風(fēng)險(xiǎn)分類試題及答案2

1、PAGE PAGE 50風(fēng)險(xiǎn)分類試題題量：填空60道 選擇100道 簡答50道 分析理解26道命題目的：掌握五級分分類的核核心定義義，并能能對具體體貸款進(jìn)進(jìn)行準(zhǔn)確確分類。參考書目：風(fēng)險(xiǎn)分類原原理與實(shí)實(shí)務(wù)填空題1、貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類采用以以風(fēng)險(xiǎn)為為基礎(chǔ)的的分類方方法（簡簡稱貸款款風(fēng)險(xiǎn)分分類法）評評估銀行行貸款質(zhì)質(zhì)量，即即把貸款款分為正正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類類，其中中后三類類合稱為為不良貸貸款。2、貸款本本息逾期期（含展展期后）不不超過990天（含含），是是關(guān)注類類貸款的的特征。3、需要重重組的貸貸款應(yīng)至至少歸為為次級類類；重組組后的貸貸款（簡簡稱重組組貸款）如如果仍然然逾期，或或借款人人

2、仍然無無力歸還還貸款，應(yīng)應(yīng)至少歸歸為可疑疑類。4、對利用用企業(yè)兼兼并、重重組、分分立等形形式惡意意逃廢銀銀行債務(wù)務(wù)的借款款人的貸貸款，至至少劃分分為關(guān)注注類。并并應(yīng)在依依法追償償后，按按實(shí)際償償還能力力進(jìn)行分分類。5、違反國國家有關(guān)關(guān)法律和和法規(guī)發(fā)發(fā)放的貸貸款應(yīng)至至少歸為為關(guān)注類類。6、分類時(shí)時(shí)，應(yīng)將將貸款的的逾期狀狀況作為為一個(gè)重重要因素素考慮。逾逾期（含含展期后后）超過過一定期期限、其其應(yīng)收利利息不再再計(jì)入當(dāng)當(dāng)期損益益的貸款款，至少少歸為次次級類。7、借款人人的償債債能力、盈盈利能力力等關(guān)鍵鍵財(cái)務(wù)指指標(biāo)出現(xiàn)現(xiàn)異常性性的不利利變化或或低于同同行業(yè)平平均水平平；是關(guān)注類類貸款的的特征。8、借款

3、人人或有負(fù)負(fù)債過大大或與上上期相比比有較大大幅度上上升；是是關(guān)注類類貸款的的特征。9、借款人人還款意意愿差；借款人人未按約約定用途途使用貸貸款；借借款人的的管理層層特別是是法定代代表人的的品行出出現(xiàn)了不不利于貸貸款償還還的變化化；這些些是關(guān)注類類貸款的的特征。10、借款款人或保保證人改改制（如如分立、兼兼并、租租賃、承承包、合合資、股股份制改改造等）對對銀行債債權(quán)可能能產(chǎn)生不不利影響響；這是關(guān)注類類貸款的的特征。11、借款款人的還還款能力力出現(xiàn)明明顯問題題，完全全依靠其其正常經(jīng)經(jīng)營收入入無法足足額償還還貸款本本息，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，也也可能會(huì)會(huì)造成一一定損失失。這是是可疑貸款款的特征征。12、

4、借款款人無法法足額償償還貸款款本息，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，也也肯定要要造成較較大損失失。這是是可疑貸款款的特征征。13、在采采取所有有可能的的措施或或一切必必要的法法律程序序之后，本本息仍然然無法收收回，或或只能收收回極少少部分。這是損失貸款的特征。14、符合合人民銀銀行條件件辦理的的借新還還舊貸款款，可按按照一般般借款人人的分類類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行分類類，但至至少歸為為關(guān)注類類?；谟趯杩羁钊饲迨帐绽?、減減息（表表外部分分）還本本、保全全資產(chǎn)等等目的而而實(shí)施的的“借新新還舊”貸貸款，原原則上至至少歸為為次級類類。15、在貸貸款五級級分類時(shí)時(shí)間，待待處理抵抵債資產(chǎn)產(chǎn)。待處處理抵債債資產(chǎn)處處置前一一般劃

5、為為可疑類類，處置置后的余余額一般般劃為損損失類。 16、在貸貸款五級級分類時(shí)時(shí)間，表表內(nèi)應(yīng)收收利息至至少歸為為關(guān)注類；表外應(yīng)應(yīng)收利息息至少歸歸為次級級類。但但出現(xiàn)以以下情況況的另行行處理：本金能能全部或或部分歸歸還的客客戶欠息息至少歸歸為次級級類；實(shí)實(shí)行試點(diǎn)點(diǎn)城市兼兼并政策策但又不不在豁免免政策之之列的企企業(yè)的欠欠息，至至少歸為為可疑類。17、某企企業(yè)欠息息不欠本本，視同同存在真真實(shí)的借借款關(guān)系系對該筆筆貸款進(jìn)進(jìn)行分類類，對應(yīng)應(yīng)該筆貸款款的本金金計(jì)為零零，對所所欠利息息至少歸歸為次級級類。 18、借款款人的固固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款項(xiàng)項(xiàng)目出現(xiàn)現(xiàn)重大的的不利于于貸款償償還的因因素；是是關(guān)注類類貸款的的特

6、征。19、貸款款保證人人的財(cái)務(wù)務(wù)狀況出出現(xiàn)疑問問；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為關(guān)注類類貸款。20、貸款款抵押物物、質(zhì)物物價(jià)值下下降，或或銀行對對抵（質(zhì)質(zhì)）押物物失去控控制；應(yīng)應(yīng)將本筆筆貸款歸歸為關(guān)注注類貸款款。21、貸款款本息逾逾期（含含展期后后）9111880天（含含）；應(yīng)應(yīng)將對其其貸款歸歸為次級級類貸款款。22、借款款人凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量為負(fù)值值，支付付出現(xiàn)困困難；應(yīng)應(yīng)將對其其貸款歸歸為次級級類貸款款。23、借款款人經(jīng)營營虧損，并并且難以以獲得補(bǔ)補(bǔ)充來源源；應(yīng)將將對其貸貸款歸為為次級類類貸款。24、借款款人不能能償還對對其他金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的債務(wù)務(wù)；應(yīng)將將對其貸貸款歸為為次級類類貸款。25、借款款人已不

7、不得不通通過拍賣賣抵押品品、履行行保證責(zé)責(zé)任等途途徑籌集集還款資資金；應(yīng)應(yīng)將對其其貸款歸歸為次級級類貸款款。26、借款款人采用用隱瞞事事實(shí)等不不正當(dāng)手手段套取取貸款；應(yīng)將對對其貸款款歸為次次級類貸貸款。27、借款款人內(nèi)部部管理出出現(xiàn)問題題，妨礙礙債務(wù)的的清償；應(yīng)將對對其貸款款歸為次次級類貸貸款。28、銀行行信貸檔檔案不齊齊全，重重要文件件遺失，并并且對于于還款構(gòu)構(gòu)成實(shí)質(zhì)質(zhì)性的影影響；應(yīng)應(yīng)將對其其貸款歸歸為次級級類貸款款。29、預(yù)計(jì)計(jì)貸款損損失率在在30以下。應(yīng)將對其貸款歸為次級類貸款。30、貸款款本息逾逾期（含含展期后后）1880天以以上；應(yīng)應(yīng)將本筆筆貸款歸歸為可疑疑類貸款。31、借款款人處于

8、于停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)；應(yīng)應(yīng)將本筆筆貸款歸歸為可疑疑類貸款。32、借款款人的貸貸款項(xiàng)目目處于停停緩建狀狀態(tài)；應(yīng)應(yīng)將本筆筆貸款歸歸為可疑疑類貸款。33、借款款人已資資不抵債債；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為可疑類貸款。34、借款款人涉及及重大經(jīng)經(jīng)濟(jì)案件件；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為可疑類貸款。35、借款款人的法法定代表表人失蹤蹤或者觸觸犯刑律律，對借借款人的的正常經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)造成重重大影響響；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為可疑類貸款。36、貸款款經(jīng)過了了重組仍仍然逾期期，或仍仍然不能能正常歸歸還本息息，還款款狀況未未得到明明顯改善善；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為可疑類貸款。37、銀行行已訴諸諸法律追追收貸款款；應(yīng)將將本筆

9、貸貸款歸為為可疑類貸款。38、預(yù)計(jì)計(jì)貸款損損失率在在309000之之間。應(yīng)應(yīng)將本筆筆貸款歸歸為可疑疑類貸款。39、借款款人被依依法撤銷銷、關(guān)閉閉、解散散，并終終止法人人資格，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，經(jīng)經(jīng)確認(rèn)仍仍然無法法還清的的貸款；應(yīng)將本本筆貸款款歸為損損失類貸貸款。40、借款款人雖未未依法終終止法人人資格，但但生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)已經(jīng)停停止，且且企業(yè)已已名存實(shí)實(shí)亡，復(fù)復(fù)工無望望，即使使執(zhí)行擔(dān)擔(dān)保，經(jīng)經(jīng)確認(rèn)仍仍然無法法還清的的貸款；應(yīng)將本本筆貸款款歸為損損失類貸貸款。41、生產(chǎn)產(chǎn)單位的的經(jīng)營活活動(dòng)雖未未停止，但但產(chǎn)品無無市場，企企業(yè)資不不抵債，虧虧損嚴(yán)重重并瀕臨臨倒閉，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，經(jīng)經(jīng)確認(rèn)仍仍然無

10、法法還清的的貸款；應(yīng)將本本筆貸款款歸為損損失類貸貸款。42、借款款人依法法宣告破破產(chǎn)，對對其資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行清清償，并并對擔(dān)保保人進(jìn)行行追償后后未能收收回的貸貸款；應(yīng)應(yīng)將本筆筆貸款歸歸為損失失類貸款款。43、借款款人死亡亡，或者者依據(jù)中中華人民民共和國國民法通通則的的規(guī)定宣宣告失蹤蹤或死亡亡，依法法對其財(cái)財(cái)產(chǎn)或者者遺產(chǎn)進(jìn)進(jìn)行清償償，并對對擔(dān)保人人進(jìn)行追追償后未未能收回回的貸款款；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為損失類類貸款。44、借款款人遭受受重大自自然災(zāi)害害或意外外事故，損損失巨大大且不能能獲得保保險(xiǎn)補(bǔ)償償，或者者以保險(xiǎn)險(xiǎn)清償后后，確實(shí)實(shí)無力償償還部分分或全部部債務(wù)，對對其財(cái)產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行清清償或?qū)?dān)保人人進(jìn)行

11、追追償后，未未能收回回的貸款款；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為損失類類貸款。45、借款款人觸犯犯刑律，依依法判處處有期徒徒刑、無無期徒刑刑或者死死刑，其其財(cái)產(chǎn)不不足以歸歸還所借借債務(wù)，又又無其他他債務(wù)承承擔(dān)者，經(jīng)經(jīng)確認(rèn)無無法收回回的貸款款；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為損失類類貸款。46、由于于借款人人和擔(dān)保保人不能能償還到到期債務(wù)務(wù)，農(nóng)行行訴諸法法律，經(jīng)經(jīng)法院對對借款人人和擔(dān)保保人強(qiáng)制制執(zhí)行，借借款人和和擔(dān)保人人均無財(cái)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)執(zhí)行，法法院裁定定終結(jié)后后，仍無無法收回回的貸款款；應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為損失類類貸款。47、預(yù)計(jì)計(jì)貸款損損失率在在90以上。應(yīng)將本筆貸款歸為損失類貸款。48、某借借款人的的財(cái)務(wù)分分析

12、和現(xiàn)現(xiàn)金流量量分析表表明，目目前其還還款能力力沒有問問題，但但主要的的財(cái)務(wù)比比率和現(xiàn)現(xiàn)金凈流流量有所所下降趨趨勢，在在市場競競爭和原原材料成成本方面面存在一一些影響響借款人人未來經(jīng)經(jīng)營情況況的不利利因素，如如果不利利因素持持續(xù)下去去將會(huì)影影響借款款人的還還款能力力。應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為關(guān)注類類貸款。49、借款款人在付付息方面面出現(xiàn)三三次拖延延現(xiàn)象，其其中一次次拖欠利利息達(dá)22個(gè)多月月，借款款人利潤潤明顯下下降，年年度利潤潤僅為220萬元元，而現(xiàn)現(xiàn)凈流量量為-330萬元元，受市市場競爭爭和原材材料成本本上升的的持續(xù)影影響，借借款人的的深產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營狀況況不理想想，企業(yè)業(yè)的產(chǎn)品品質(zhì)量出出現(xiàn)問題題，銷

13、量量下降，產(chǎn)產(chǎn)品積壓壓，有大大量的貨貨款被拖拖欠應(yīng)將將本筆貸貸款歸為為次級類類貸款。50、借款款人大部部分生產(chǎn)產(chǎn)線已經(jīng)經(jīng)停工，只只保留了了原三分分之一的的生產(chǎn)能能力，產(chǎn)產(chǎn)品出現(xiàn)現(xiàn)滯銷，貸貸款已經(jīng)經(jīng)逾期1195天天，企業(yè)業(yè)年度虧虧損800萬元，現(xiàn)現(xiàn)金凈流流量為-1200萬元，擔(dān)擔(dān)保人出出現(xiàn)嚴(yán)重重虧損，資資不抵債債，其貸貸款銀行行正通過過法律手手段向催催收，本本筆貸款款應(yīng)分類類為可疑疑貸款。51、借款款人貸款款逾期1100天天，凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量為負(fù)值值，支付付出現(xiàn)困困難；借借款人的的還款能能力出現(xiàn)現(xiàn)明顯問問題，借借款人經(jīng)經(jīng)營虧損損，其他他銀行已已經(jīng)不再再給予其其續(xù)貸，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償

14、還貸款本息，預(yù)計(jì)執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。本筆貸款應(yīng)分類為次級貸款。52、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類中中不良貸貸款指的的是次級級、可疑、損失。53、以含含有借記記條款的的備用信信用證為為擔(dān)保的的貸款可可劃歸為為正常類類。54、違反反國家有有關(guān)法律律和法規(guī)規(guī)發(fā)放的的貸款至至少劃歸歸為關(guān)注注類。55、停息息掛帳的的貸款至至少劃歸歸為次級級類。56、存在在重大不不確定因因素、正正在重組組或訴訟訟的貸款款至少劃劃歸為可可疑類。57、貸款款分類標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)最核核心的內(nèi)內(nèi)容是指指貸款償償還的可可能性。58、決定定貸款能能否償還還的最主主要因素素是指借借款人的的還款能能力。59、表外外業(yè)務(wù)、貿(mào)貿(mào)易融資資可以參參照貸款款分類

15、的的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行分類類。60、貸款款五級分分類的五五級相應(yīng)應(yīng)的呆帳帳準(zhǔn)備金金計(jì)提比比例是11%、5%、25%、50%、1000%。二、選擇題題1、借款人人即使存存在消極極因素，但但是不影影響貸款款本息按按期全額額償還，該該類貸款款應(yīng)為：、正常，、關(guān)注注、次次級、可疑疑、以下屬屬于正常常貸款的的特征是是：、借款人人各方面面情況正正常，能能正常還還本付息息，銀行行對借款款人最終終償還貸貸款有充充分把握握； 、借款人人未按約約定用途途使用貸貸款；、借款人人或有負(fù)負(fù)債過大大或與上上期相比比有較大大幅度上上升；、借款人人即使存存在消極極因素，但但不影響響貸款本本息按期期全額償償還。3、貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類的目

16、的的是：、揭示貸貸款的實(shí)實(shí)際價(jià)值值和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度，真真實(shí)、全全面、動(dòng)動(dòng)態(tài)地反反映貸款款質(zhì)量；、發(fā)現(xiàn)貸貸款經(jīng)營營管理各各環(huán)節(jié)存存在的問問題，并并采取相相應(yīng)措施施，加強(qiáng)強(qiáng)信貸管管理，化化解經(jīng)營營風(fēng)險(xiǎn)；、為判斷斷貸款損損失準(zhǔn)備備金是否否充足提提供依據(jù)據(jù)。、培養(yǎng)健健康的信信貸文化化，引導(dǎo)導(dǎo)信貸管管理人員員關(guān)注影影響貸款款償還的的最本質(zhì)質(zhì)的因素素。4、以下屬屬于次級級貸款的的特征是是：、借款人人處于停停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)； 、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330以以下；、銀行信信貸檔案案不齊全全，重要要文件遺遺失，并并且對于于還款構(gòu)構(gòu)成實(shí)質(zhì)質(zhì)性的影影響；、借款人人采用隱隱瞞事實(shí)實(shí)等不正正當(dāng)手段段套取貸貸款；5、以下

17、屬屬于次級級貸款的的特征是是：、借款人人凈現(xiàn)金金流量為為負(fù)值，支支付出現(xiàn)現(xiàn)困難； 、借款人人不能償償還對其其他金融融機(jī)構(gòu)的的債務(wù)；、借款人人經(jīng)營虧虧損，并并且難以以獲得補(bǔ)補(bǔ)充來源源；、借款人人采用隱隱瞞事實(shí)實(shí)等不正正當(dāng)手段段套取貸貸款；6、以下屬屬于次級級貸款的的特征是是：、借款人人凈現(xiàn)金金流量為為負(fù)值，支支付出現(xiàn)現(xiàn)困難； 、借款人人不能償償還對其其他金融融機(jī)構(gòu)的的債務(wù)；、貸款抵抵押物、質(zhì)質(zhì)物價(jià)值值下降，或或銀行對對抵（質(zhì)質(zhì)）押物物失去控控制；、借款人人采用隱隱瞞事實(shí)實(shí)等不正正當(dāng)手段段套取貸貸款；7、以下屬屬于次級級貸款的的特征是是：、貸款保保證人的的財(cái)務(wù)狀狀況出現(xiàn)現(xiàn)疑問；、借款人人不能償償還

18、對其其他金融融機(jī)構(gòu)的的債務(wù)；、貸款抵抵押物、質(zhì)質(zhì)物價(jià)值值下降，或或銀行對對抵（質(zhì)質(zhì)）押物物失去控控制；、借款人人采用隱隱瞞事實(shí)實(shí)等不正正當(dāng)手段段套取貸貸款；8、以下屬屬于次級級貸款的的特征是是：、銀行未未能對貸貸款實(shí)施施有效的的監(jiān)督或或檔案丟丟失。、借款人人不能償償還對其其他金融融機(jī)構(gòu)的的債務(wù)；、借款人人凈現(xiàn)金金流量為為負(fù)值，支支付出現(xiàn)現(xiàn)困難；、借款人人采用隱隱瞞事實(shí)實(shí)等不正正當(dāng)手段段套取貸貸款；9、以下屬屬于次級級貸款的的特征是是：、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330以以下。、借款人人不能償償還對其其他金融融機(jī)構(gòu)的的債務(wù)；、借款人人凈現(xiàn)金金流量為為負(fù)值，支支付出現(xiàn)現(xiàn)困難；、借款人人采用隱隱瞞事實(shí)實(shí)等

19、不正正當(dāng)手段段套取貸貸款；10、以下下屬于可可疑貸款款的特征征是：、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330900之間間。、貸款經(jīng)經(jīng)過了重重組仍然然逾期，或或仍然不不能正常常歸還本本息，還還款狀況況未得到到明顯改改善；、借款人人涉及重重大經(jīng)濟(jì)濟(jì)案件；、借款人人處于停停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)；11、以下下屬于可可疑貸款款的特征征是：、貸款本本息逾期期（含展展期后）1180天天以上；、貸款經(jīng)經(jīng)過了重重組仍然然逾期，或或仍然不不能正常常歸還本本息，還還款狀況況未得到到明顯改改善；、）借款款人的貸貸款項(xiàng)目目處于停停緩建狀狀態(tài)；、借款人人處于停停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)；12、以下下屬于可可疑貸款款的特征征是：、貸款本本息逾期

20、期（含展展期后）1180天天以上；、貸款經(jīng)經(jīng)過了重重組仍然然逾期，或或仍然不不能正常常歸還本本息，還還款狀況況未得到到明顯改改善；、）借款款人的貸貸款項(xiàng)目目處于停停緩建狀狀態(tài)；、借款人人處于停停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)；13、以下下屬于可可疑貸款款的特征征是：、生產(chǎn)單單位的經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)雖未停停止，但但產(chǎn)品無無市場，企企業(yè)資不不抵債，虧虧損嚴(yán)重重并瀕臨臨倒閉，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，經(jīng)經(jīng)確認(rèn)仍仍然無法法還清的的貸款；、貸款經(jīng)經(jīng)過了重重組仍然然逾期，或或仍然不不能正常常歸還本本息，還還款狀況況未得到到明顯改改善；、）借款款人的貸貸款項(xiàng)目目處于停停緩建狀狀態(tài)；、借款人人觸犯刑刑律，依依法判處處有期徒徒刑、無無期

21、徒刑刑或者死死刑，其其財(cái)產(chǎn)不不足以歸歸還所借借債務(wù)，又又無其他他債務(wù)承承擔(dān)者，經(jīng)經(jīng)確認(rèn)無無法收回回的貸款款； 14、以下下屬于損損失類貸貸款的特特征是：、經(jīng)國務(wù)務(wù)院專案案批準(zhǔn)核核銷的貸貸款;、借款人人遭受重重大自然然災(zāi)害或或意外事事故，損損失巨大大且不能能獲得保保險(xiǎn)補(bǔ)償償，或者者以保險(xiǎn)險(xiǎn)清償后后，確實(shí)實(shí)無力償償還部分分或全部部債務(wù)，對對其財(cái)產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行清清償或?qū)?dān)保人人進(jìn)行追追償后，未未能收回回的貸款款；、）預(yù)計(jì)計(jì)貸款損損失率在在90以上。、借款人人觸犯刑刑律，依依法判處處有期徒徒刑、無無期徒刑刑或者死死刑，其其財(cái)產(chǎn)不不足以歸歸還所借借債務(wù)，又又無其他他債務(wù)承承擔(dān)者，經(jīng)經(jīng)確認(rèn)無無法收回回的貸款款

22、；15、以下下屬于損損失類貸貸款的特特征是：、經(jīng)國務(wù)務(wù)院專案案批準(zhǔn)核核銷的貸貸款;、借款人人的法定定代表人人失蹤或或者觸犯犯刑律，對對借款人人的正常常經(jīng)營活活動(dòng)造成成重大影影響；、）預(yù)計(jì)計(jì)貸款損損失率在在90以上。、借款人人已資不不抵債；16、以下下屬于損損失類貸貸款的特特征是：、經(jīng)國務(wù)務(wù)院專案案批準(zhǔn)核核銷的貸貸款;、借款人人的法定定代表人人失蹤或或者觸犯犯刑律，對對借款人人的正常常經(jīng)營活活動(dòng)造成成重大影影響；、）預(yù)計(jì)計(jì)貸款損損失率在在90以上。、借款人人已資不不抵債；17、以下下屬于損損失類貸貸款的特特征是：、借款人人遭受重重大自然然災(zāi)害或或意外事事故，損損失巨大大且不能能獲得保保險(xiǎn)補(bǔ)償償，

23、或者者以保險(xiǎn)險(xiǎn)清償后后，確實(shí)實(shí)無力償償還部分分或全部部債務(wù)，對對其財(cái)產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行清清償或?qū)?dān)保人人進(jìn)行追追償后，未未能收回回的貸款款； 、貸款經(jīng)經(jīng)過了重重組仍然然逾期，或或仍然不不能正常常歸還本本息，還還款狀況況未得到到明顯改改善；、借款款人處于于停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)；、借款人人已資不不抵債；18、以下下屬于次次級類貸貸款的特特征是： 、借款人人凈現(xiàn)金金流量為為負(fù)值，支支付出現(xiàn)現(xiàn)困難； 、借款人人已不得得不通過過拍賣抵抵押品、履履行保證證責(zé)任等等途徑籌籌集還款款資金；、借款人人處于停停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)；、借款人人不能償償還對其其他金融融機(jī)構(gòu)的的債務(wù)；19、以下下屬于次次級類貸貸款的特特征是：、

24、借款人人凈現(xiàn)金金流量為為負(fù)值，支支付出現(xiàn)現(xiàn)困難； 、借款人人已不得得不通過過拍賣抵抵押品、履履行保證證責(zé)任等等途徑籌籌集還款款資金；、借款人人處于停停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)；、借款人人不能償償還對其其他金融融機(jī)構(gòu)的的債務(wù)；20、以下下屬于關(guān)關(guān)注類貸貸款的特特征是：、貸款本本息逾期期（含展展期后）不不超過330天（含含）；、貸款本本息逾期期（含展展期后）不不超過990天（含含）；、貸款本本息逾期期（含展展期后）9911180天天（含）；、貸款本本息逾期期（含展展期后）1180天天以上；21、以下下屬于次次級類貸貸款的特特征是：C、貸款本本息逾期期（含展展期后）不不超過330天（含含）； 、貸款本本息

25、逾期期（含展展期后）3190天（含）；、貸款本本息逾期期（含展展期后）9911180天天（含）；、貸款本本息逾期期（含展展期后）1180天天以上；22、以下下屬于可可疑類貸貸款的特特征是：D、貸款本本息逾期期（含展展期后）不不超過330天（含含）；、貸款本本息逾期期（含展展期后）不不超過990天（含含）；、貸款本本息逾期期（含展展期后）9911180天天（含）；、貸款本本息逾期期（含展展期后）1180天天以上；23、關(guān)于于貸款五五級分類類說法正正確的是是：、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在110以以下是關(guān)關(guān)注貸款款的特征征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330以下下是次級級貸款的的特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在33

26、090之間是是可疑貸貸款的特特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在990以以上是損損失貸款款的特征征。24、關(guān)于于貸款五五級分類類說法不不正確的的是：、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330以以下是關(guān)關(guān)注貸款款的特征征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330以下下是次級級貸款的的特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在33090之間是是次級貸貸款的特特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在33090之間是是可疑貸貸款的特特征。25、關(guān)于于貸款五五級分類類說法正正確的是是：、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在220以以下是次次級貸款款的特征征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330以下下是次級級貸款的的特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在22090之間是是可疑貸貸款的特特征。、預(yù)計(jì)

27、貸貸款損失失率在33090之間是是可疑貸貸款的特特征。26、 “借款人人無法足足額償還還貸款本本息，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，也也肯定要要造成較較大損失失”是 類貸款款的核心心定義。、關(guān)注；、次次級；、可疑疑；、損損失。27、“借借款人的的還款能能力出現(xiàn)現(xiàn)明顯問問題，完完全依靠靠其正常常經(jīng)營收收入無法法足額償償還貸款款本息，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，也也可能會(huì)會(huì)造成一一定損失失?！笔?類貸貸款的核核心定義義。、關(guān)注；、次次級；、可疑疑；、損損失。28、“盡盡管借款款人目前前有能力力償還貸貸款本息息，但存存在一些些可能對對償還產(chǎn)產(chǎn)生不利利影響的的因素。”是 類貸款的核心定義。、關(guān)注；、次次級；、可疑疑；、損損失

28、。29、關(guān)于于貸款五五級分類類說法正正確的是是：、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在220以以下是次次級貸款款的特征征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330以下下是次級級貸款的的特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在22090之間是是可疑貸貸款的特特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在33090之間是是可疑貸貸款的特特征。30、關(guān)于于貸款五五級分類類說法正正確的是是：、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在220以以下是次次級貸款款的特征征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在330以下下是次級級貸款的的特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在22090之間是是可疑貸貸款的特特征。、預(yù)計(jì)貸貸款損失失率在33090之間是是可疑貸貸款的特特征。31、貸款款風(fēng)險(xiǎn)分分類反映映的是（A）

29、A、已識別別但未實(shí)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)貸款款的價(jià)值值B、未識別別但已實(shí)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)貸款款的價(jià)值值C、已識別別且已實(shí)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)貸款款的價(jià)值值D、未識別別且未實(shí)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)貸款款的價(jià)值值32、違反反國家有有關(guān)法律律和法規(guī)規(guī)發(fā)放的的貸款至至少劃分分為（AA）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類33、停息息掛帳的的貸款至至少劃歸歸為（BB）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類34、存在在重大不不確定因因素、正正在重組組或訴訟訟的貸款款至少劃劃歸為（C）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類35、貸款款分類標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的核核心內(nèi)容容是指（D）A、獲得貸貸款質(zhì)量量的

30、結(jié)果果B、五級分分類的各各級定義義與區(qū)別別C、借款人人的還款款意愿D、貸款償償還的可可能性36、我行行頒布的的信貸貸資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類管理辦辦法，是是通過風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類應(yīng)達(dá)到到以下目目標(biāo)：（BCD）A、體驗(yàn)根根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度將將信貸資資產(chǎn)劃分分為不同同檔次的的過程。B、揭示信信貸資產(chǎn)產(chǎn)的實(shí)際際價(jià)值和和風(fēng)險(xiǎn)程程度，真真實(shí)、全全面地反反映各類類信貸資資產(chǎn)的質(zhì)質(zhì)量。C、提示信信貸資產(chǎn)產(chǎn)的發(fā)生生、管理理、監(jiān)控控、催收收以及不不良貸款款管理中中存在的的問題，促促進(jìn)信貸貸管理水水平的不不斷提高高。D、為提取取貸款損損失準(zhǔn)備備金提供供依據(jù)。37、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類中中不良貸貸款指的的是（CCDE）A、正常類類 B、關(guān)關(guān)注

31、類 C、次次級類 D、可可疑類E、損失類類38、中中國民生生銀行信信貸資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分分類管理理辦法所所指信貸貸資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，包包括：（ABCD）A、本外幣幣貸款B、開出信信用證、備備用信用用證、保保函C、銀行承承兌匯票票D、貸款承承諾39、分析析借款人人還款的的可能性性包括：（ABBCDEE）A、財(cái)務(wù)因因素分析析B、非財(cái)務(wù)務(wù)因素分分析C、擔(dān)保因因素分析析D、授信業(yè)業(yè)務(wù)品種種因素分分析E、資產(chǎn)狀狀態(tài)因素素分析40、展期期后發(fā)生生逾期的的貸款至至少要?jiǎng)潉澐譃椋ˋ）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類41、重組組后出現(xiàn)現(xiàn)逾期的的抵押貸貸款至少少要?jiǎng)澐址譃椋˙B）A、關(guān)注類類 B、次次級

32、類 C、可可疑類 D、損損失類42、重組組后出現(xiàn)現(xiàn)逾期的的擔(dān)保及及信用貸貸款至少少要?jiǎng)澐址譃椋–C）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類43、以有有價(jià)證券券質(zhì)押。備備用信用用證等低低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)方式式發(fā)放的的重組貸貸款可以以劃分為為（C）A、正常類類 B、關(guān)關(guān)注類 C、次次級類 D、可可疑類44、以信信用、擔(dān)擔(dān)保方式式發(fā)放的的重組貸貸款或多多次重組組的貸款款至少劃劃分為（B）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類45、對于于貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類，下述述表述正正確的是是：（AA）A、貸款分分類不等等于客戶戶信用評評級；B、貸款分分類與客客戶信用用評級是是一回事事；C、

33、借款人人的信用用等級好好還款能能力就強(qiáng)強(qiáng)；D、巴塞爾爾協(xié)議關(guān)關(guān)于資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)重的規(guī)規(guī)定不能能取代貸貸款分類類；46、從覆覆蓋范圍圍來看，貸貸款分類類的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)與定義義適用于于：（AABCDD）A、商業(yè)性性貸款 B、消消費(fèi)貸款款 C、透透支 DD、應(yīng)收收利息47、以風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)為主主的貸款款分類依依據(jù)的主主要會(huì)計(jì)計(jì)原理是是：（AA）A、合理價(jià)價(jià)值法 B、歷歷史成本本法 C、市場價(jià)價(jià)值法 D、凈凈現(xiàn)值法法48、“一一逾兩呆呆”分類與與五級分分類相比比較，“一逾兩兩呆”不利于于：（AAB）A、識別商商業(yè)銀行行貸款內(nèi)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；B、培育健健康的信信用文化化；C、滿足財(cái)財(cái)政稅收收的需要要；D、高估資資產(chǎn)和收收

34、益；49、五級級分類對對信用文文化的影影響，主主要表現(xiàn)現(xiàn)在：（ABCD）A、有助克克服因信信息不對對稱對信信貸管理理造成的的影響；B、有助扭扭轉(zhuǎn)信貸貸管理中中的落后后行為；C、提供了了統(tǒng)一的的信貸分分析框架架和信貸貸討論語語言；D、提供了了一種自自然選擇擇機(jī)制，有有助從制制度上提提高人員員素質(zhì)；50、貸款款分類過過程中我我們首先先要了解解的就是是貸款的的基本信信息，包包括：（ABCD）A、貸款目目的；B、還款來來源；C、資產(chǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換分析析；D、還款記記錄；51、可以以通過觀觀察貸款款是否具具備以下下預(yù)警信信號來判判斷還款款來源是是否存在在風(fēng)險(xiǎn)：（ABBC）A、貸款用用途是否否與借款款人原定定計(jì)劃

35、不不同；B、與合同同上還款款來源不不一致的的償付來來源；C、與借款款人主營營業(yè)務(wù)無無關(guān)的貸貸款目的的或償付付來源；D、貸款第第二還款款來源是是否可靠靠；52、貸款款分類的的標(biāo)準(zhǔn)核核心內(nèi)容容是指：（C）A、借款人人還款能能力；B、第一還還款來源源的可靠靠性；C、貸款償償還的可可能性；D、企業(yè)獲獲得現(xiàn)金金的能力力；53、已經(jīng)經(jīng)發(fā)生逾逾期，但但是逾期期的時(shí)間間沒有超超過900天的貸貸款，一一般應(yīng)劃劃分為：（A）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類54、巴巴塞爾核核心原則則評價(jià)價(jià)方法和和我國貸貸款分類類指導(dǎo)原原則都規(guī)規(guī)定，需需要重組組的貸款款至少要要?jiǎng)澐譃闉椋海˙B）A、關(guān)注類類 B

36、、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類55、按照照審慎的的會(huì)計(jì)制制度，貸貸款本金金或利息息拖欠超超過900天，此此類貸款款一般要要?jiǎng)澐譃闉椋海˙B）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類56、從期期限上考考察，貸貸款本息息逾期在在1800天以上上的，至至少要?jiǎng)潉澐譃椋海–）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類57、貸款款逾期在在3600天以上上的，至至少要?jiǎng)潉澐譃椋海―）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類58、貸款款劃分為為損失類類就意味味著：（C）A、銀行要要核銷貸貸款務(wù)并并放棄債債權(quán)；B、借款人人必須是是經(jīng)法院院宣布破破產(chǎn)清盤盤；C、只

37、是銀銀行內(nèi)部部對其真真實(shí)價(jià)值值的確認(rèn)認(rèn)，并不不代表放放棄債權(quán)權(quán)；D、即使貸貸款回收收，銀行行也不能能重新入入帳59、貸款款早期財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)警警信號包包括：（ABCD）A、沒有按按時(shí)收到到財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表；B、現(xiàn)金狀狀況惡化化；C、應(yīng)收款款數(shù)額或或比率急急劇增加加；D、流動(dòng)資資產(chǎn)在總總資產(chǎn)比比例下降降；60、貸款款早期財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)警警信號包包括：（ABCD）A、較低的的資產(chǎn)凈凈值與負(fù)負(fù)債比；B、迅速變變化的固固定資產(chǎn)產(chǎn)含量；C、較高的的無形資資產(chǎn)含量量；D、資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表結(jié)結(jié)構(gòu)的重重大變化化；61、貸款款早期財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)警警信號包包括：（ABCD）A、不合格格的審計(jì)計(jì)B、會(huì)計(jì)師師的變化化C、銷售收收入總額額和銷售售

38、收入凈凈額之間間的巨大大差異D、資產(chǎn)總總額相對對與銷售售額或利利潤的不不斷增加加62、貸款款早期財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)警警信號包包括：（ABCD）A、公司業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)質(zhì)的改變變B、無效率率的廠房房和設(shè)備備布局C、日常開開支相對對于銷售售額的不不成比例例的增長長D、不斷增增加成本本以及逐逐漸減少少的利潤潤率或不不斷上升升的營業(yè)業(yè)損失63、貸款款早期非非財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)警信號號包括：（ABBCD）A、喪失一一個(gè)或多多個(gè)財(cái)務(wù)務(wù)狀況良良好的客客戶B、沒有即即使更新新或淘汰汰過時(shí)或或效率低低下的廠廠房設(shè)備備C、勞動(dòng)力力問題D、缺乏可可見的管管理連續(xù)續(xù)性64、貸款款早期非非財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)警信號號包括：（ABBCD）A、回應(yīng)低低迷的市市

39、場或不不景氣的的經(jīng)濟(jì)狀狀況時(shí)反反應(yīng)遲緩緩B、冒險(xiǎn)參參與企業(yè)業(yè)并購C、不能實(shí)實(shí)現(xiàn)日程程表上安安排D、管理層層、所有有權(quán)或關(guān)關(guān)鍵人事事的變動(dòng)動(dòng)65、如果果貸款重重組后，依依舊存在在潛在缺缺陷，應(yīng)應(yīng)該把它它歸為：（B）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類66、銀團(tuán)團(tuán)貸款的的牽頭行行在貸款款合同與與協(xié)議安安排方面面負(fù)有管管理的責(zé)責(zé)任，如如果合同同與協(xié)議議條款的的約定本本身不利利于貸款款償還，那那么這樣樣貸款至至少為：（A）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類67、由國國務(wù)院批批準(zhǔn)的特特定貸款款：（AA）不在貸款分分類的范范圍內(nèi)依據(jù)一般貸貸款標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進(jìn)行分分類依據(jù)特殊標(biāo)

40、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行行分類列為非正常常類貸款款68、表外外信用替替代項(xiàng)目目：（BB）不在貸款分分類的范范圍內(nèi)參照貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類的原理理和方法法對其進(jìn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類C、關(guān)注類類次級類69、打包包放款項(xiàng)項(xiàng)下出口口打包商商品市場場變化，導(dǎo)導(dǎo)致不能能按期出出口交單單，應(yīng)評評為：（B）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類70、國債債、貨幣幣質(zhì)押類類貸款如如果質(zhì)押押手續(xù)存存在嚴(yán)重重缺陷，足足以構(gòu)成成質(zhì)押無無效的，至至少分為為：（BB）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類71、對于于住房按按揭貸款款，如果果貸款本本金或利利息拖欠欠供款44次或660天，應(yīng)應(yīng)分為：（A）A、關(guān)注類類

41、B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類72、對于于住房按按揭貸款款，如果果貸款本本金或利利息拖欠欠供款66次或990天，應(yīng)應(yīng)分為：（B）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類73、對于于住房按按揭貸款款，如果果貸款本本金或利利息拖欠欠供款77次或1180天天，應(yīng)分分為：（C）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類74、對于于住房按按揭貸款款，如果果貸款本本金或利利息拖欠欠供款112次或或3600天，應(yīng)應(yīng)分為：（D）A、關(guān)注類類 B、次次級類 C、可可疑類 D、損損失類75、按照照審慎會(huì)會(huì)計(jì)原則則的要求求，商業(yè)業(yè)銀行計(jì)計(jì)提貸款款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備金要要堅(jiān)持：（ABBC）

42、A、及時(shí)性性 B、充充足性 C、安安全性 D、流流動(dòng)性76、商業(yè)業(yè)銀行一一般提取取貸款損損失準(zhǔn)備備金有：（BCCD）A、呆帳準(zhǔn)準(zhǔn)備金 B、普普通準(zhǔn)備備金C、專項(xiàng)準(zhǔn)準(zhǔn)備金 D、特特別準(zhǔn)備備金77、借款款人經(jīng)營營風(fēng)險(xiǎn)的的預(yù)警信信號包括括：（AABCDD）A、艱苦人人經(jīng)營活活動(dòng)發(fā)生生顯著變變化，處處于停產(chǎn)產(chǎn)、半停停產(chǎn)或經(jīng)經(jīng)營停止止?fàn)顟B(tài)B、業(yè)務(wù)性性質(zhì)、經(jīng)經(jīng)營范圍圍發(fā)生重重大改變變C、外部經(jīng)經(jīng)營環(huán)境境出現(xiàn)重重大技術(shù)術(shù)變革，導(dǎo)導(dǎo)致借款款人產(chǎn)品品和生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)的的改變D、產(chǎn)品較較為單一一78、借款款人經(jīng)營營風(fēng)險(xiǎn)的的預(yù)警信信號包括括：（AABCDD）A、對一些些客戶或或供應(yīng)商商過分依依賴B、企業(yè)的的經(jīng)營地地點(diǎn)發(fā)

43、生生不利的的變化或或分支機(jī)機(jī)構(gòu)分布布不合理理 C、廠廠房和設(shè)設(shè)備未得得到很好好的維護(hù)護(hù) D、建建設(shè)項(xiàng)目目的可行行性存在在偏差，或或計(jì)劃執(zhí)執(zhí)行出現(xiàn)現(xiàn)較大的的調(diào)整，如如基建項(xiàng)項(xiàng)目的工工期延長長，或處處于停緩緩狀態(tài)，或或概預(yù)算算調(diào)整79、借款款人管理理風(fēng)險(xiǎn)的的預(yù)警信信號包括括：（AABCDD）借款人組織織形式發(fā)發(fā)生變化化，如進(jìn)進(jìn)行租賃賃、分立立、承包包、聯(lián)營營、并購購、重組組等，并并對貸款款的償還還產(chǎn)生不不利影響響高級管理層層或董事事會(huì)成員員變動(dòng)頻頻繁管理層的核核心人物物突然死死亡、辭辭職、被被逮捕或或下落不不明，沒沒有相應(yīng)應(yīng)的繼任任者提供虛假財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表、證明明文件或或其他資資料80、借款款人還款

44、款意愿預(yù)預(yù)警信號號包括：（ABBCD）借款人不能能償還對對其他債債權(quán)人的的債務(wù)管理層對銀銀行的態(tài)態(tài)度發(fā)生生改變，變變得冷淡淡、不合合作銀行不能取取得財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表或或報(bào)表延延遲借款人以非非正常途途徑或不不合理的的條件想想其他銀銀行取得得融資81、銀行行信貸管管理預(yù)警警信號包包括：（ABCD）超授信額度度發(fā)放貸貸款還款來源與與貸款用用途不一一致貸款合同或或擔(dān)保合合同存在在重大瑕瑕疵銀行對不良良貸款進(jìn)進(jìn)行不斷斷的更新新，而未未按計(jì)劃劃縮減貸貸款82、關(guān)注注類貸款款的主要要特征有有：（AAB）凈現(xiàn)金流量量減少借款人的還還款意愿愿差，不不與銀行行積極合合作借款人采用用隱瞞事事實(shí)等不不正當(dāng)手手段套取取貸款借

45、款人已經(jīng)經(jīng)資不抵抵債83、次級級類貸款款的主要要特征有有：（AAB）借款人支付付出現(xiàn)困困難，并并且難以以按市場場條件獲獲得新的的資金借款人不能能償還對對其他債債權(quán)人的的債務(wù)借款人已徹徹底停止止經(jīng)營銀行已訴諸諸法律來來回收貸貸款84、可疑疑類貸款款的主要要特征有有：（AAB）借款人處于于停產(chǎn)、半半停產(chǎn)狀狀態(tài)貸款經(jīng)過了了重組仍仍然逾期期，或仍仍然不能能正常歸歸還本息息，還款款狀況沒沒有得到到明顯改改善借款人無力力償還，低低押品價(jià)價(jià)值低于于貸款額額借款人的還還款意愿愿差，不不與銀行行積極合合作85、損失失類貸款款的主要要特征有有：（AAB）抵押品價(jià)值值不確定定固定資產(chǎn)貸貸款項(xiàng)目目停止時(shí)時(shí)間很長長，復(fù)

46、工工無望借款人采取取隱瞞事事實(shí)等不不正當(dāng)手手段套取取貸款借款人不能能償還對對其他債債權(quán)人的的債務(wù)86、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類中中不良貸貸款指的的是：（BCD）A、關(guān)注 B、次次級 CC、可疑疑 D、損損失87、以含含有借記記條款的的備用信信用證為為擔(dān)保的的貸款可可劃歸為為：（AA）A、正常 B、關(guān)關(guān)注 CC、次級級 D、可可疑88、停息息掛帳的的貸款至至少劃歸歸為：（C）A、正常 B、關(guān)關(guān)注 CC、次級級 D、可可疑89、存在在重大不不確定因因素、正正在重組組或訴訟訟的貸款款至少劃劃歸為：（D）A、正常 B、關(guān)關(guān)注 CC、次級級 D、可可疑90、決定定貸款能能否償還還的最主主要因素素是指：（A）借款人的還

47、還款能力力借款人的還還款意愿愿借款人的現(xiàn)現(xiàn)金流情情況正常常擔(dān)保人資金金實(shí)力91、關(guān)注注類貸款款呆帳準(zhǔn)準(zhǔn)備金計(jì)計(jì)提比例例是：（C）A、1% B、22% CC、5% D、110%92、次級級類貸款款呆帳準(zhǔn)準(zhǔn)備金計(jì)計(jì)提比例例是：（C）A、5% B、110% C、225% D、550%93、可疑疑類貸款款呆帳準(zhǔn)準(zhǔn)備金計(jì)計(jì)提比例例是：（B） A、225% BB、500% CC、755% DD、1000%94、損失失類貸款款呆帳準(zhǔn)準(zhǔn)備金計(jì)計(jì)提比例例是：（D）A、25% B、550% C、775% D、1100%95、可以以參照貸貸款分類類的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進(jìn)行分分類的有有：（AABCDD）A、信用證證 B、出出口押

48、匯匯 C、透透支 DD、貸款款96、融資資需求期期要考慮慮：（AABC）存貨持有天天數(shù)應(yīng)收帳款回回收期應(yīng)付帳款天天數(shù)流動(dòng)率97、在貸貸款分類類思路上上，判斷斷貸款是是否有問問題，首首先考慮慮的主要要因素包包括：（ABCD）貸款用途與與還款來來源資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周周期借款人財(cái)務(wù)務(wù)情況、非非財(cái)務(wù)情情況擔(dān)保人是否否經(jīng)營正正常98、以下下屬于關(guān)關(guān)注類貸貸款的特特征是：（ABBCD）、銀行未未能對貸貸款實(shí)施施有效的的監(jiān)督或或檔案丟丟失。、貸款保保證人的的財(cái)務(wù)狀狀況出現(xiàn)現(xiàn)疑問； 、借款人人的管理理層特別別是法定定代表人人的品行行出現(xiàn)了了不利于于貸款償償還的變變化；、貸款抵抵押物、質(zhì)質(zhì)物價(jià)值值下降，或或銀行對對抵（

49、質(zhì)質(zhì)）押物物失去控控制；99、以下下屬于關(guān)關(guān)注類貸貸款的特特征是：（ABBCD）、貸款本本息逾期期（含展展期后）不不超過990天（含含）；、貸款保保證人的的財(cái)務(wù)狀狀況出現(xiàn)現(xiàn)疑問； 、借款人人或有負(fù)負(fù)債過大大或與上上期相比比有較大大幅度上上升；、貸款抵抵押物、質(zhì)質(zhì)物價(jià)值值下降，或或銀行對對抵（質(zhì)質(zhì)）押物物失去控控制；100、以以下屬于于關(guān)注類類貸款的特特征是：（ABBCD）、貸款本本息逾期期（含展展期后）不不超過990天（含含）；、借款人人未按約約定用途途使用貸貸款； 、借款人人或有負(fù)負(fù)債過大大或與上上期相比比有較大大幅度上上升；、借款人人還款意意愿差；三、簡答1、貸款分分類等同同于客戶戶信用評

50、評級嗎？答案：貸款款分類和和客戶信信用評級級都是銀銀行信貸貸管理的的重要組組成部分分，但兩兩者不能能等同。貸款風(fēng)險(xiǎn)分分類的一一個(gè)核心心標(biāo)準(zhǔn)，是是貸款償償還的可可能性，而而決定貸貸款能否否償還的的主要因因素是借借款人的的還款能能力。對對借款人人的信用用評級，與與還款能能力有正正相關(guān)關(guān)關(guān)系，但但是兩者者不能互互相替代代。如果是沒有有任何貸貸款記錄錄的新客客戶，銀銀行需要要更多地地依賴客客戶的信信用評級級或信用用報(bào)告了了解客戶戶，但對對于老客客戶，則則銀行在在信用管管理中收收集和積積累的信信息，要要比單純純的信用用評級所所包含的的信息豐豐富得多多。此外外，對于于同一客客戶的多多筆貸款款區(qū)別對對待，或

51、或者對單單筆貸款款拆開分分類，其其信用評評級和貸貸款質(zhì)量量之間就就可能有有較大差差異。僅就一筆貸貸款而言言，影響響本息償償還的因因素往往往超過借借款人信信用評級級所包含含的內(nèi)容容，有些些情況下下，借款款人的信信用評級級好，但但是還款款能力不不一定強(qiáng)強(qiáng)，如果果用客戶戶的信用用評級代代替對貸貸款的分分類，會(huì)會(huì)掩蓋影影響貸款款歸還的的本質(zhì)問問題。2、如何理理解我國國貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類標(biāo)準(zhǔn)的的核心定定義。答案：根據(jù)據(jù)我國的的貸款分分類標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，正常常類貸款款是指借借款人能能夠履行行合同，沒沒有足夠夠理由懷懷疑貸款款本息不不能按時(shí)時(shí)足額償償還。關(guān)注類貸款款是指盡盡管借款款人目前前有能力力償還貸貸款本息息，但

52、是是存在一一些可能能對償還還貸款本本息產(chǎn)生生不利影影響的因因素。次級類貸款款是指借借款人的的還款能能力出現(xiàn)現(xiàn)明顯的的問題，依依靠其正正常經(jīng)營營收入已已無法保保證足額額償還本本息，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，也也可能會(huì)會(huì)造成一一定損失失?？梢深愘J款款是指借借款人無無法足額額償還本本息，即即使執(zhí)行行抵押或或擔(dān)保，也也肯定要要造成較較大損失失。損失類貸款款是指在在采取所所有可能能的措施施和一切切必要的的法律程程序之后后，本息息仍然無無法收回回，或只只能收回回極少部部分的貸貸款。3、貸款分分類的適適用范圍圍是什么么？答案：從廣廣義上說說，貸款款分類的的原則和和標(biāo)準(zhǔn)幾幾乎適用用于所有有的金融融資產(chǎn)。從從整個(gè)資資產(chǎn)

53、負(fù)債債表的資資產(chǎn)方來來看，凡凡是有市市場價(jià)格格的，按按市場價(jià)價(jià)格定值值，凡是是沒有市市場價(jià)格格的，都都可以運(yùn)運(yùn)用貸款款分類的的方法為為其分類類。但是是，由于于各類資資產(chǎn)的性性質(zhì)不同同，在對對銀行的的資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)行質(zhì)量量評估的的時(shí)候，并并非不加加區(qū)別地地對所有有的資產(chǎn)產(chǎn)都使用用同樣的的貸款分分類標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。例如如，對于于消費(fèi)者者信貸、信信用卡透透支和住住房按揭揭貸款，由由于借款款人沒有有財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，并并且分別別監(jiān)控每每個(gè)借款款人的成成本較高高，因此此主要根根據(jù)逾期期的時(shí)間間長短和和逾期的的次數(shù)對對這類貸貸款進(jìn)行行分類。這這樣，客客觀上五五級分類類中的關(guān)關(guān)注類和和可疑類類就不適適用，所所以這類類貸款一一般

54、只分分為正常常、次級級和損失失三類。4、為什么么說貸款款分類是是銀行穩(wěn)穩(wěn)健經(jīng)營營的需要要？答案：商業(yè)業(yè)銀行承承擔(dān)金融融中介職職能，把把儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化為投投資，具具有與生生俱來的的風(fēng)險(xiǎn)。銀銀行吸收收公眾存存款，到到期必須須足額支支付，否否則會(huì)觸觸發(fā)擠提提。但是是銀行發(fā)發(fā)放的貸貸款到期期卻不一一定能收收回。這這是因?yàn)闉榻杩钊巳藘斶€貸貸款的能能力具有有不確定定性，因因此貸款款從發(fā)放放之日起起，就伴伴隨著倒倒帳的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。商商業(yè)銀行行要在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)中生生存發(fā)展展，必須須穩(wěn)健經(jīng)經(jīng)營。而而穩(wěn)健經(jīng)經(jīng)營的前前提，是是不僅要要化解已已經(jīng)發(fā)生生的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，而且且還要及及時(shí)識別別和彌補(bǔ)補(bǔ)那些已已經(jīng)發(fā)生生但尚未未實(shí)現(xiàn)的的風(fēng)險(xiǎn)，即

55、即內(nèi)在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。貸貸款分類類除了幫幫助識別別貸款的的內(nèi)在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)以外外，還有有助于發(fā)發(fā)現(xiàn)信貸貸管理、內(nèi)內(nèi)部控制制和信用用文化中中存在的的問題，從從而有利利于銀行行改善信信貸管理理水平。5、簡要分分析貸款款風(fēng)險(xiǎn)分分類與內(nèi)內(nèi)部評級級法的關(guān)關(guān)系。答案：首先先，貸款款分類與與內(nèi)部評評級法目目的不同同，前者者不僅是是為了識識別資產(chǎn)產(chǎn)的內(nèi)在在風(fēng)險(xiǎn)和和為計(jì)提提貸款損損失準(zhǔn)備備金提供供依據(jù)，而而且還能能夠幫助助商業(yè)銀銀行改善善信貸管管理。而而內(nèi)部評評級法則則主要是是為了計(jì)計(jì)量信用用風(fēng)險(xiǎn)，從從而為計(jì)計(jì)算資本本金要求求提供依依據(jù)。第二，方法法不同。前前者是使使用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的工具具、按照照既定的的程序，對對重要的的貸款逐逐

56、筆分類類，而后后者主要要是根據(jù)據(jù)歷史損損失概率率，通過過對借款款人違約約概率的的測算、違違約既定定情況下下的損失失，以及及商業(yè)銀銀行在違違約時(shí)的的風(fēng)險(xiǎn)暴暴露規(guī)模模，對同同質(zhì)貸款款的潛在在損失作作出估計(jì)計(jì)。前者者的著眼眼點(diǎn)是每每筆貸款款償還的的可能性性，后者者則是借借款人違違約的概概率。第三，貸款款分類的的主觀判判斷成分分相對更更多。另外，貸款款風(fēng)險(xiǎn)分分類與內(nèi)內(nèi)部評級級法在適適用范圍圍、監(jiān)管管當(dāng)局的的作用以以及信息息披露等等方面都都存在一一定的差差別。6、試比較較五級分分類與“一逾兩兩呆”。答案：五級級分類與與“一逾兩兩呆”。從理理念、分分析內(nèi)容容和分類類方式上上都存在在較大差差異，不不具備兼兼

57、容或?qū)?yīng)關(guān)系系。從根根本上說說，五級級分類是是以風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)為主的的貸款分分類方法法和制度度，重在在識別貸貸款的內(nèi)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。五級級分類及及其配套套的語言言、工具具、程序序、制度度，以及及與其密密切相關(guān)關(guān)的掛帳帳停息會(huì)會(huì)計(jì)制度度、貸款款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備金制制度、呆呆帳核銷銷制度等等等，構(gòu)構(gòu)成一個(gè)個(gè)完整的的體系，是是商業(yè)銀銀行審慎慎經(jīng)營和和銀行監(jiān)監(jiān)管當(dāng)局局有效監(jiān)監(jiān)管的重重要組成成部分。而而“一逾兩兩呆”則主要要是按逾逾期的帳帳齡給貸貸款分類類，目的的主要是是滿足財(cái)財(cái)政稅收收的需要要。使用用“一逾兩兩呆”的結(jié)果果，不但但掩蓋商商業(yè)銀行行貸款內(nèi)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、導(dǎo)致致收入高高估，還還使銀行行的信貸貸員和管管理人員員

58、行為不不審慎、滋滋生落后后的信用用文化。綜綜上所述述，兩者者是完全全不同的的兩套體體系。7、請?jiān)囌f說明貸款款五級分分類與不不良貸款款期限管管理的關(guān)關(guān)系。答案：貸款款逾期時(shí)時(shí)間，不不能完全全說明貸貸款質(zhì)量量。有的的貸款逾逾期并不不表明借借款人的的還款能能力發(fā)生生了根本本性的變變化，例例如是由由于合同同規(guī)定的的期限沒沒有體現(xiàn)現(xiàn)企業(yè)的的資產(chǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換周期期，因此此屬于技技術(shù)性逾逾期；有有的貸款款雖然沒沒有到期期，但是是也可能能發(fā)生貸貸款完全全損失的的事件；有的貸貸款雖然然表面上上沒有逾逾期，但但是或者者銀行用用變相展展期的辦辦法，使使其維持持在正常常貸款之之內(nèi)，或或者是由由于某種種類似于于透支安安排的做

59、做法，掩掩蓋了逾逾期的實(shí)實(shí)質(zhì)。然然而畢竟竟逾期時(shí)時(shí)間越長長，貸款款收回的的可能性性就越小小。因此此，逾期期長短仍仍然是衡衡量貸款款質(zhì)量較較為客觀觀的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。實(shí)行五級分分類，與與按逾期期的長短短監(jiān)控不不良貸款款，并不不矛盾。銀銀行在實(shí)實(shí)行五級級分類的的同時(shí)，應(yīng)應(yīng)該對逾逾期貸款款更為密密切監(jiān)控控，并通通過管理理信息系系統(tǒng)，按按不同的的逾期時(shí)時(shí)間監(jiān)控控不良貸貸款的變變化。8、貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類所依據(jù)據(jù)的主要要會(huì)計(jì)原原理是什什么？答案：合理理價(jià)值法法是以風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)為主主的貸款款分類依依據(jù)的主主要會(huì)計(jì)計(jì)原理。合合理價(jià)值值法指的的是，在在不強(qiáng)制制變現(xiàn)的的情況下下，按照照買賣雙雙方自愿愿商定的的價(jià)格產(chǎn)產(chǎn)生的價(jià)價(jià)值

60、。如如果有市市場報(bào)價(jià)價(jià)，則按按市場價(jià)價(jià)格定價(jià)價(jià)。如果果沒有市市場價(jià)格格，則應(yīng)應(yīng)通過判判斷為貸貸款定值值。判斷斷的依據(jù)據(jù)包括期期限、利利率和與與各等級級類似的的貸款的的市場價(jià)價(jià)格、專專門評級級機(jī)構(gòu)的的類似貸貸款的評評級，以以及貸款款證券化化條件下下確定的的貸款價(jià)價(jià)值。總總之，在在沒有市市場價(jià)格格的情況況下，根根據(jù)當(dāng)前前所能獲獲得的全全部信息息，對貸貸款價(jià)值值作出的的判斷，就就是合理理價(jià)值法法在貸款款分類中中的運(yùn)用用。9、為什么么要對貸貸款進(jìn)行行分類？答案：對貸貸款進(jìn)行行分類，主主要基于于以下幾幾個(gè)原因因：（1）貸款款的特性性決定貸貸款沒有有市場價(jià)價(jià)格，不不具有同同一性，對對于不同同質(zhì)的貸貸款，也