商業(yè)銀行與一般企業(yè)的區(qū)別

1、 商業(yè)銀銀行與一一般企業(yè)業(yè)的區(qū)別別一、宏觀觀定義：商業(yè)銀行行是以經(jīng)經(jīng)營工商商業(yè)存、放款為為主要業(yè)業(yè)務(wù)，并并以獲取取利潤為為目的的的貨幣經(jīng)經(jīng)營企業(yè)業(yè)。一般企業(yè)業(yè)是從事事生產(chǎn)、流通、服務(wù)等等經(jīng)濟活活動，以以生產(chǎn)或或服務(wù)滿滿足社會會需要，而依法設(shè)設(shè)立、獨立核核算、自自主經(jīng)營營的一種盈盈利性的的經(jīng)濟組組織。二、銀行行經(jīng)營業(yè)業(yè)務(wù)具有有特殊性性 首先，一般企企業(yè)依賴賴于提供供、銷售售實用性性產(chǎn)品獲獲得收益益，如計計算機、電視機機或其他他生產(chǎn)性性、消費費性物資資等。而而商業(yè)銀銀行并不不提供具具體的生生產(chǎn)性或或消費性性產(chǎn)品，而主要要通過提提供金融融服務(wù)獲獲得收益益，如通通過存貸貸款獲得得利差等等。在美美、歐、

2、日等發(fā)發(fā)達國家家，與資資產(chǎn)運用用無關(guān)的的表外業(yè)業(yè)務(wù)、中中間業(yè)務(wù)務(wù)的收入入在商業(yè)業(yè)銀行總總收入中中占有550以以上。這這些中間間業(yè)務(wù)主主要依賴賴于商業(yè)業(yè)銀行的的資金實實力和商商業(yè)信譽譽，為別別人提供供一種承承諾或擔(dān)擔(dān)保，如如開立信信用證、提供擔(dān)擔(dān)保等，然后收收取一定定的費用用作為風(fēng)風(fēng)險補償償。 其次，從商業(yè)業(yè)銀行的的資產(chǎn)來來看，商商業(yè)銀行行的有形形資產(chǎn)大大部分是是有價證證券的形形式，這這些資產(chǎn)產(chǎn)具有合合同的性性質(zhì)，合合同在實實際運作作和法律律上都有有極大的的不確定定性。此此外，發(fā)發(fā)達國家家商業(yè)銀銀行同時時從事多多種業(yè)務(wù)務(wù)，如衍衍生產(chǎn)品品交易、保險承承保等。 第三，從商業(yè)業(yè)銀行提提供的產(chǎn)產(chǎn)品和服服

3、務(wù)的內(nèi)內(nèi)容來看看，商業(yè)業(yè)銀行之之間具有有明顯的的相似性性或同質(zhì)質(zhì)性。生生產(chǎn)性企企業(yè)的產(chǎn)產(chǎn)品往往往在某一一方面具具有一定定的壟斷斷性，如如在某一一關(guān)鍵部部件上的的技術(shù)壟壟斷等，產(chǎn)品之之間差別別性較大大，因而而往往各各自具有有相對的的競爭優(yōu)優(yōu)勢。并并且這種種技術(shù)上上或其他他方面的的差異很很難在一一個較短短時期內(nèi)內(nèi)在企業(yè)業(yè)間傳播播或摹仿仿。但商商業(yè)銀行行則不同同，由于于銀行服服務(wù)的技技術(shù)壁壘壘較低，傳播和和摹仿的的障礙很很小，因因此，某某家銀行行推出的的一項創(chuàng)創(chuàng)新性服服務(wù)，會會在很短短時間內(nèi)內(nèi)被其他他銀行所所摹仿，其他銀銀行也能能夠在短短期內(nèi)就就推出該該項服務(wù)務(wù)，并且且有可能能條件更更優(yōu)惠，更能贏贏

4、得顧客客青睞。商業(yè)銀行行的這種種業(yè)務(wù)特特性，必必然成為為其提高高利潤率率的瓶頸頸，同時時，也決決定了在在競爭性性環(huán)境中中，商業(yè)業(yè)銀行不不可能存存在像軟軟件或其其他高科科技行業(yè)業(yè)一樣的的暴利基基礎(chǔ)。第四，商商業(yè)銀行行的經(jīng)營營與宏觀觀經(jīng)濟的的聯(lián)系更更密切。由于這這種業(yè)務(wù)務(wù)上的特特殊性，使銀行行在經(jīng)營營管理中中，必須須充分考考慮社會會性、盈盈利性、安全性性和流動動性。與與一般生生產(chǎn)性企企業(yè)相比比，商業(yè)業(yè)銀行的的安全性性和流動動性的要要求更高高。三、經(jīng)營營原則對對比（一）公公司是為為一定的的經(jīng)營目目的而設(shè)設(shè)立的企企業(yè)組織織，公司司的經(jīng)營營就是公公司運用用所能控控制的各各種資源源，包括括人力資資源、物物

5、質(zhì)資源源、財力力資源，從事生生產(chǎn)、流流通、服服務(wù)活動動，滿足足社會的的需要，同時，獲取經(jīng)經(jīng)營利潤潤，并承承擔(dān)經(jīng)營營風(fēng)險。公司經(jīng)經(jīng)營是公公司的最最基本的的活動，在經(jīng)營營活動中中，應(yīng)當(dāng)當(dāng)體現(xiàn)的的基本原原則是：1合合法經(jīng)營營原則 公司的的所有經(jīng)經(jīng)營活動動必須在在法律規(guī)規(guī)定的范范圍內(nèi)進進行，具具有合法法性，包包括經(jīng)營營對象、經(jīng)營方方法、經(jīng)經(jīng)營渠道道等必須須是符合合法律規(guī)規(guī)定的。2自自主經(jīng)營營原則 公司在在經(jīng)營活活動中享享有自主主經(jīng)營權(quán)權(quán)，或者者說公司司有權(quán)依依法自主主經(jīng)營。這是公公司法規(guī)規(guī)定的公公司的一一項基本本權(quán)利。公司是是法人實實體，有有獨立的的利益、獨立的的人格，有權(quán)獨獨立地作作出經(jīng)營營決策，自

6、主決決定經(jīng)營營內(nèi)容、經(jīng)營方方法，組組織經(jīng)營營活動，不受來來自公司司外的非非法的干干預(yù)。3自負負盈虧原原則 公公司對自自主經(jīng)營營中所產(chǎn)產(chǎn)生的經(jīng)經(jīng)濟后果果自行負負責(zé)。即即獲得盈盈利，由由公司享享有；出出現(xiàn)虧損損，也由由公司自自行承擔(dān)擔(dān)責(zé)任。自負盈盈虧和自自主經(jīng)營營是結(jié)合合在一起起的，它它們都是是公司作作為獨立立的法人人實體而而產(chǎn)生的的權(quán)利和和義務(wù)。4依依法接受受國家宏宏觀調(diào)控控的原則則 公司司作為經(jīng)經(jīng)營的個個體，總總是在宏宏觀經(jīng)濟濟的環(huán)境境中運作作，必然然要受到到國家宏宏觀調(diào)控控的影響響，服從從于國家家總的經(jīng)經(jīng)濟政策策，接受受國家依依法采取取的宏觀觀調(diào)控措措施。 5實實現(xiàn)資產(chǎn)產(chǎn)保值增增值的原原則

7、公公司作為為市場競競爭主體體，應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照市市場經(jīng)濟濟的基本本規(guī)則，根據(jù)市市場需求求組織生生產(chǎn)經(jīng)營營，降低低成本，增進效效益，提提高勞動動效率，實現(xiàn)資資產(chǎn)保值值增值，也就是是在公司司經(jīng)營活活動中要要遵循以以營利為為目的的的原則。（二）銀銀行經(jīng)營營的三性性原則：盈利性性、安全全性和流流動性。商業(yè)銀行行經(jīng)營管管理所遵遵循的基基本原則則是：盈盈利性、流動性性和安全全性，簡簡稱“三三性原則則”。 （1） 盈利性性。作為為商業(yè)銀銀行經(jīng)營營管理的的原則之之一是指指追求盈盈利最大大化，這這是商業(yè)業(yè)銀行的的經(jīng)營目目的。 （2） 流動性性。遵循循流動性性原則是是由銀行行這種特特殊金融融企業(yè)的的性質(zhì)所所決定的的。

8、（3） 安全性性。安全全性是指指商業(yè)銀銀行在經(jīng)經(jīng)營中要要避免經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險險，保證證資金的的安全。 商業(yè)銀行行經(jīng)營的的三個原原則既是是相互統(tǒng)統(tǒng)一的，又有一一定的矛矛盾。如如果沒有有安全性性，流動動性和盈盈利性也也就不能能最后實實現(xiàn)；流流動性越越強，風(fēng)風(fēng)險越小小，安全全性也越越高。但但流動性性、安全全性與盈盈利性存存在一定定的矛盾盾。一般般而言，流動性性強，安安全性高高的資產(chǎn)產(chǎn)其盈利利性則較較低，而而盈利性性較強的的資產(chǎn)，則流動動性較弱弱，風(fēng)險險較大，安全性性較差。由于三三個原則則之間的的矛盾，使商業(yè)業(yè)銀行在在經(jīng)營中中必須統(tǒng)統(tǒng)籌考慮慮三者關(guān)關(guān)系，綜綜合權(quán)衡衡利弊，不能偏偏廢其一一。一般般應(yīng)在保保持安

9、全全性、流流動性的的前提下下，實現(xiàn)現(xiàn)盈利的的最大化化。四、風(fēng)險險分析：（一）商商業(yè)銀行行面臨的的主要風(fēng)風(fēng)險1）信用用風(fēng)險：借款人人無法按按照合同同條款按按期還本本付息的的風(fēng)險。這是銀銀行面臨臨的一種種最基本本的風(fēng)險險。2）國家家風(fēng)險：與借款款人所在在國的經(jīng)經(jīng)濟、社社會和政政治環(huán)境境方面有有關(guān)的風(fēng)風(fēng)險。國國家風(fēng)險險的表現(xiàn)現(xiàn)形式之之一是轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險險。3）市場場風(fēng)險：銀行的的表內(nèi)和和表外頭頭寸由于于市場價價格的變變化而遭遭受損失失的風(fēng)險險。這類類風(fēng)險在在衍生產(chǎn)產(chǎn)品交易易活動中中表現(xiàn)得得最明顯顯。4）利率率風(fēng)險：銀行的的財務(wù)狀狀況在利利率出現(xiàn)現(xiàn)不利的的波動時時面臨的的風(fēng)險，如存貸貸利差的的變化。5）流

10、動動性風(fēng)險險：因銀銀行無力力滿足客客戶的提提款要求求(負債債的減少少)或正正當(dāng)?shù)馁J貸款申請請(資產(chǎn)產(chǎn)的增加加)而造造成損失失的風(fēng)險險。6）操作作風(fēng)險：由于銀銀行內(nèi)部部的控制制機制或或公司治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)的失效效而導(dǎo)致致?lián)p失的的風(fēng)險。（二）企企業(yè)可能能面對的的風(fēng)險種種類 1、行行業(yè)風(fēng)險險在考慮慮企業(yè)可可能面對對的行業(yè)業(yè)風(fēng)險時時，如下下幾個因因素是非非常關(guān)鍵鍵的：生生命周期期階段、 波動動性、集集中程度度。 2、經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險險 經(jīng)營營風(fēng)險的的廣義標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)定義義是指由由于采用用的戰(zhàn)略略不當(dāng)，資源不不足，或或經(jīng)濟環(huán)環(huán)境或競競爭環(huán)境境發(fā)生變變化而不不能達成成經(jīng)營目目標(biāo)的風(fēng)風(fēng)險。它它包括市市場風(fēng)險險、政治治風(fēng)險、

11、操作風(fēng)風(fēng)險、法法律/合合規(guī)性風(fēng)風(fēng)險、項項目風(fēng)險險、信用用風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)風(fēng)險、流流動性風(fēng)風(fēng)險、環(huán)環(huán)境風(fēng)險險和聲譽譽風(fēng)險。五、資產(chǎn)產(chǎn)負債管管理：資產(chǎn)負債債率是衡衡量一個個企業(yè)償償還能力力的重要要指標(biāo)，債權(quán)人人會看企企業(yè)的資資產(chǎn)負債債率再決決定借給給企業(yè)多多少錢。什么是是資產(chǎn)負負債率呢呢？這里里我們就就要看資資產(chǎn)中有有多少錢錢是從負負債得來來的，左左右兩邊邊相比就就會出來來一個比比率，這這個比率率叫資產(chǎn)產(chǎn)負債率率。其實實就是用用所有的的負債總總額去除除以資產(chǎn)產(chǎn)，看一一下在這這么大的的資產(chǎn)中中有多少少是負債債的。我國七大大商業(yè)銀銀行20006-20110年資資產(chǎn)負債債率由上表可可以看出出我國商商業(yè)銀行行

12、負債率率極高，對此我我國政府府提出積積極吸收收儲蓄類類存款、著力優(yōu)優(yōu)化企業(yè)業(yè)存款結(jié)結(jié)構(gòu)，降降低負債債業(yè)務(wù)成成本、增增強負債債業(yè)務(wù)穩(wěn)穩(wěn)定性等等措施；同時靈靈活運用用管理負負債、發(fā)發(fā)揮資金金蓄水池池功能的的思路，初步構(gòu)構(gòu)建了商商業(yè)銀行行負債管管理新體體系，來來改善我我國商業(yè)業(yè)銀行現(xiàn)現(xiàn)狀。 上海海寶鋼近近年資產(chǎn)產(chǎn)負債率率變動日期期資產(chǎn)負債債率（%）20111-3-3149.77362220100-122-31148.44681120100-3-3149.66821120099-122-31149.66779920099-3-3149.99965520088-122-31151.00863320088

13、-3-3152.99437720077-122-31149.77720077-3-3149.00725520066-122-31142.44897720066-3-3144.222099分析：資資產(chǎn)負債債率多少少比較合合理？債權(quán)人會會看企業(yè)業(yè)的資產(chǎn)產(chǎn)負債率率再決定定借給企企業(yè)多少少錢，企企業(yè)當(dāng)然然希望借借的錢越越多越好好。債權(quán)權(quán)人一看看超過多多少，就就有可能能不借。到底超超過多少少不借，得看企企業(yè)做什什么生意意，正常常控制的的比例是是40%到700%，是是正常的的合理指指標(biāo)。從從上表可可以看出出，寶鋼鋼的資產(chǎn)產(chǎn)負債率率處于合合理的狀狀態(tài)，但但是對于于不同的的行業(yè)資資產(chǎn)負債債率的合合理指標(biāo)標(biāo)是不

14、同同的。有有些盈利利性比較較平穩(wěn)的的企業(yè)，資產(chǎn)負負債率可可以高點點，比如如像航空空企業(yè)，它的合合理資產(chǎn)產(chǎn)負債率率是在770%90%， 990%是是一個警警戒線，超過990%才才意味著著風(fēng)險。六、政府府監(jiān)管（一）政政府對商商業(yè)銀行行的監(jiān)管管：1）對商商業(yè)銀行行設(shè)立和和變更事事項的審審批 2）銀行行運營過過程的監(jiān)監(jiān)管：資資本充足足率要求求、流動動性要求求、資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)監(jiān)管、對對銀行內(nèi)內(nèi)控制度度的監(jiān)管管、風(fēng)險險集中和和風(fēng)險暴暴露的監(jiān)監(jiān)管 3）對問問題銀行行的處理理 （二）政政府對企企業(yè)的監(jiān)監(jiān)管：案例： 20006年77月9日日央視每周質(zhì)質(zhì)量報告告披露露，許多多童裝上上充滿鮮鮮艷動人人的圖案案，這些些

15、圖案是是用含有有有毒致致癌物質(zhì)質(zhì)的非安安全型涂涂料印染染而成，而這些些涂料一一般使用用在皮革革、塑料料甚至外外墻上。童裝和和嬰幼兒兒服裝面面料中甲甲醛超標(biāo)標(biāo)的現(xiàn)象象普遍存存在，成成為兒童童健康的的最大殺殺手之一一。 再再來看看看食品藥藥品：近近年來，我們不不斷聽到到有關(guān)食食品藥品品安全問問題，如如“欣弗”、“瘦肉精精”、“蘇丹紅紅”等事件件，盡管管政府部部門三令令五申，卻依然然存在，還頻頻頻發(fā)生，更使我我們觸目目驚心的的是它還還波及了了一些知知名品牌牌、一些些跨國企企業(yè)，“SK-II”事件便便是典型型的例子子！分析： 首首先，在在法律方方面，政政府要立立法保證證制定相相關(guān)法律律。 其其次，從從企業(yè)的的角度來來看，政政府須整整治企業(yè)業(yè)、規(guī)范范企業(yè)，將不合合格的企企業(yè)驅(qū)逐逐出去，變“亂”為“規(guī)范”。 再再者，從從政府自自身的角角度來說說，政府府各監(jiān)管管部門職職