財務分析報告范文模板

1、財務分析報告范文模板費用分析報告財務分析報告所屬專欄:情況說明財務分析二。一三年一季度財務分析報告第一段落,開頭語，結合公司年度經營管理主題,簡要本季度公司整體經營管理運作情況.第二段落,過渡語.（范例:現(xiàn)就公司2022年一季度的經營總體情況及 財務狀況，并結合年度預算和上年實際,做出如下簡要分析.）某編制報表 合并的單位，以下分析均采用合并報表數.一、總體經營情況文字說明:簡要從本季度考核目標的執(zhí)行情況、與上年同期的對比情 況來闡述說明主要經營指標完成情況.單位:萬元1頁共13頁財務分析報告1、合同執(zhí)行情況文字說明:簡要對合同的簽訂、執(zhí)行情況、市場拓展、市場環(huán)境變化 情況進行說明.單位:萬元

2、2、營業(yè)收入情況文字說明:簡要說明本季度公司實現(xiàn)營業(yè)收入與同期、預算的對比情 況說明.（可用表格或圖形輔助）（1）收入構成情況分析：文字說明:從產品線分類或業(yè)務板塊構成情況，說明各塊收入的構成情 況、各產品線獲利情況、新業(yè)務領域拓展情況.對各產品線同比收入或毛 利率變動較大的要說明原因.單位:萬元2頁共13頁財務分析報告（2）客戶群分類情況分析：.對主要客戶同比收入變動較大的要說明原因.單位:萬元3、利潤實現(xiàn)情況文字說明:簡要說明本季度公司利潤實現(xiàn)情況、與同期對比情況、預 算執(zhí)行情況.（可結合因素分析法、瀑布圖輔助）3頁共13頁財務分析報告單位:萬元2022年1季度利潤總額收入影響毛利率變動影

3、響期間費用影響金額影響比率2022年1季度利潤總額同比增減額4、五項費用情況文字說明：總體說明本季度五項費用實際發(fā)生情況、與上年同期對比 情況以及變動原因說明.單位:萬元1）直接人工第4頁共13頁財務分析報告文字說明:從直接人工發(fā)生額、與上年同期對比、構成項目等方面說明變動的影響及產生的原因.對變動較大的要詳細說明.（可結合 圖表說明）.2）制造費用文字說明:從制造費用發(fā)生額、與上年同期對比、構成項 目等方面說明變動的影響及產生的原因.對變動較大的要詳細說明.（可結 合圖表說明）.3）管理費用文字說明:從管理費用發(fā)生額、與上年同期對比、構成項目等方面說明變動的影響及產生的原因.對變動較大的要詳

4、細 說明.（可結合圖表說明）（4）銷售費用文字說明:從銷售費用發(fā)生額、與上年同期對比、構成 項目等面說明變動的影響及產生的原因.對變動較大的要詳細說明.（可結 合圖表說明）（5）財務費用文字說明:從財務費用發(fā)生額、與上年同期對比、構成 項目等面說明變動的影響及產生的原因.對變動較大的要詳細說（可結合圖表說明）二、工資性支出情況5頁共13頁財務分析報告文字說明:從工資及五險一金本季度發(fā)生額情況、與上年同期對比、 預算執(zhí)行情況進行對比,工資及五險一金的變動額及產生的因素進行具體 說明.單位:萬元2022年1季度工資2022年1季度五險一金2022年1季度 合計年終激勵的影響人員增減對工資的影響老員

5、工加薪的影響新員工轉正 調薪年度評優(yōu)的影響即時激勵管理費用研制費用銷售費用制造費用直接人工合計工資增減合計人員增減五險一金影響調整五險一金基數影響本年實際工資本年實際 五險一金本年實際合計同比增減差異率6頁共13頁財務分析報告三、研發(fā)成本支出情況1、研發(fā)項目情況文字說明:從技術創(chuàng)新計劃執(zhí)行情況、項目立項及完成情況、研發(fā)人 數情況等，重點項目的開展情況等方面來說明.單位:萬元2、研發(fā)費用構成情況文字說明:從研發(fā)費用整體投入情況、會計處理方式上（資本化、費 用化）、費用構成與預算及上年對比情況、各項費用占比情況、各研發(fā)領域費用投入及占比情況（分產品線或研發(fā)領域或abc類 等），對公司影響較大的重點

6、項目的研發(fā)及投入情況等方面來說.（可結合 圖表輔助）7頁共13頁財務分析報告四、資產負債分析1、主要資產負債項目簡表文字說明:總體資產構成情況及變動情況說明.單位:萬元8頁共13頁財務分析報告2、應收賬款分析文字說明:應收賬款賬齡情況、貨款回籠計劃情況、貨款回籠風險及 壓力情況、預計壞賬情況、2年以上賬齡較長的應收款情況及管理措施說 明.單位:萬元其中:前十名客戶應收賬款構成及回收風險情況說明單位:萬元第9頁共13頁財務分析報告3、存貨分析（1）存貨構成情況文字說明:存貨構成情況、與上年同期對比情況、增減原因說明.單位:萬元10頁共13頁財務分析報告（2）存貨賬齡分析文字說明:存貨賬齡情況、特別是賬齡超過2年的產成品預期市場情 況、原材料及半成品預期可使用價值情況、在產品投入是否有預計合同情 況，對可能呆滯的金額及措施加以說明.五、現(xiàn)金流分析單位:萬元1、經營產生的現(xiàn)金流量第11頁共13頁財務分析報告文字說明:對經營活動產生的現(xiàn)金流量構成、內容及金額加以說2、投資活動產生的現(xiàn)金流量文字說明:對投資活動產生的現(xiàn)金流量構 成、內容及金額加以說明.2、籌資活動產生的現(xiàn)金流量文字說明:對籌資活動產生的現(xiàn)金流量構 成、內容及金額加以說明.六、母公司、子公司單戶報表情況文字說明:對合并報表編制單位，