股份公司重大決策制度

1、股份公司重大決策制度第一章總那么第一條為加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，保護(hù)投 資者合法權(quán)益，根據(jù)公司法、深圳證券交易所股票上市規(guī)那么和公司章程等有關(guān)法 律法規(guī)的規(guī)定，特制定本制度。第二條本制度所指重大決策主要是指公司投、融資及資產(chǎn)工程的管理決策，包括：對(duì)內(nèi) 投資、對(duì)外投資、對(duì)外融資、收購(gòu)出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交 易、財(cái)產(chǎn)清查處理決策等。第二章對(duì)內(nèi)投資決策管理第三條對(duì)內(nèi)投資是指公司利用自有資金或銀行貸款進(jìn)行基本建設(shè)、技術(shù)改造、新產(chǎn)品開(kāi) 發(fā)與生產(chǎn)、購(gòu)買和建造大型機(jī)器、設(shè)備及新工程建設(shè)。第四條公司對(duì)內(nèi)投資的決策程序：1、工程承辦部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

2、需要提出投資計(jì)劃和工程申請(qǐng)。工程申請(qǐng)應(yīng)包括工程基本 情況、工程建設(shè)的必要性和依據(jù)、總投資匡算等。2、組織相關(guān)部門和單位進(jìn)行立項(xiàng)可行性分析，提出是否立項(xiàng)的結(jié)論性意見(jiàn)，提交工程 建議書(shū)；3、按審批權(quán)限履行審批程序；4、管理層根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。第五條公司對(duì)內(nèi)投資的審批權(quán)限：1、單個(gè)工程投資總額低于500萬(wàn)元（含500萬(wàn)元）且連續(xù)12個(gè)月對(duì)內(nèi)投資工程累計(jì) 投資總額低于2,000萬(wàn)元（含2,000萬(wàn)元）的，由總經(jīng)理批準(zhǔn)；2、單個(gè)工程投資總額在500萬(wàn)元至5,000萬(wàn)元（含5,000萬(wàn)元）之間或連續(xù)12個(gè)月 對(duì)內(nèi)投資工程累計(jì)投資總額高于2,000萬(wàn)元但低于公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%（含30%

3、） 的，由董事會(huì)批準(zhǔn)；3、單個(gè)工程投資總額高于5,000萬(wàn)元或連續(xù)12個(gè)月對(duì)內(nèi)投資工程累計(jì)投資總額高于公 司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%的，由股東大會(huì)批準(zhǔn)。第六條 工程竣工后，工程實(shí)施部門應(yīng)會(huì)同有關(guān)職能部門對(duì)工程完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并視 評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)工程驗(yàn)收或提出整改要求。第三章對(duì)外投資決策管理第七條對(duì)外投資是指公司為獲取未來(lái)收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、股權(quán)、以及經(jīng)評(píng)估 后的實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)等作價(jià)出資，對(duì)外進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。第八條按照投資期限的長(zhǎng)短，公司對(duì)外投資分為短期投資和長(zhǎng)期投資。短期投資主要指 公司購(gòu)入的能隨時(shí)變現(xiàn)且持有時(shí)間不超過(guò)1年（含1年）的投資，包括各種股票、債券、第五十五條本制度

4、未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程等的規(guī)定執(zhí)行；如與國(guó) 家日后公布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī) 和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂本制度，提交公司股東大會(huì)審議通過(guò)。第五十六條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。10基金、分紅型保險(xiǎn)等。長(zhǎng)期投資主要指投資期限超過(guò)一年，不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各 種投資，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投資等。包括但不限于以下類型：1、公司獨(dú)立興辦的企業(yè)或獨(dú)立出資的經(jīng)營(yíng)工程；2、公司出資與其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體、自然人成立合資、合作公司或開(kāi)發(fā)工程；3、參股其他境內(nèi)、外獨(dú)立法人實(shí)體；4、經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)；5

5、、其他投資行為。第九條 公司短期投資的決策程序：1、證券部負(fù)責(zé)預(yù)選投資機(jī)會(huì)和投資對(duì)象，根據(jù)投資對(duì)象的贏利能力編制短期投資計(jì)劃;2、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供公司資金流量狀況；3、按審批權(quán)限履行審批程序；4、管理層根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。第十條涉及證券投資的，公司必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度，即至少要由兩名以上人員 共同操作，且證券投資操作人員與資金管理人員別離、相互制約，不得一人單獨(dú)接觸投資資 產(chǎn)，對(duì)任何的投資資產(chǎn)的存入或取出，必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。第十一條公司對(duì)外投資的審批權(quán)限：（一）公司對(duì)外投資到達(dá)以下標(biāo)準(zhǔn)之一時(shí)，需經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施：1、對(duì)外投資的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)

6、的50%以上，該投資涉及的資產(chǎn)總 額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；2、對(duì)外投資（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度 經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元；3、對(duì)外投資（如股權(quán)）在最近 一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額 超過(guò)500萬(wàn)元；4、對(duì)外投資的成交金額（含承當(dāng)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以 上，且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元；5、對(duì)外投資產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金 額超過(guò)500萬(wàn)元；上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，

7、取其絕對(duì)值計(jì)算。（二）公司對(duì)外投資到達(dá)以下標(biāo)準(zhǔn)之一時(shí)，需經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施：1、對(duì)外投資的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總 額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；2、對(duì)外投資（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度 經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；3、對(duì)外投資（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì) 凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元；4、對(duì)外投資的成交金額（含承當(dāng)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以 上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；5

8、、對(duì)外投資產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金 額超過(guò)100萬(wàn)元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。（三）低于前款公司董事會(huì)決策標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)外投資事項(xiàng)，由公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理決定。1、對(duì)外投資的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的5%以上的由董事長(zhǎng)決定， 不滿5%的由總經(jīng)理決定（該對(duì)外投資涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者 作為計(jì)算依據(jù)）；2、對(duì)外投資（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年 度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的5%以上的由董事長(zhǎng)決定，不滿5%的由總經(jīng)理決定；3、對(duì)外投資（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利

9、潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì) 凈利潤(rùn)的5%以上的由董事長(zhǎng)決定，不滿5%的由總經(jīng)理決定；4、對(duì)外投資的成交金額（含承當(dāng)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%以上的 由董事長(zhǎng)決定，不滿5物的由總經(jīng)理決定；5、對(duì)外投資產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的5%以上的由董事長(zhǎng)決 定，不滿5%的由總經(jīng)理決定；上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。第十二條公司長(zhǎng)期投資的決策 程序：1、證券投資部對(duì)擬投資工程進(jìn)行初步評(píng)估，提出投資建議，報(bào)董事會(huì)戰(zhàn)略及投資委員會(huì) 初審；2、證券投資部按照工程投資建議書(shū)，組織相關(guān)部門對(duì)其進(jìn)行調(diào)研、論證，編制可行性 研究報(bào)告及有關(guān)合作意向書(shū)，提交總經(jīng)理

10、辦公會(huì)討論通過(guò)；3、董事會(huì)戰(zhàn)略及投資委員會(huì)進(jìn)行討論并提出意見(jiàn)；4、按審批權(quán)限履行審批程序；5、管理層根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。第十三條公司在進(jìn)行重大投資決策時(shí)，需聘請(qǐng)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律等有關(guān)機(jī)構(gòu)和專家進(jìn)行 咨詢；決策投資工程不能僅考慮工程的報(bào)酬率，更要關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范，對(duì)投資項(xiàng) 目的決策要采取謹(jǐn)慎的原那么。第十四條公司監(jiān)事會(huì)、審計(jì)部應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對(duì)投資工程進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提出 糾正意見(jiàn)，對(duì)重大問(wèn)題提出專項(xiàng)報(bào)告，提請(qǐng)工程投資審批機(jī)構(gòu)討論處理。第四章收購(gòu)、出售資產(chǎn)決策管理第十五條收購(gòu)、出售資產(chǎn)是指公司收購(gòu)、出售企業(yè)所有者權(quán)益、實(shí)物資產(chǎn)或其他財(cái)產(chǎn)權(quán) 利的行為。第十六條公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)的

11、決策程序：1、證券投資部負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行前期調(diào)研、論證，并進(jìn)行可行性分析, 提交工程建議書(shū)；2、聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估（如需要）；3、董事會(huì)戰(zhàn)略及投資委員會(huì)進(jìn)行討論并提出意見(jiàn)；4、按審批權(quán)限履行審批程序；5、管理層根據(jù)審批結(jié)果負(fù)責(zé)組織實(shí)施。第十七條 公司擬收購(gòu)、出售資產(chǎn)符合以下任一情況的，由董事會(huì)批準(zhǔn)，超出該范圍的 由股東大會(huì)審議 1、收購(gòu)、出售涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30% （含30%）以下，該 涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；2、收購(gòu)、出售的標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年 度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)

12、業(yè)務(wù)收入的50% （含50%）以下，且絕對(duì)金額不超過(guò)5,000萬(wàn)元；3、收購(gòu)、出售的標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì) 凈利潤(rùn)的50% （含50%）以下，且絕對(duì)金額不超過(guò)500萬(wàn)元；4、收購(gòu)、出售的成交金額（含 承當(dāng)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50% （含50%）以下，且絕對(duì)金額不超過(guò) 5,000萬(wàn)元；5、收購(gòu)、出售產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以下，且絕對(duì) 金額不超過(guò)500萬(wàn)元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。第十八條在第十八條規(guī)定的范圍內(nèi)，董事會(huì)授權(quán)對(duì)于收購(gòu)、出售涉及的資產(chǎn)總額不超過(guò) 公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的

13、25%,由總經(jīng)理批準(zhǔn)。第十九條公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)同一或相關(guān)資產(chǎn)分次進(jìn)行收購(gòu)、出售的，以其在此期 間交易的累計(jì)額確定。第五章對(duì)外融資決策管理第二十條對(duì)外融資包括股權(quán)融資和債務(wù)融資兩種方式。股權(quán)融資是指公司發(fā)行股票方式融資，債務(wù)融資是指公司以負(fù)債方式借入并到期歸還的 資金，包括短期借款、長(zhǎng)期借款、應(yīng)付債券、融資租賃資產(chǎn)等。第二十一條公司對(duì)外借款（包括長(zhǎng)短期借款、票據(jù)貼現(xiàn)等）的決策程序：1、財(cái)務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)狀況和資金需求提出申請(qǐng)；2、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批；3、按審批權(quán)限履行審批程序；4、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)施。第二十二條公司對(duì)外借款的審批權(quán)限：1、單筆借款金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對(duì)金

14、額超過(guò)5000萬(wàn)元， 由股東大會(huì)批準(zhǔn)；2、單筆借款金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元， 由董事會(huì)批準(zhǔn)；3、單筆借款金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%以上的由董事長(zhǎng)決定，不滿5%的由 總經(jīng)理決定。第二十三條公司融資租賃資產(chǎn)的審批權(quán)限：1、融資租賃的資產(chǎn)總額高于5,000萬(wàn)元的，由股東大會(huì)批準(zhǔn)；2、融資租賃的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000 萬(wàn)元，由董事會(huì)批準(zhǔn)；3、融資租賃的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%以上的由董事長(zhǎng)決定，不滿 5%的由總經(jīng)理決定。第二十四條公司發(fā)行企業(yè)債券和股票，由股東大會(huì)批準(zhǔn)。第六章對(duì)外擔(dān)保

15、決策管理第二十五條對(duì)外擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人銀行債務(wù)或其它債務(wù)提供擔(dān)保責(zé)任, 擔(dān)保方式包括但不限于保證、抵押或質(zhì)押。具體種類可能是銀行借款擔(dān)保、銀行開(kāi)立信用證 和銀行承兌匯票擔(dān)保、開(kāi)具保函的擔(dān)保等。第二十六條公司對(duì)外擔(dān)保必須履行以下程序:1、經(jīng)辦人對(duì)被擔(dān)保人的資信狀況予以調(diào)查，包括但不限于以下內(nèi)容：（1）企業(yè)基本資料（包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、與本公司關(guān) 聯(lián)關(guān)系、其他關(guān)系）；（2）近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析；（3）債權(quán)人的名稱；（4）擔(dān)保方式、期限、金額等；（5）與借款有關(guān)的主要合同的復(fù)印件；（6）其他重要資料。2、財(cái)務(wù)部對(duì)被擔(dān)保人的基本情況進(jìn)行核查分析對(duì)該

16、擔(dān)保事項(xiàng)的收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析, 明確說(shuō)明核查意見(jiàn)，提出申請(qǐng)報(bào)告；3、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批；4、公司總經(jīng)理審批；5、按審批權(quán)限履行審批程序；6、授權(quán)董事長(zhǎng)或其他公司高管對(duì)外簽署擔(dān)保合同。第二十七條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)取得出席董事會(huì)會(huì)議的2/3以上董事同意并經(jīng)全體獨(dú)立 董事2/3以上同意，或者經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，公司不得對(duì)外提供 擔(dān)保。第二十八條公司以下對(duì)外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)。1、公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，到達(dá)或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50% 以后提供的任何擔(dān)保；2、公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，到達(dá)或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；3、為資

17、產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；4、單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；5、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。第二十九條董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使 表決權(quán)。股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該 實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決 權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。第三十條公司董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)前，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承當(dāng)能力。對(duì)方不能提供的，應(yīng)拒絕為其擔(dān)保；被擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)， 如為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，

18、公司應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。第三十一條對(duì)外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)催促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。假設(shè)被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。第三十二條公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對(duì)外 擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。第七章對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理第三十三條對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助是指公司為公司的控股子公司、參股公司提供財(cái)務(wù)資助。 但以下情況除外：1、公司為全資子公司提供財(cái)務(wù)資助；2、控股子公司為公司及公司的全資子公司提供財(cái)務(wù)資助；3、公司為控股子公司提供財(cái)務(wù)資助的，該控股子公司各股東按出資比例同等條件提供財(cái) 務(wù)資助。公司對(duì)外委托貸款參照對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助管理執(zhí)行。第

19、三十四條公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助必須履行以下程序：1、被資助對(duì)象提出書(shū)面申請(qǐng)；2、財(cái)務(wù)部門對(duì)被資助對(duì)象的基本狀況予以調(diào)查，包括但不限于以下內(nèi)容：（1）企業(yè)基本資料（包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、與本公司關(guān) 聯(lián)關(guān)系、其他關(guān)系等）；（2）近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及經(jīng)營(yíng)情況、行業(yè)前景、資產(chǎn)質(zhì)量、償債能力、信用狀況 等；（3）提供財(cái)務(wù)資助的原因及歸還債務(wù)能力的分析；（4）其他重要資料。3、財(cái)務(wù)部門根據(jù)調(diào)查情況，對(duì)該資助事項(xiàng)的收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估，明確說(shuō)明核查 意見(jiàn)，提出申請(qǐng)報(bào)告；4、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批；5、公司總經(jīng)理審批；6、按審批權(quán)限履行審批程序；7、授權(quán)董事長(zhǎng)或其他公司高管對(duì)外簽署相關(guān)協(xié)

20、議。第三十五條公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。第三十六條公司不得為控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理 人員及其關(guān)聯(lián)人提供財(cái)務(wù)資助。公司為其他關(guān)聯(lián)方提供財(cái)務(wù)資助的，無(wú)論金額大小都應(yīng)提交 股東大會(huì)審議且關(guān)聯(lián)股東須回避表決。第三十七條公司控股子公司的其他股東與公司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的，公司對(duì)其提供財(cái)務(wù)資助 還應(yīng)當(dāng)按照關(guān)聯(lián)交易要求履行審批程序和信息披露義務(wù)。上述其他股東為公司的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人的，其他股東必須按出資 比例提供財(cái)務(wù)資助，且條件同等。第三十八條公司董事會(huì)審議對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席董事會(huì)的2/3以上 的董事同意，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表

21、決；當(dāng)表決人數(shù)缺乏3人時(shí)，應(yīng)直接提交股東大會(huì)審議。公司獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)（如有）應(yīng)對(duì)該事項(xiàng)的必要性、公允性、程序的合規(guī)性及存在 的風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。第三十九條公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)屬于以下情形之一的，須經(jīng)公司股東大會(huì)審議通 過(guò)：1、公司及其控股子公司的對(duì)外財(cái)務(wù)資助總額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提 供的任何財(cái)務(wù)資助；2、為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的資助對(duì)象提供的財(cái)務(wù)資助；3、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)提供財(cái)務(wù)資助超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；4、單筆提供財(cái)務(wù)資助超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的；5、深圳證券交易所或公司章程規(guī)定的其他情形。第四十條當(dāng)提供的財(cái)務(wù)資助到期時(shí)，公司應(yīng)催促被資助對(duì)象

22、在限定時(shí)間內(nèi)履行還款義務(wù)。 假設(shè)被資助對(duì)象未及時(shí)履行還款義務(wù)時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。第四十一條當(dāng)提供的財(cái)務(wù)資助到期后需展期時(shí)，公司應(yīng)將其作為新的提供財(cái)務(wù)資助事項(xiàng), 重新履行審批程序。第四十二條公司控股子公司對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，參照上述規(guī)定執(zhí)行。第八章關(guān)聯(lián)交易決策管理第四十二條公司有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的決策管理按照內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易決策制度進(jìn)行。第九章財(cái)產(chǎn)清查處理決策管理第四十四條公司應(yīng)定期開(kāi)展財(cái)產(chǎn)清查，進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估、清產(chǎn)核資等活動(dòng)，財(cái)產(chǎn)包括但不 限于貨幣資金、存貨、應(yīng)收應(yīng)付、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等。第四十五條財(cái)產(chǎn)清查的決策程序:1、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門成立清查工作小組；2、工作小組制定清查工作計(jì)劃，內(nèi)容包括：清查范圍、