糧食貿(mào)易業(yè)務(wù)管理辦法

1、總則合理性原則：建立信息和業(yè)務(wù)渠道，選擇恰當(dāng)?shù)馁Q(mào)易業(yè)務(wù)種類及時(shí)機(jī)，確定業(yè)務(wù)合作伙伴與規(guī)模；效益性原則：根據(jù)市場(chǎng)規(guī)則及公司經(jīng)營目標(biāo)，收集市場(chǎng)需求與供給信息，合理配置資源，降低貿(mào)易業(yè)務(wù)成本，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營目標(biāo)，提高實(shí)際效益；安全性原則：提高并強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，防范貿(mào)易業(yè)務(wù)開展過程中可能發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、履約風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等；廉潔性原則：堅(jiān)持廉潔奉公、公私分明的原則。職責(zé)分工負(fù)責(zé)貿(mào)易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)、供應(yīng)商和客戶開發(fā)；負(fù)責(zé)對(duì)客戶及供應(yīng)商進(jìn)行背景調(diào)查、建立客戶及供應(yīng)商信用檔案、臺(tái)賬并進(jìn)行日常維護(hù)更新；負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)洽談、關(guān)注市場(chǎng)行情、制定糧食采購與銷售方案；負(fù)責(zé)簽訂采購與銷售合同、提報(bào)發(fā)貨申請(qǐng)/通知單、聯(lián)系

2、對(duì)接客戶和供應(yīng)商；負(fù)責(zé)銷售款項(xiàng)的催收等工作。管理程序及要求貿(mào)易業(yè)務(wù)市場(chǎng)開發(fā)與采銷客戶管理公司類客戶：營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證明、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表（含現(xiàn)金流量表）、審計(jì)報(bào)告、征信記錄等材料等。個(gè)人客戶：身份證、財(cái)產(chǎn)證明等。采購與銷售管理業(yè)務(wù)部門與客戶進(jìn)行對(duì)接，收到客戶購買需求（包括需求量、糧食品種、品質(zhì)、價(jià)格）后與供應(yīng)商取得聯(lián)系，洽談采購和銷售價(jià)格，制定采購與銷售定價(jià)方案，包括是否進(jìn)行賒銷、預(yù)計(jì)利潤、成交價(jià)格、客戶/供應(yīng)商資質(zhì)情況、存在的風(fēng)險(xiǎn)及控制措施等。采購與銷售方案制定后，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、權(quán)屬單位經(jīng)理審核后，報(bào)董事長(zhǎng)審批，若涉及賒銷且賒銷金額100萬，還需上報(bào)汽車公司總辦會(huì)審議決策后方

3、可執(zhí)行。權(quán)屬單位業(yè)務(wù)部門根據(jù)采購與銷售定價(jià)方案與供應(yīng)商和客戶洽談，根據(jù)洽談情況擬定采購合同和銷售合同，合同的簽訂按照汽車公司合同管理辦法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。公司采取以銷定采的模式的，先簽銷售合同再簽采購合同的模式，原則上，無銷售合同不得簽訂采購合同。制定采購方案。業(yè)務(wù)部門收集市場(chǎng)信息，根據(jù)市場(chǎng)行情，判斷采購時(shí)機(jī)，制定采購方案（包括采購的糧食品種、采購量、市場(chǎng)行情預(yù)測(cè)、預(yù)計(jì)售價(jià)（根據(jù)不同等級(jí)及規(guī)格）、預(yù)計(jì)利潤、預(yù)計(jì)銷售時(shí)間，存在的風(fēng)險(xiǎn)分析及控制措施），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)理審核后報(bào)專題會(huì)審議，若采購金額100萬元的還需上報(bào)汽車公司總辦會(huì)決議后方可采購。業(yè)務(wù)部門根據(jù)采購方案與供應(yīng)商洽談，根據(jù)

4、洽談情況擬定并簽訂采購合同，合同的簽訂按照汽車公司合同管理辦法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。制定銷售方案。合同簽訂。供應(yīng)商配送到倉庫：供應(yīng)商將糧食送達(dá)自有倉庫后，按照倉儲(chǔ)入庫驗(yàn)收流程開展糧食驗(yàn)收及入庫工作，形成收購憑證、入庫憑證。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量、數(shù)量等異常問題，應(yīng)及時(shí)向供應(yīng)商反饋并向部門負(fù)責(zé)人反映情況。自提：糧食接收人員應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，并在驗(yàn)收單或貨權(quán)轉(zhuǎn)移單上簽字確認(rèn)，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量、數(shù)量等異常問題，應(yīng)及時(shí)向供應(yīng)商反饋并向部門負(fù)責(zé)人反映情況。供應(yīng)商直接配送到下游客戶指定地點(diǎn)：公司委派驗(yàn)收人員與客戶共同驗(yàn)收，并分別與供應(yīng)商、客戶在驗(yàn)收單、貨權(quán)轉(zhuǎn)移單簽字確認(rèn)并加蓋有效印章，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量、數(shù)量等異常問題，應(yīng)及時(shí)向供應(yīng)商反饋并

5、向部門負(fù)責(zé)人反映情況。先款后貨和收取部分預(yù)付款的：發(fā)貨申請(qǐng)/通知單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后、須由財(cái)務(wù)部門確認(rèn)款項(xiàng)是否到賬并簽字確認(rèn)、經(jīng)理審批后方可通知儲(chǔ)運(yùn)部門發(fā)貨或供應(yīng)商發(fā)貨（發(fā)貨通知單/申請(qǐng)單需加蓋雙方認(rèn)可的有效印章）。先貨后款：發(fā)貨申請(qǐng)/通知單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)經(jīng)理審批后方可通知儲(chǔ)運(yùn)部門發(fā)貨或供應(yīng)商發(fā)貨（發(fā)貨通知單/申請(qǐng)單需加蓋雙方認(rèn)可的有效印章）。由業(yè)務(wù)部門提出增值稅發(fā)票開票申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批后（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人需要根據(jù)合同及相關(guān)單據(jù)核實(shí)應(yīng)開的增值稅發(fā)票的金額），由發(fā)票管理員據(jù)實(shí)填開發(fā)票。發(fā)票填開后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在“開票申請(qǐng)單”上簽名和填寫簽收日期，開票人員方能將發(fā)票轉(zhuǎn)交給經(jīng)辦人員。同時(shí)，開票人員將發(fā)票聯(lián)與“開票申請(qǐng)單”一并轉(zhuǎn)交給相關(guān)會(huì)計(jì)人員。存貨管理如使用自有倉庫，儲(chǔ)運(yùn)部門及財(cái)務(wù)部門需根據(jù)收購憑證、入庫憑證完成入庫，更新賬面庫存。若從供應(yīng)商倉庫直接配送到下游客戶指定地點(diǎn)，由儲(chǔ)運(yùn)部門及財(cái)務(wù)部門需根據(jù)驗(yàn)收單、貨權(quán)轉(zhuǎn)移確認(rèn)單據(jù)完成系統(tǒng)入庫，更新賬面庫存。自有倉庫發(fā)貨出庫：業(yè)務(wù)人員取得經(jīng)審批后的發(fā)貨申請(qǐng)/通知單后，通知儲(chǔ)運(yùn)部門發(fā)貨，并形成出庫單。供應(yīng)商發(fā)貨出庫