2年標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：20005年5月月23日，中中國人民銀行行發(fā)布了短短期融資券管管理辦法根根據(jù)該辦法第第一章第三條條和第二章第第十三條的規(guī)規(guī)定，短期融融資券是指企企業(yè)依照該辦辦法規(guī)定的條條件和程序在在銀行間債券券市場發(fā)行和和交易，約定定在一定期限限內(nèi)還本付息息，最長期限限不超過365天天的有價(jià)證券券。4、 修訂后的的公司法和和證券法于于2005年年10月277日經(jīng)第十屆屆全國人大常常委會第十八八次會議通過過，并于（ ）起施行。A. 20055年10月227日B.2

4、005年年12月277日C.2006年年1月1日D.2006年年3月1日標(biāo)準(zhǔn)答案： cc5、 我國股份份有限公司發(fā)發(fā)行境內(nèi)上市市外資股一般般采?。?）方方式。A.全部網(wǎng)上定定價(jià)發(fā)行B.配售C.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)發(fā)行與網(wǎng)下向向機(jī)構(gòu)投資者者配售相結(jié)合合D.部分向原社社會公眾股股股東優(yōu)先配售售，剩余部分分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)答案： bb解析：我國國股份有限公公司發(fā)行境內(nèi)上市外資資股一般采取取配售方式。按按照國際金融融市場的通常常做法，采取取配售方式，承承銷商可以將將所承銷的股股份以議購方方式向特定的的投資者配售售。6、 發(fā)起設(shè)立立是指由發(fā)起起人認(rèn)購公司司發(fā)行的（ ）而設(shè)立公公司的方式。A.優(yōu)先股份B.控股股份

5、C.全部股份D.部分股份標(biāo)準(zhǔn)答案： cc7、 申請記賬賬式國債承銷銷團(tuán)甲類成員員資格的申請請人除應(yīng)當(dāng)具具備乙類成員員資格條件外外，上一年度記賬式式國債業(yè)務(wù)應(yīng)應(yīng)當(dāng)位于前（ ）名以內(nèi)。A.3B.5C.15D.25標(biāo)準(zhǔn)答案： dd8、 個(gè)人股東東親自出席年年度股東大會會的，應(yīng)當(dāng)出出示（ ）。A.本人身份證證B.持股憑證C.本人身份證證和持股憑證證D.書面委托書書標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：個(gè)人人股東親自出出席會議的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)出示本人人身份證和持持股憑證;接接受委托代理理他人出席會會議的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)出示代理人人身份證、代代理委托書和和持股憑證。9、 創(chuàng)立大會會應(yīng)有代表股股份總數(shù)（ ）以上的發(fā)發(fā)起人、認(rèn)股股人出席，

6、方方可舉行。A. 1/4B.1/2C.1/3D.2/3標(biāo)準(zhǔn)答案： bb解析：召開開創(chuàng)立大會，并并建立公司組組織機(jī)構(gòu)。創(chuàng)創(chuàng)立大會應(yīng)有有代表股份總總數(shù)過半數(shù)的的發(fā)起人、認(rèn)認(rèn)股人出席，方方可舉行。10、 可轉(zhuǎn)換換公司債券上上市的條件之之一是可轉(zhuǎn)換換公司債券的期限為為（ ）年以以上。A.3B.2C.5D.1標(biāo)準(zhǔn)答案： dd2010年5月月證券從業(yè)考考試發(fā)行與與承銷真題題（1）(22) 2011-07-100 10:007來源：證證券從業(yè)資格格考試網(wǎng) 到交流11、 根據(jù)需需要，國家可可以以一定年年限的國有土土地使用權(quán)作作價(jià)入股，經(jīng)經(jīng)評估作價(jià)后后，界定 為為（ ）。A.國家法人股股B.國有股C.國有法人股

7、股D.國家股標(biāo)準(zhǔn)答案： dd解析：根據(jù)據(jù)需要，國家家可以以一定定年限的國有有土地使用權(quán)權(quán)作價(jià)入股，經(jīng)經(jīng)評估作價(jià)后后，界定為國國家股，由土土地管理部門門委托國家股股持股單位統(tǒng)統(tǒng)一持有。12、 國有資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)據(jù)（ ）的原原則進(jìn)行。A.誰投資、誰誰擁有產(chǎn)權(quán)B.誰經(jīng)營、誰誰擁有產(chǎn)權(quán)C.誰授權(quán)、誰誰擁有產(chǎn)權(quán)D.誰管理、誰誰擁有產(chǎn)權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案： aa13、 公司改改組為上市公公司，其使用用的國有土地地使用權(quán)必須須評估。應(yīng)當(dāng)當(dāng)由土地資產(chǎn)產(chǎn)的使用單位位或持有單位位向國家土地地管理部門提提出申請，然然后聘請具有有（）級土地評估資資格的土地評評估機(jī)構(gòu)評估估。A. AB.AAC.AAAD.A+標(biāo)準(zhǔn)答案

8、： aa14、 （ ）是是指得到法律律認(rèn)可和保護(hù)護(hù)、不具有實(shí)實(shí)物形態(tài)，并并在較長時(shí)間間內(nèi)（超過11年）使企業(yè)業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營營中受益的資資產(chǎn)。A.固定資產(chǎn)B.流動資產(chǎn)C.遞延資產(chǎn)D.無形資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案： dd解析：無形形資產(chǎn)是指得得到法律認(rèn)可可和保護(hù)，不不具有實(shí)物形形態(tài)，并在較較長時(shí)間內(nèi)（超超過1年）使使企業(yè)在生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營中受益益的資產(chǎn)。15、 單選管管理層討論與與分析（ ）財(cái)財(cái)務(wù)因素，（ ）非財(cái)務(wù)因因素。A.包括，不包包括B.不包括，不不包括C.不包括，包包括D.包括，包括括標(biāo)準(zhǔn)答案： dd16、 按照融融資過程中金金融中介所起起作用的不同同，可以把公公司的融資方方式分為（ ）。A.直接融資與與間接

9、融資B.內(nèi)部融資與與外部融資C.股權(quán)融資與與債務(wù)融資D.短期融資與與長期融資標(biāo)準(zhǔn)答案： aa17、 對于企企業(yè)負(fù)債，一一般規(guī)定償還還期在（ ）年年以上的借款款為長期負(fù)債債。A. 1B.2C.3D.5標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：長期期融資是指所所融資金能為為企業(yè)長期占占用。對于企企業(yè)負(fù)債，一一般規(guī)定償還還期在1年以以上的借款為為長期負(fù)債。18、 監(jiān)事會會和連續(xù)（ ）日以上單單獨(dú)或者合計(jì)計(jì)持有公司（ ）以上股份份的股東擁有有補(bǔ)充召集權(quán)權(quán)和補(bǔ)充主持持權(quán)。A. 30，55%B. 60，55%C. 90，110%D. 365，110%標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：監(jiān)事事會不召集和和主持股東大大會會議的，連連續(xù)90日以

10、以上單獨(dú)或者者合計(jì)持有公司10%以上股份的的股東可以自自行召集和主主持。由此可可見，監(jiān)事會會和連續(xù)900日以上單獨(dú)獨(dú)或者合計(jì)持持有公司100%以上股份份的股東擁有有補(bǔ)充召集權(quán)權(quán)和補(bǔ)充主持持權(quán)。19、 不屬于于按購并雙方方的行業(yè)關(guān)聯(lián)聯(lián)性劃分的是是（ ）。A.要約收購B.混合收購C.橫向收購D.縱向收購標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：公司司收購按購并并雙方的行業(yè)業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分分為橫向收購購、縱向收購購和混合收購購。要約收購購與協(xié)議收購購屬于按持股股對象是否確確定劃分的。20、 從事保保薦業(yè)務(wù)的機(jī)機(jī)構(gòu)和個(gè)人，必必須經(jīng)（ ）核核準(zhǔn)。A.證券業(yè)協(xié)會會B.中國證監(jiān)會會C.證券交易所所D.證券登記結(jié)結(jié)算中心標(biāo)準(zhǔn)答案：

11、bb21、 保薦工工作底稿應(yīng)當(dāng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確確、完整地反反映整個(gè)保薦薦工作的全過過程，保存期期不少于（ ）年。A. 10B.8C.5D.3標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：保薦薦代表人必須須為其具體負(fù)負(fù)責(zé)的每一項(xiàng)項(xiàng)目建立盡職職調(diào)查工作日日志，作為保保薦工作底稿稿的一部分存存檔備查;保保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)定期對盡職職調(diào)查工作日日志進(jìn)行檢查查。保薦工作作底稿應(yīng)當(dāng)真真實(shí)、準(zhǔn)確、完完整地反映整整個(gè)保薦工作作的全過程，保保存期不少于于10年。22、 發(fā)行涉涉及國有股的的，應(yīng)在國有有股股東之后后標(biāo)注（ ），在在國有法人股股股東之后標(biāo)標(biāo)注（ ），并并披露前述標(biāo)標(biāo)識的依據(jù)及及標(biāo)識的含義。A.“SS”;“SLS”B.“SL”;“S

12、LS”C.“SS”;“SL”D.“SS”;“LSL”標(biāo)準(zhǔn)答案： aa23、 申請首首次公開發(fā)行行股票的公司司應(yīng)按（ ）的的要求制作申申請文件。A.公開發(fā)行行證券的公司司信息披露內(nèi)內(nèi)容與格式準(zhǔn)準(zhǔn)則第9號一一首次公開發(fā)發(fā)行股票并上上 市申請文文件B.首次公開開發(fā)行股票并并上市申請文文件要求C.公開發(fā)行行證券的公司司信息披露內(nèi)內(nèi)容與格式準(zhǔn)準(zhǔn)則第1號一一首次公開發(fā)發(fā)行股票并上上 市申請文文件D.公開發(fā)行行證券的公司司信息披露內(nèi)內(nèi)容與格式準(zhǔn)準(zhǔn)則第7號一一首次公開發(fā)發(fā)行股票并上上 市申請文文件標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：申請請首次公開發(fā)發(fā)行股票的公公司應(yīng)按公公開發(fā)行證券券的公司信息息披露內(nèi)容與與格式準(zhǔn)則第第9號

13、一首次次公開發(fā)行股股票并上市申申請文件的的要求制作申申請文件。24、 保險(xiǎn)公公司次級債務(wù)務(wù)的償還只有有在確保償還還次級債本息息后償付能力力充足率（ ）的前提下下，募集人才才能償付本息息。A.不低于1000%B.不高于1000%C.不低于500%D.不高于500%標(biāo)準(zhǔn)答案： aa25、 招股說說明書中引用用的財(cái)務(wù)報(bào)表表在其最近11期截止日后后（ ）個(gè)月月內(nèi)有效。特特別情況下發(fā)發(fā)行人可申請請適當(dāng)延長，但但至多不超過過（ ）個(gè)月月。A. 3，1B. 6，3C. 6，1D. 12，66標(biāo)準(zhǔn)答案： cc26、 股票發(fā)發(fā)行采取溢價(jià)價(jià)發(fā)行的，股股票的發(fā)行價(jià)價(jià)格由（ ）確確定。A.證監(jiān)會B.發(fā)行人C.主承銷商

14、D.發(fā)行人與承承銷的證券公公司協(xié)商標(biāo)準(zhǔn)答案： dd解析：證證券法第三三十四條規(guī)定定，股票發(fā)行行采取溢價(jià)發(fā)發(fā)行的，其發(fā)發(fā)行價(jià)格由發(fā)發(fā)行人與承銷銷的證券公司司協(xié)商確定。27、某股份有限公司司發(fā)行股票44000萬股股，交款結(jié)束束日為9月330日，當(dāng)年年預(yù)計(jì)稅后凈凈利潤為64400萬元，公公司發(fā)行新股股前的總股本本為120000萬股，用用全面攤薄法法計(jì)算的每股股凈收益為（）元。A. 0.500B. 0.455C. 0.400D. 0.300標(biāo)準(zhǔn)答案： cc28、 公開發(fā)發(fā)行股票數(shù)量量在4億股以以上，提供有有效報(bào)價(jià)的詢詢價(jià)對象不足足（ ）家的的，發(fā)行人及及其主承銷商商不得確定發(fā)發(fā)行價(jià)格，并并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)發(fā)

15、行。A. 10B.20C.50D.100標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：詢價(jià)價(jià)結(jié)束后，公公開發(fā)行股票票數(shù)量在4億億股以下、提提供有效報(bào)價(jià)價(jià)的詢價(jià)對象象不足20家家的，或者公公開發(fā)行股票票數(shù)量在.44億股以上、提提供有效報(bào)價(jià)價(jià)的詢價(jià)對象象不足50家家的，發(fā)行人人及其主承銷銷商不得確定定發(fā)行價(jià)格，并并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)發(fā)行。29、 公司的的股權(quán)價(jià)值=（ ）。A.公司整體價(jià)價(jià)值一凈債務(wù)值B.公司整體價(jià)價(jià)值十總債務(wù)務(wù)值C.公司整體價(jià)價(jià)值一總債務(wù)務(wù)值D.公司整體價(jià)價(jià)值十凈債務(wù)務(wù)值標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：考查查公司股權(quán)價(jià)價(jià)值的計(jì)算方方式。公司股股權(quán)價(jià)值=公公司整體價(jià)值值一凈債務(wù)值值。30、 向參與與網(wǎng)下配售的的詢價(jià)對象配配售

16、的，公開開發(fā)行股票數(shù)數(shù)量少于4億億股的，配售售數(shù)量不超過過本次發(fā)行總總量的（ ）。A. 100%B. 20%C. 30%D. 40%標(biāo)準(zhǔn)答案： bb31、 董事任任期由公司章章程規(guī)定，但但每屆任期不不得超過（ ）年。A. 3B.4C.5D.7標(biāo)準(zhǔn)答案： aa沖刺備考32、 在上網(wǎng)網(wǎng)資金申購的規(guī)規(guī)定中，每一一申購單位為為（ ）股，申申購數(shù)量最高高不得超過當(dāng)當(dāng)次社會公眾股上上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量量或者（ ）萬萬股。A. 1，10000B. 100，11000C. lO000，99999.9D. 10000，100000標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：每一一申購單位為為1000股股，申購數(shù)量量不少于10000股，超超過

17、10000股的必須是是1000股股的整數(shù)倍，但但最高不得超超過當(dāng)次社會會公眾股上網(wǎng)網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或或者99999.9萬股。33、 在中國國證監(jiān)會指定定的信息披露露報(bào)刊刊登的的招股說明書書摘要最小字字號為（ ）。A.標(biāo)準(zhǔn)小5號號字B.標(biāo)準(zhǔn)5號字字C.標(biāo)準(zhǔn)小4號號字D.標(biāo)準(zhǔn)4號字字標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：招股股說明書摘要要的一般要求求中包括：在在中國證監(jiān)會會指定的信息息披露報(bào)刊刊刊登的招股說說明書摘要最最小字號為標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)小5號字字，最小行距距為0.355毫米。34、 上市公公司非公開發(fā)發(fā)行股票，其其發(fā)行對象（ ）的，可以以由上市公司司自行銷售。A.均屬于公司司全體股東B.為公司前55名股東C.均屬于原前前

18、10名股東東D.為原前500名股東標(biāo)準(zhǔn)答案： cc35、 發(fā)行人人應(yīng)披露（ ），包括提提高競爭力、市市場和業(yè)務(wù)開開拓、籌資等等方面的計(jì)劃劃。A.發(fā)行當(dāng)年的的發(fā)展計(jì)劃B.未來兩年的的發(fā)展計(jì)劃c.未來三年的的發(fā)展計(jì)劃D.發(fā)行當(dāng)年和和未來兩年的的發(fā)展計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)答案： dd36、 外資股股股票發(fā)行準(zhǔn)準(zhǔn)備階段，在在盡職調(diào)查初初步完成的基基礎(chǔ)上，（ ）開始起草草招股說明書書草案。A.國際協(xié)調(diào)人人B.會計(jì)師C.證券經(jīng)紀(jì)人人D.主承銷商標(biāo)準(zhǔn)答案： dd解析：對“招招股說明書草草案起草”知知識點(diǎn)的考查查。在盡職調(diào)調(diào)查初步完成成的基礎(chǔ)上，在在律師的協(xié)助助下，主承銷銷商開始起草草招股說明書書草案，該草草案經(jīng)過多次次討

19、論和修改改后初步確定定。37、 對證券券交易所做出出的不予上市市、暫停上市市、終止上市市決定不服的的，發(fā)行人可可向（ ）設(shè)設(shè)立的復(fù)核機(jī)機(jī)構(gòu)申請復(fù)核核。A.證監(jiān)會B.證券業(yè)協(xié)會會C.證券交易所所D.證券服務(wù)機(jī)機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：對證證券交易所做做出的不予上上市、暫停上上市、終止上上市決定不服服的，發(fā)行人人可向證券交交易所設(shè)立的的復(fù)核機(jī)構(gòu)申申請復(fù)核。38、 定價(jià)增增發(fā)操作中應(yīng)應(yīng)注意，新股股東增發(fā)代碼碼為（ ）。A.“731”B.“700”c.“730”D.“710”標(biāo)準(zhǔn)答案： cc39、 公開募募集證券說明明書自（ ）內(nèi)內(nèi)有效。A.最后簽署之之日起3個(gè)月月B.最后簽署之之日起6個(gè)月月C.最后

20、簽署之之日起12個(gè)個(gè)月D.最后簽署之之日起2年標(biāo)準(zhǔn)答案： bb40、 證券投投資咨詢機(jī)構(gòu)構(gòu)從事上市公公司并購重組組財(cái)務(wù)顧問業(yè)業(yè)務(wù)，其實(shí)繳繳注冊資本和和凈資產(chǎn)不低低于人民幣（ ）萬元。A. 200B.300C.500D.600標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：上上市公司并購購重組財(cái)務(wù)顧顧問業(yè)務(wù)管理理辦法第七七條規(guī)定，證證券投資咨詢詢機(jī)構(gòu)從事上上市公司并購購重組財(cái)務(wù)顧顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)具備的條條件中包括：實(shí)繳注冊資資本和凈資產(chǎn)產(chǎn)不低于人民民幣500萬萬元。41、 可轉(zhuǎn)換換公司債券持持有人對轉(zhuǎn)換換股票或不轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換股票有選選擇權(quán)，并于于（ ）成為為發(fā)行公司的的股東。A.轉(zhuǎn)股的當(dāng)日日B.轉(zhuǎn)股完成后后的次日C.轉(zhuǎn)股完成后

21、后的2日內(nèi)D.轉(zhuǎn)股完成后后的3日內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案： bb解析：根據(jù)據(jù)上市公司司證券發(fā)行管管理辦法，上上市公司發(fā)行行的可轉(zhuǎn)換公公司債券在發(fā)發(fā)行結(jié)束6個(gè)個(gè)月后，方可可轉(zhuǎn)換為公司司股票，轉(zhuǎn)股股期限由公司司根據(jù)可轉(zhuǎn)換換公司債券的的存續(xù)期限及及公司財(cái)務(wù)狀狀況確定?？煽赊D(zhuǎn)換公司債債券持有人對對轉(zhuǎn)換股票或或不轉(zhuǎn)換股票票有選擇權(quán)，并并于轉(zhuǎn)股完成成后的次日成成為發(fā)行公司司的股東。42、 申請人人申請記賬式式國債承銷團(tuán)團(tuán)成員資格的的，應(yīng)當(dāng)將申申請材料提交交至（ ）。A.國資委B.財(cái)政部C.中國人民銀銀行D.發(fā)改委標(biāo)準(zhǔn)答案： bb43、審計(jì)報(bào)告應(yīng)由至至少（ ）名名具有證券相相關(guān)業(yè)務(wù)資格格的注冊會計(jì)計(jì)師簽名、蓋蓋章。A.

22、2B.3C.4D.5標(biāo)準(zhǔn)答案： aa44、 公開發(fā)發(fā)行公司債券券的條件之一一是，股份有有限公司的凈凈資產(chǎn)不低于于人民幣（ ）元，有限限責(zé)任公司的的凈資產(chǎn)不低低于人民幣（ ）萬元。A. 30000，60000B. 60000，30000C. 60000，60000D. 30000，30000標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：證證券法第十十六條規(guī)定，公公開發(fā)行公司司債券的條件件之一是股份份有限公司的的凈資產(chǎn)不低低于人民幣33000萬元元，有限責(zé)任任公司的凈資資產(chǎn)不低于人人民幣60000萬元。45、 認(rèn)股權(quán)權(quán)證的存續(xù)期期間（ ）。A.超過公司債債券的期限，自發(fā)行行結(jié)束之日起起不少于6個(gè)個(gè)月B.不超過公司司債券的

23、期限限，自發(fā)行結(jié)結(jié)束之日起不不少于12個(gè)個(gè)月C.不超過公司司債券的期限限，自發(fā)行結(jié)結(jié)束之日起不不少于6個(gè)月月D.超過公司債債券的期限，自自發(fā)行結(jié)束之之日起不少于于2年標(biāo)準(zhǔn)答案： cc46、 下列各各項(xiàng)屬于發(fā)行行可轉(zhuǎn)換證券券可能會帶來來的更大的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的是（ ）。A.當(dāng)公司高速速成長時(shí)，持持有者可能不不會轉(zhuǎn)換為股股票，使公司司無法達(dá)到改改變資本結(jié)構(gòu)構(gòu)的 目的B.當(dāng)公司高速速成長時(shí)，持持有者會轉(zhuǎn)換換為股票成為為普通股股東東，稀釋了每每股收益和剩剩余控制權(quán)C.當(dāng)公司業(yè)績績不佳時(shí)，持持有者會轉(zhuǎn)換換為股票，使使股票市值下下降D.當(dāng)公司業(yè)績績不佳時(shí)，可可轉(zhuǎn)換證券的的價(jià)值會下降降，導(dǎo)致持有有者發(fā)生損失失標(biāo)準(zhǔn)答

24、案： bb解析：除BB項(xiàng)外，發(fā)行行可轉(zhuǎn)換證券券的風(fēng)險(xiǎn)還包包括：（1）若若公司經(jīng)營業(yè)業(yè)績不佳，則則大部分可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換債券不會會轉(zhuǎn)換為普通通股，無助于于公司渡過財(cái)財(cái)務(wù)困境，并并將導(dǎo)致今后后股權(quán)或債券券籌資成本增增加;（2）一一個(gè)高速增長長的公司在其其普通股價(jià)格格大幅上升的的情況下，利利用可轉(zhuǎn)換證證券籌資的成成本要高于普普通股或優(yōu)先先股。47、 交易商商協(xié)會向接受受注冊的企業(yè)業(yè)出具接受受注冊通知書書，注冊有有效期為（ ）年。A. 1B.2C.3D.5標(biāo)準(zhǔn)答案： bb48、 以協(xié)議議承銷方式發(fā)行金融債券券的，承銷人人應(yīng)為金融機(jī)機(jī)構(gòu)，并且注注冊資本不低低于（ ）億億元人民幣。A. 1B.2C.3D.5標(biāo)準(zhǔn)答

25、案： bb49、 次級債債務(wù)是指由銀銀行發(fā)行的，固固定期限（），除非非銀行倒閉或或清算不用于于彌補(bǔ)銀行日日常經(jīng)營損失失，且該項(xiàng)債債務(wù)的索償權(quán)權(quán)排在存款和和其他負(fù)債之之后的商業(yè)銀銀行長期債務(wù)務(wù)。A.不低于5年年（包括5年年）B.不低于3年年（包括3年年）c.不低于5年年（不包括55年）D.不低于3年年（不包括33年）標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：根據(jù)據(jù)關(guān)于將次次級定期債務(wù)務(wù)計(jì)入附屬資資本的通知的的規(guī)定，次級級債務(wù)是指由由銀行發(fā)行的的，固定期限限不低于5年（含含5年），除除非銀行倒閉閉或清算不用用于彌補(bǔ)銀行行日常經(jīng)營損損失，且該項(xiàng)項(xiàng)債務(wù)的索償償權(quán)排在存款款和其他負(fù)債債之后的商業(yè)業(yè)銀行長期債債務(wù)。50、 在

26、債券券交易流通期期間，發(fā)行人人應(yīng)在每年（ ）前向市場場投資者披露露上一年度的的年度報(bào)告和和信用跟蹤評評級報(bào)告。A. 6月300日B.5月30日日C.4月30日日D.2月28日日標(biāo)準(zhǔn)答案： aa51、 以募集集方式設(shè)立公公司，申請發(fā)發(fā)行境內(nèi)上市市外資股的，發(fā)發(fā)起人認(rèn)購的的股本總額不不少于公司擬擬發(fā)行股本總總額的（ ），發(fā)發(fā)起人的出資資總額不少于于（）億元人民幣。A. 30%，22B. 35%，11.5C. 35%，22D. 30%，11.5標(biāo)準(zhǔn)答案： bb解析：根據(jù)據(jù)關(guān)于股份份有限公司境境內(nèi)上市外資資股的規(guī)定第第八條的規(guī)定定，以募集方方式設(shè)立公司司，申請發(fā)行行境內(nèi)上市外外資股的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合的條條

27、件中包括：發(fā)起人認(rèn)購購的股本總額額不少于公司司擬發(fā)行股本本總額的355%o;發(fā)起起人的出資總總額不少于11.5億元人人民幣等。52、 發(fā)行人人和主承銷商商必須在（ ）前將確定定的發(fā)行價(jià)格格進(jìn)行公告。A. 股票配售售B.資金人賬C.資金解凍D.網(wǎng)上發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)答案： cc53、 下列關(guān)關(guān)于公司解散散的說法，正正確的是（ ）。A.股份有限公公司的解散是是指股份有限限公司法人資格格的消失B. 公司解散散時(shí)，不需要要進(jìn)行必要的的清算活動C. 公司解散散后，仍具有有部分業(yè)務(wù)活活動的能力D.股份有限公公司的解散是是指股份有限限公司法人資資格的遞延標(biāo)準(zhǔn)答案： aa解析：股份份有限公司的的解散是指股股份有限公司司

28、法人資格的的消失。公司司解散時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要要的清算活動動。公司解散散后，也就喪喪失了進(jìn)行業(yè)業(yè)務(wù)活動的能能力。54、 H股的的發(fā)行方式是是（ ）。A.定向發(fā)行B.國際配售C.公開發(fā)行D.公開發(fā)行與與國際配售相相結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)答案： dd解析：H股股的發(fā)行方式式是公開發(fā)行行與國際配售售相結(jié)合。發(fā)發(fā)行人須按上上市地法律的要求，將招招股文件和相相關(guān)文件作公公開披露。55、 內(nèi)地企企業(yè)在中國香香港發(fā)行股票票并上市的股股份有限公司司預(yù)期上市時(shí)時(shí)的市值須至至少為（ ）億億港元。A. 1B.2C.3D.5標(biāo)準(zhǔn)答案： bb56、 20008年4月112日，中國國人民銀行頒頒布了（ ），并并于4月155日正式施行行

29、。A.短期融資資券管理辦法法B.短期融資資券承銷規(guī)程程C.銀行間債債券市場非金金融企業(yè)債務(wù)務(wù)融資工具管管理辦法D.短期融資資券信息披露露規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：20008年4月月12日，中中國人民銀行行頒布了銀銀行間債券市市場非金融企企業(yè)債務(wù)融資資工具管理辦法，并并于20088年4月155日正式施行行。57、 （ ）的的收購方式又又稱換股。A.用現(xiàn)金購買買股票B.用股票購買買股票c.用股票交換換股票D.用資產(chǎn)收購購股份或資產(chǎn)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案： cc58、 在各種種融資方式中中，收購公司司一般最后才才選擇（ ）。A.公司內(nèi)部自自由資金B(yǎng).銀行貸款籌籌資C.股票籌資D.債券籌資標(biāo)準(zhǔn)答案： cc解析：在

30、各各種融資方式式中，收購公公司一般應(yīng)首首先選用內(nèi)部部自有資金，因因?yàn)閮?nèi)部自有有資金籌資阻阻力小，保密密性好，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)小，不必支支付發(fā)行成本本;其次，選選擇向銀行貸貸款（若法律律、法規(guī)或政政策允許），因因?yàn)樗俣瓤?，籌資成成本低，且易易保密;再次次，選擇發(fā)行行債券、可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換債券等;最后，發(fā)行行普通股票。59、 （ ）我我國試行首次次公開發(fā)行股股票詢價(jià)制度度。A. 20世紀(jì)紀(jì)90年代初初期B.2005年年1月1日C.2006年年9月11日日D.2006年年9月19日日標(biāo)準(zhǔn)答案： bb60、 收購人人在報(bào)送上市市公司收購報(bào)報(bào)告書之日日起（ ）日日后，公告其其要約收購報(bào)報(bào)告書、財(cái)務(wù)務(wù)顧問專業(yè)意意見和律師出

31、出具的法律意意見書。A. 7B.IOC.15D.20標(biāo)準(zhǔn)答案： cc 二、多選題（本本大題共400小題，每小小題1分，共共40分。其其中，每題至至少有兩項(xiàng)符符合題目要求）61、 我國投投資銀行業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)展變化化具體表現(xiàn)在在（ ）。A.發(fā)行監(jiān)管B.發(fā)行方式C.發(fā)行定價(jià)D.發(fā)行種類標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c62、 下列屬屬于股權(quán)融資資的是（ ）。A.配股B.增發(fā)新股C.股權(quán)分配中中送紅股D.發(fā)行債券標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：股權(quán)權(quán)融資是指公公司以出讓股股份的方式向向股東籌集資資金，包括配配股、增發(fā)新新股以及股利利分配中的送送紅股（屬于于內(nèi)部融資的的范疇）。63、 有下列列（ ）情形形之一

32、的證券券公司不得申申請注冊登記記為保薦機(jī)構(gòu)構(gòu)。A.凈資本不低低于人民幣44000萬元元B.公司治理結(jié)結(jié)構(gòu)存在重大大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制制度不不健全或者未未有效執(zhí)行C.最近3年內(nèi)內(nèi)未因重大違違法違規(guī)行為為受到行政處處罰D.從業(yè)人員中中符合保薦代代表人資格條條件的有4人人標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b64、 保薦期期間分為（ ）。A.持續(xù)推薦階階段B.盡職調(diào)查階階段c.持續(xù)督導(dǎo)階階段D.盡職推薦階階段標(biāo)準(zhǔn)答案： cc， d解析：保保薦辦法規(guī)規(guī)定，保薦期期間分為兩個(gè)個(gè)階段，即盡盡職推薦階段段和持續(xù)督導(dǎo)導(dǎo)階段。65、 股份有有限公司的發(fā)發(fā)起人不得以以（ ）等作作價(jià)出資。A.自然人姓名名B.勞務(wù)C.商譽(yù)D.土地使用

33、權(quán)權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：股份份有限公司的的發(fā)起人可以以用貨幣出資資，也可以用用實(shí)物、知識識產(chǎn)權(quán)、土地地使用權(quán)等可可以用貨幣估估價(jià)的并可以以依法轉(zhuǎn)讓的的非貨幣財(cái)產(chǎn)產(chǎn)作價(jià)出資;但是，法律律、行政法規(guī)規(guī)規(guī)定不得作作為出資的財(cái)財(cái)產(chǎn)除外。發(fā)發(fā)起人不得以以勞務(wù)、信用用、自然人姓姓名、商譽(yù)、特特許經(jīng)營權(quán)或或者設(shè)定擔(dān)保保的財(cái)產(chǎn)等作作價(jià)出資。66、 擬設(shè)立立的股份有限限公司應(yīng)當(dāng)依依照工商登記記管理規(guī)定的的要求確定公公司名稱，公公司名稱應(yīng)當(dāng)當(dāng)由（ ）依依次組成。A.行政區(qū)劃B.字號C.行業(yè)D.組織形式標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c， d67、 公司不不得收購本公公司股份，但但（ ）除外外。A.減少公司

34、注注冊資本B.與持有本公公司股份的其其他公司合并并C.將股份獎勵勵給本公司職職工D.股東因?qū)晒蓶|大會作出出的公司合并并、分立決議議持異議，要要求公司收購購其股份的標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c， d68、 監(jiān)事享享有的職權(quán)有有（ ）。A.報(bào)酬請求權(quán)權(quán)B.出席監(jiān)事會會和董事會，并并行使表決權(quán)權(quán)C.簽字權(quán)D.提議召開臨臨時(shí)監(jiān)事會會會議權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， c， d解析：監(jiān)事事享有的職權(quán)權(quán)包括：（11）出席監(jiān)事事會，并行使使表決權(quán);（22）報(bào)酬禱求求權(quán);（3）簽簽字權(quán);（44）列席董事事會的權(quán)力，并并對董事會決決議事項(xiàng)提出出質(zhì)詢或者建建議;（5）提提議召開臨時(shí)時(shí)監(jiān)事會會議權(quán)。69、 內(nèi)部融融資的特點(diǎn)

35、是是（ ）。A.自主性B.高效率C.低成本性D.低風(fēng)險(xiǎn)性標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， c， d70、 重大關(guān)關(guān)聯(lián)交易是指指（ ）。A.上市公司擬擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)達(dá)成的總額高高于300萬萬元的關(guān)聯(lián)交交易B.上市公司擬擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)達(dá)成的總額高高于500萬萬元的關(guān)聯(lián)交交易C上市公司擬與與關(guān)聯(lián)人達(dá)成成的總額高于于上市公司最最近經(jīng)審計(jì)凈凈資產(chǎn)值的33%的關(guān)聯(lián)交交易D.上市公司擬擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)達(dá)成的總額高高于上市公司司最近經(jīng)審計(jì)計(jì)凈資產(chǎn)值的的5%的關(guān)聯(lián)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， d71、 擬發(fā)行行上市的公司司改組應(yīng)遵循循的原則是（ ）。A.突出公司主主營業(yè)務(wù)，形形成核心競爭爭力和持續(xù)發(fā)發(fā)展的能力B.按照上市市公司治理準(zhǔn)準(zhǔn)則

36、要求獨(dú)獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)運(yùn)作規(guī)范C.有效避免同同業(yè)競爭，減減少和規(guī)范關(guān)關(guān)聯(lián)交易D.先發(fā)行上市市，后改制運(yùn)運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：本題題是對擬發(fā)行行上市公司改改組的規(guī)范要要求的考查。擬擬發(fā)行上市公公司改組的規(guī)規(guī)范要求中原原則的要求包包括：（1）突突出公司主營營業(yè)務(wù)，形成成核心競爭力力和持續(xù)發(fā)展展的能力;（22）按照上上市公司治理理準(zhǔn)則要求求獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)運(yùn)作規(guī)范;（33）有效避免免同業(yè)競爭，減減少和規(guī)范關(guān)關(guān)聯(lián)交易。72、 重置成成本法是在現(xiàn)現(xiàn)時(shí)條件下，被被評估資產(chǎn)全全新狀態(tài)的重置成本減減去該項(xiàng)資產(chǎn)產(chǎn)的（ ），估估算資產(chǎn)價(jià)值值的方法。A.實(shí)體性貶值值B.經(jīng)濟(jì)性貶值值C.功能性貶值值D.重置性

37、貶值值標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c73、 我國發(fā)發(fā)行金融債券券的開端是11985年由由（ ）發(fā)行行的金融債券券。A.中央銀行B.中國商業(yè)銀銀行C.中國工商銀銀行D.中國農(nóng)業(yè)銀銀行標(biāo)準(zhǔn)答案： cc， d解析：我國國經(jīng)濟(jì)體制改改革后，國內(nèi)內(nèi)發(fā)行金融債債券的開端為為，19855年由中國工工商銀行、中中國農(nóng)業(yè)銀行行發(fā)行的金融融債券。74、 我國企企業(yè)股份制改改組的目的是是（ ）。A.建立規(guī)范的的公司治理結(jié)結(jié)構(gòu)B.籌集資金C.剝離不良資資產(chǎn)D.確立法人財(cái)財(cái)產(chǎn)權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， d75、 （ ）的的性質(zhì)均屬國國家所有，統(tǒng)統(tǒng)稱為國有股股。A.國家股B.流通股C.非流通股D.國有法人股股標(biāo)準(zhǔn)答案： a

38、a， d解析：組建建股份有限公公司，視投資資主體和產(chǎn)權(quán)權(quán)管理主體的的不同情況，其其大氣層占用用的國有資產(chǎn)產(chǎn)分別構(gòu)成國國家股和國有有法人股。國國家股和國有有法人股的性性質(zhì)均屬國家家所有，統(tǒng)稱稱為國有股。76、 在我國國現(xiàn)有規(guī)定中中，無形資產(chǎn)產(chǎn)的處置與原原企業(yè)的整體體改組方案往往往結(jié)合在一一起考慮，一一般采用的處處置方式包括括（ ）。A.當(dāng)企業(yè)整體體改組為上市市公司的時(shí)候候，無形資產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)一般全部轉(zhuǎn)移移到上市公司司，由國有股股權(quán)的持股單單位，即原企企業(yè)的上級單單位享有無形形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的的折股B.當(dāng)企業(yè)以分分立或合并的的方式改組，成成立了對上市市公司控股的的公司的時(shí)候候，直接作為為投資折股的的，產(chǎn)權(quán)歸

39、上上市公司，控控股公司不再再使用該無形形資產(chǎn)C.當(dāng)企業(yè)以分分立或合并的的方式改組，成成立了對上市市公司控股的的公司的時(shí)候候，產(chǎn)權(quán)歸上上市公司，但但允許控股公公司或其他關(guān)關(guān)聯(lián)公司有償償或無償使用用該無形資產(chǎn)產(chǎn)D.當(dāng)企業(yè)以分分立或合并的的方式改組，成成立了對上市市公司控股的的公司的時(shí)候候，由控股公公司和原企業(yè)業(yè)的上級單位位共同享有無無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)的折股標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：D項(xiàng)項(xiàng)應(yīng)改為當(dāng)企企業(yè)以分立或或合并的方式式改組，成立立了對上市公公司控股的公公司的時(shí)候，由由上市公司出出資取得無形形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)權(quán)。77、 19552年，美國國大衛(wèi)杜蘭蘭特把當(dāng)時(shí)對對資本結(jié)構(gòu)的的見解劃分為為（ ）。A.

40、凈收入理論論B.凈經(jīng)營收入入理論C.傳統(tǒng)折中理理論D.MM理論標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c78、 下列關(guān)關(guān)于凈經(jīng)營收收入理論的說說法，正確的的有（ ）。A.該理論假定定，不管企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)杠桿多多大，債務(wù)融融資成本和企企業(yè)融資總成成本是不變的的B.該理論假定定，當(dāng)企業(yè)增增加債務(wù)融資資時(shí)，股票融融資的成本不不變C.該理論認(rèn)為為，企業(yè)可以以通過增加成成本較低的負(fù)債債融資而抵消消成本較高的的股權(quán)融資的的影響D.該理論認(rèn)為為負(fù)債比例的的高低都不會會影響融資總總成本標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， c， d解析：本題題考查凈經(jīng)營營收入理論。AA、C、D三三項(xiàng)是正確的的理論闡述。BB項(xiàng)應(yīng)改為：當(dāng)企業(yè)增加加債務(wù)融資時(shí)時(shí)，股票

41、融資資的成本就會會上升。79、 下列關(guān)關(guān)于邊際資本本成本的說法法，正確的有有（ ）。A.追加一個(gè)單單位的資本增增加的成本稱稱為邊際資本本成本B.邊際資本成成本可以繪成成一條有間斷斷點(diǎn)（即籌資資突破點(diǎn)）的的曲線C.內(nèi)部收益率率高于邊際資資本成本的投投資項(xiàng)目應(yīng)拒拒絕D.內(nèi)部收益率率高于邊際資資本成本的投投資項(xiàng)目應(yīng)接接受標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， d解析：內(nèi)部部收益率高于于邊際資本成成本的投資項(xiàng)項(xiàng)目應(yīng)接受，反反之則拒絕;兩者相等時(shí)時(shí)則是最優(yōu)的的資本預(yù)算。80、 代理成成本理論區(qū)分分了（ ）的的利益沖突。A.股東之間B.債權(quán)人與經(jīng)經(jīng)理層之間C.股東與經(jīng)理理層之間D.債權(quán)人與股股東之間標(biāo)準(zhǔn)答案： cc，

42、d81、 資產(chǎn)評評估報(bào)告正文文包括的內(nèi)容容有（ ）。A.評估目的與與評估范圍B.資產(chǎn)狀況與與產(chǎn)權(quán)歸屬C.評估原則D.評估方法說說明和計(jì)算過過程標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：資產(chǎn)產(chǎn)評估報(bào)告的的正文包括下下列內(nèi)容：評評估機(jī)構(gòu)與委委托單位的名名稱、評估目的與評估范范圍、資產(chǎn)狀狀況與產(chǎn)權(quán)歸歸屬、評估基基準(zhǔn)日期、評評估原則、評評估依據(jù)、評評估方法和計(jì)計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、資資產(chǎn)評估說明明、資產(chǎn)評估估結(jié)論、評估估附件名稱、評評估日期、評評估人員簽章章。82、 資本“三三原則”是指指（ ）。A.資本確定原原則B.資本法定原原則C.資本維持原原則D.資本不變原原則標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， c， d83、 詢價(jià)對對象有下列（

43、 ）情形之一一的，中國證證券業(yè)協(xié)會應(yīng)應(yīng)當(dāng)將其從詢詢價(jià)對象名單單中去除。A.不再符合證證券發(fā)行與承承銷管理辦法法規(guī)定的條條件B. 最近122個(gè)月內(nèi)因違違反相關(guān)監(jiān)管管要求被監(jiān)管管談話3次以以上C.未按時(shí)提交交年度總結(jié)報(bào)報(bào)告D.最近12個(gè)個(gè)月沒有活躍躍的證券市場場投資記錄標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：詢價(jià)價(jià)對象是指符符合證券發(fā)發(fā)行與承銷管管理辦法規(guī)規(guī)定條件的證證券投資基金金管理公司、證證券公司、信信托投資公司司、財(cái)務(wù)公司司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)構(gòu)投資者、合合格境外機(jī)構(gòu)構(gòu)投資者，以以及經(jīng)中國證證監(jiān)會認(rèn)可的的其他機(jī)構(gòu)投投資者。詢價(jià)價(jià)對象如有下下列情形之一一的，中國證證券業(yè)協(xié)會應(yīng)應(yīng)當(dāng)將其從詢詢價(jià)對象名單單中去除：

44、（11）不再符合合證券發(fā)行行與承銷管理理辦法規(guī)定定的條件;（22）最近122個(gè)月內(nèi)因違違反相關(guān)監(jiān)管管要求被監(jiān)管管談話3次以以上;（3）未未按時(shí)提交年年度總結(jié)報(bào)告告。84、 目前，收收取承銷費(fèi)用用的標(biāo)準(zhǔn)是（ ）。A.包銷商收取取的包銷傭金金為包銷股票票總金額的11.5%33%B.包銷商收取取的包銷傭金金為包銷股票票總金額的00.5%11.5%C.代銷傭金為為實(shí)際售出股股票總金額的的0.5%1.5%D.代銷傭金為為實(shí)際售出股股票總金額的的1.50%3%標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， c85、 （ ）屬屬于網(wǎng)下發(fā)行行的方式。A.全額預(yù)繳款款、比例配售售、余款轉(zhuǎn)存存B.全額預(yù)繳款款、比例配售售、余款即退退C.儲蓄

45、存款掛掛鉤D.市值配售標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：我國國股票發(fā)行歷歷史上還曾采采取過全額預(yù)預(yù)繳款方式、儲儲蓄存款掛鉤鉤方式、上網(wǎng)網(wǎng)競價(jià)和市值配售等方方式。前兩種種股票發(fā)行方方式都屬于網(wǎng)網(wǎng)下發(fā)行的方方式，其中全全額預(yù)繳款方方式又包括“全全額預(yù)繳款、比比例配售、余余款即退”和和“全額預(yù)繳繳款、比例配配售、余款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存”兩種方方式。86、關(guān)于報(bào)告期內(nèi)主主要產(chǎn)品的原原材料和能源源及其供應(yīng)情情況，發(fā)行人人應(yīng)披露（ ）。A.主要原材料料和能源的價(jià)價(jià)格變動趨勢勢B.主要原材料料和能源占成成本的比重C.報(bào)告期內(nèi)各各期向前3名名供應(yīng)商合計(jì)計(jì)的采購額占占當(dāng)期采購總總額的百分比比D.如向單個(gè)供供應(yīng)商的采購購比例

46、超過總總額的30%或嚴(yán)重依賴賴于少數(shù)供應(yīng)應(yīng)商的，應(yīng)披披露其名稱及及采購比例標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b87、 下列人人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事事的是（ ）。A.在上市公司司或者其附屬屬企業(yè)任職的的人員B.在上市公司司或者其附屬屬企業(yè)任職人人員的旁系以以內(nèi)親屬C.直接或間接接持有上市公公司已發(fā)行股股份1%以上上的自然人股股東D.為上市公司司或者其附屬屬企業(yè)提供財(cái)財(cái)務(wù)、法律、咨咨詢等服務(wù)的的人員標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， c， d解析：獨(dú)立立董事必須具具有獨(dú)立性，其其中不得擔(dān)任任獨(dú)立董事的的人員之一是是在上市5公公司或者其附附屬企業(yè)任職職的人員及其其直系親屬和和主要社會關(guān)關(guān)系。88、 上市公公司公開發(fā)行行新股，必須須

47、（ ）。A.具備健全且且運(yùn)行良好的的組織結(jié)構(gòu)B.具有持續(xù)盈盈利能力，財(cái)財(cái)務(wù)狀況良好好C.公司在最近近3年內(nèi)財(cái)務(wù)務(wù)會計(jì)文件無無虛假記載，無無其他重大違違法行為D.公司在最近近1年內(nèi)財(cái)務(wù)務(wù)會計(jì)文件無無虛假記載，無無其他重大違違法行為標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c89、 上市公公司公開發(fā)行行新股的推薦薦核準(zhǔn)，包括括（ ）。A.由保薦人進(jìn)進(jìn)行的內(nèi)核、出出具發(fā)行保薦薦書B.保薦人對承承銷商備案材材料的合規(guī)性性審核C.由中國證監(jiān)監(jiān)會進(jìn)行的受受理文件、初初審D.發(fā)行審核委委員會審核、核核準(zhǔn)發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c， d解析：上市市公司公開發(fā)發(fā)行新股的推推薦核準(zhǔn)，包包括由保薦人人（主承銷商商）進(jìn)行的內(nèi)內(nèi)

48、核、出具發(fā)發(fā)行保薦書、對對承銷商備案案材料的合規(guī)規(guī)性審核，以及及由中國證監(jiān)監(jiān)會進(jìn)行的受受理文件、初初審、發(fā)行審審核委員會審審核、核準(zhǔn)發(fā)發(fā)行等。90、 股份的的特點(diǎn)有（ ）。A.股份的金額額性B.股份的平等等性C.股份的不可可分性D.股份的單一一性標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：股份份一般有四個(gè)個(gè)特點(diǎn)：（11）股份的金金額性;（22）股份的平平等性;（33）股份的不不可分性;（44）股份可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓性。91、 上市公公司申請可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換公司債券券在證券交易易所上市，應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合（ ）。A.可轉(zhuǎn)換公司司債券實(shí)際發(fā)發(fā)行額不少于于人民幣20000萬元B.可轉(zhuǎn)換公司司債券的期限限為1年以上上C.申請上市時(shí)時(shí)仍符

49、合法定定的可轉(zhuǎn)換公司司債券發(fā)行條條件D.以上都正確確標(biāo)準(zhǔn)答案： bb， c92、 通常情情況下，（ ），贖回的的期權(quán)價(jià)值就就越大，越有有利于發(fā)行人人。A.贖回期限越越長B.轉(zhuǎn)換比率越越高C.轉(zhuǎn)換比率越越低D.贖回價(jià)格越越低標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， c， d解析：本題題考查影響可可轉(zhuǎn)換公司債債券價(jià)值因素素中的贖回條條款。通常情情況下，贖回回期限越長、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換比率越低低、贖回價(jià)格格越低，贖回回的期權(quán)價(jià)值值就越大，越越有利于發(fā)行行人;相反，贖贖回期限越短短、轉(zhuǎn)換比率率越高、贖回回價(jià)格越高，贖贖回的期權(quán)價(jià)價(jià)值就越小，越越有利于轉(zhuǎn)債債持有人。93、 商業(yè)銀銀行發(fā)行金融融債券應(yīng)具備備的條件是（ ）。A.核心資本充

50、充足率不低于于8%B.最近3年連連續(xù)盈利C.貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備計(jì)提充足足D.最近2年沒沒有重大違法法、違規(guī)行為為標(biāo)準(zhǔn)答案： bb， c解析：本題題考查金融債債券的發(fā)行條條件。商業(yè)銀銀行發(fā)行金融融債券應(yīng)具備備以下條件：具有良好的的公司治理機(jī)機(jī)制;核心資資本充足率不不低于4%;最近3年連連續(xù)盈利;貸貸款損失準(zhǔn)備備計(jì)提充足;風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指指標(biāo)符合監(jiān)管管機(jī)構(gòu)的有關(guān)關(guān)規(guī)定;最近近3年沒有重重大違法、違違規(guī)行為;中中國人民銀行行要求的其他他條件。94、 下列關(guān)關(guān)于可轉(zhuǎn)換公公司債券在上上海證券交易易所發(fā)行時(shí)間間的安排，敘敘述正確的是是（ ）。A.T-5日日，所有材料報(bào)上上海證券交易易所，準(zhǔn)備刊刊登債券募集集說明書概

51、要要和發(fā)行公告告B. T+I日日，上網(wǎng)定價(jià)價(jià)發(fā)行日C.T+2日，凍凍結(jié)申購基金金D.T+3日，中中簽率公告見見報(bào);搖號標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， d95、 企業(yè)發(fā)發(fā)行企業(yè)債券券所籌集的資資金可用于（ ）。A.固定資產(chǎn)投投資項(xiàng)目、收收購產(chǎn)權(quán)（股股權(quán)）B.調(diào)整債務(wù)結(jié)結(jié)構(gòu)和補(bǔ)充營營運(yùn)資金C.股票買賣以以及期貨等高高風(fēng)險(xiǎn)投資D.彌補(bǔ)虧損和和非生產(chǎn)性支支出標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b解析：根據(jù)據(jù)國家發(fā)展展改革委關(guān)于于推進(jìn)企業(yè)債債券市場發(fā)展展、簡化發(fā)展展核準(zhǔn)程序有有關(guān)事項(xiàng)的通通知，企業(yè)業(yè)債券籌集的的資金可用于于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、收收購產(chǎn)權(quán)（股股權(quán)）、調(diào)整整債務(wù)結(jié)構(gòu)和和補(bǔ)充營運(yùn)資資金。96、 企業(yè)有有下列（ ）行行為之一

52、的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對相關(guān)資資產(chǎn)進(jìn)行評估估。A.整體或部分分改建為有限限責(zé)任公司或或股份有限公公司B.經(jīng)上級主管管部門對企業(yè)業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行審審核之后C.以非貨幣資資產(chǎn)對外投資資D.企業(yè)合并、分分立、破產(chǎn)、解解散標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， c， d97、 國際推推介活動中應(yīng)應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)內(nèi)容是（ ）。A.防止推銷違違例B.宣傳的內(nèi)容容一定要真實(shí)實(shí)C.推銷時(shí)間應(yīng)應(yīng)盡量延長D.把握推銷發(fā)發(fā)行的時(shí)機(jī)標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， d解析：國際際推介活動中中應(yīng)當(dāng)注意的的內(nèi)容：（11）防止推銷違例;（2）宣傳傳的內(nèi)容一定定要真實(shí);（33）推銷時(shí)間間應(yīng)盡量縮短短和集中;（44）把握推銷銷發(fā)行的時(shí)機(jī)機(jī)。98、 在收購購過程中，并并購企業(yè)主

53、要要面臨的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)有（ ）。A.整合風(fēng)險(xiǎn)B.市場風(fēng)險(xiǎn)C.融資風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c， d解析：公司司收購是高風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營，收收購風(fēng)險(xiǎn)非常常復(fù)雜和廣泛泛，公司應(yīng)謹(jǐn)謹(jǐn)慎對待，盡盡量避免風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，并把風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)消除在收購購的各個(gè)環(huán)節(jié)節(jié)之中，以求求收購成功。概概括而言，在在收購過程中中，收購公司司主要面臨市市場風(fēng)險(xiǎn)、營營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、反反收購風(fēng)險(xiǎn)、融融資風(fēng)險(xiǎn)、法法律風(fēng)險(xiǎn)、整整合風(fēng)險(xiǎn)等。99、 上市公公司股東大會會就重大資產(chǎn)重組組作出的決議議，至少應(yīng)當(dāng)當(dāng)包括（ ）事事項(xiàng)A.本次重大資資產(chǎn)重組的方方式、交易標(biāo)標(biāo)的和交易對對方B.交易價(jià)格或或者價(jià)格區(qū)間間C.定價(jià)方式或或者定價(jià)依據(jù)據(jù)D.決議的失效效期標(biāo)

54、準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：上市市公司股東大大會就重大資資產(chǎn)重組作出出的決議，至至少應(yīng)當(dāng)包括括下列事項(xiàng)：（1）本次次重大資產(chǎn)重重組的方式、交交易標(biāo)的和交交易對方;（22）交易價(jià)格格或者價(jià)格區(qū)區(qū)間;（3）定定價(jià)方式或者者定價(jià)依據(jù);（4）相關(guān)關(guān)資產(chǎn)自定價(jià)價(jià)基準(zhǔn)日至交交割日期間損損益的歸屬;（5）相關(guān)關(guān)資產(chǎn)辦理權(quán)權(quán)屬轉(zhuǎn)移的合合同義務(wù)和違違約責(zé)任;（66）決議的有有效期;（77）對董事辦辦理本次重大資產(chǎn)重組組事宜的具體體授權(quán);（88）其他需要要明確的事項(xiàng)項(xiàng)。100、 對并并購重組委員員會委員的監(jiān)監(jiān)督主要包括括（ ）。A。問責(zé)制度B.違規(guī)處罰C.舉報(bào)監(jiān)督D.暫停審核標(biāo)準(zhǔn)答案： aa， b， c解析：

55、并購購重組委員會會委員接受聘聘任后，應(yīng)當(dāng)當(dāng)承諾遵守中中國證監(jiān)會對對并購重組委委員會委員的的有關(guān)規(guī)定和和紀(jì)律要求，認(rèn)認(rèn)真履行職責(zé)責(zé)，接受中國國證監(jiān)會的考考核和監(jiān)督。主主要包括：（11）問責(zé)制度度;（2）違違規(guī)處罰;（33）舉報(bào)監(jiān)督督機(jī)制。三、判斷題（本本大題共600小題，每題題0.5分，合合計(jì)30分。）101、 招股股說明書摘要要的目的僅為為向公眾提供供有關(guān)本次發(fā)行的簡簡要情況，無無須包括招股股說明書全文文各部分的主主要內(nèi)容。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 正正確102、 股東東大會作出普普通決議，應(yīng)應(yīng)當(dāng)由出席股股東大會會議議的股東所持持表決權(quán)的22/3以上通通過。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤解析

56、：股東東大會作出普普通決議，應(yīng)應(yīng)當(dāng)由出席股股東大會會議議的股東所持持表決權(quán)的過過半數(shù)通過。103、 股份份有限公司的的股東，即公公司股份的所所有者。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 正正確104、 我國國股票發(fā)行監(jiān)監(jiān)管制度在11998年之之前，采取只只控制發(fā)行規(guī)規(guī)模的辦法。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤105、 中國國證監(jiān)會對保保薦代表人資資格的申請，自自受理之日起起15個(gè)工作作日內(nèi)作出核核準(zhǔn)或者不予予核準(zhǔn)的書面面決定。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤解析：中國國證監(jiān)會依法法受理、審查查申請文件。對對保薦機(jī)構(gòu)資資格的申請，自自受理之日起起45個(gè)工作作日內(nèi)作出核核準(zhǔn)或者不予予核準(zhǔn)的書面面決定;對保保薦

57、代表人資資格的申請，自自受理之日起起20個(gè)工作作日內(nèi)作出核核準(zhǔn)或者不予予核準(zhǔn)的書面面決定。106、 有限限責(zé)任公司變變更為股份有有限公司時(shí)，折折合的實(shí)收股股本總額不得得高于公司總總資產(chǎn)額。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤解析：公公司法第九九十六條規(guī)定定，有限責(zé)任任公司變更為為股份有限公司時(shí)時(shí)，折合的實(shí)實(shí)收股本總額額不得高于公公司凈資產(chǎn)額額。107、 盈利利預(yù)測報(bào)告中中預(yù)測期間的的確定原則為為預(yù)測時(shí)起至至不超過下一一個(gè)會計(jì)年度度結(jié)束時(shí)止的的期限。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤解析：盈利利預(yù)測報(bào)告中中的預(yù)測期間間的確定原則則為：如果預(yù)預(yù)測是在發(fā)行行人會計(jì)年度度的前6個(gè)月月作出的，則則為預(yù)測時(shí)起起

58、至該會計(jì)年年度結(jié)束時(shí)止止的期限;如如果預(yù)測是在在發(fā)行人會計(jì)計(jì)年度的后66個(gè)月作出的的，則為預(yù)測測時(shí)起至不超超過下一個(gè)會會計(jì)年度結(jié)束束時(shí)止的期限限。108、 累計(jì)計(jì)投票制是指指股東大會選選舉董事或者者監(jiān)事時(shí)，每每一股份擁有有與應(yīng)選董事事或者監(jiān)事人人數(shù)相同的表表決權(quán)，股東擁有的表決決權(quán)可以集中中使用。 （）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 正正確109、 股份份有限公司申申請?jiān)谙愀蹌?chuàng)創(chuàng)業(yè)板上市，公公眾股東的數(shù)數(shù)量不得少于于50名。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤解析：股份份有限公司申申請?jiān)谙愀蹌?chuàng)創(chuàng)業(yè)板上市如如發(fā)行人具備備24個(gè)月活活躍業(yè)務(wù)記錄錄，至少有1100名股東東。如發(fā)行人人具備12個(gè)個(gè)月活躍業(yè)務(wù)務(wù)記錄，至少

59、少有300名名股東，其中中持股量最高高的5名及225名股東合合計(jì)的持股量量分別不得超超過公眾持有有的股本證券券的35%及及50%。110、 監(jiān)事事會由股東代代表和適當(dāng)比比例的公司職職工代表組成成，其中職工工代表的比例例不得低于11/2，具體比例由公司司章程規(guī)定。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤解析：監(jiān)事事會由股東代代表和適當(dāng)比比例的公司職職工代表組成成，其中職工工代表的比例例不得低于11/3，具體體比例由公司司章程規(guī)定。111、 證證券法對股股份有限公司司申請股票上上市要求是公公司股本總額額不少于人民民幣50000萬元。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤112、產(chǎn)權(quán)界定是指國國家依法劃分分財(cái)產(chǎn)所

60、有權(quán)權(quán)和經(jīng)營權(quán)等等產(chǎn)權(quán)歸屬，明明確各類產(chǎn)權(quán)權(quán)形式的財(cái)產(chǎn)產(chǎn)范圍和管理理權(quán)限的一種種法律行為。產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)當(dāng)依據(jù)“誰投投資、誰擁有有產(chǎn)權(quán)”的原原則進(jìn)行。對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 正正確113、 預(yù)先先披露的招股說明書書（申報(bào)稿）是是發(fā)行人發(fā)行行股票的正式式文件，應(yīng)含含有價(jià)格信息息，但發(fā)行人人不得據(jù)此發(fā)發(fā)行股票。 （ ）對 錯標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯錯誤解析：預(yù)先先披露的招股股說明書（申申報(bào)稿）不是是發(fā)行人發(fā)行行股票的正式式文件，不能能舍有價(jià)格信信息，發(fā)行人人不得據(jù)此發(fā)發(fā)行股票。114、 價(jià)值值重估是指國國有資產(chǎn)監(jiān)督督管理機(jī)構(gòu)依依據(jù)國家清產(chǎn)產(chǎn)核資政策和和有關(guān)財(cái)務(wù)會會計(jì)制度規(guī)定定，對企業(yè)申申報(bào)的各項(xiàng)資資產(chǎn)損益和資資金