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文檔簡介

1、金算盤醫(yī)療廉潔風險防控工作實施方案為進一步推進公立醫(yī)療機構反腐倡廉建設和行業(yè)作風建設,根據(jù)衛(wèi)生部關于加強廉政風險防控的指導意見精神和省衛(wèi)生廳工作部署,我院將開展廉潔風險防控機制建設工作,現(xiàn)結合醫(yī)院實際將工作安排如下:一、指導思想 以鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導,深入貫徹落實科學發(fā)展觀,結合學習十八大精神,以制約和監(jiān)督權力運行為核心,以崗位廉潔風險防控為基礎,以加強制度建設為重點,以現(xiàn)代信息技術為支撐建立廉政風險防控工作的長效機制,不斷促進預防腐敗工作的科學化、制度化、規(guī)范化。真正從源頭上有效遏制和減少腐敗行為的發(fā)生,促進黨員和干部職工廉潔從業(yè)、廉潔行醫(yī),為促進醫(yī)院又好又快發(fā)展提供有力

2、保障。二、組織機構為加強對廉潔風險防控工作的組織領導,成立醫(yī)院廉潔風險防控工作領導小組,院長*任組長、黨委書記*副組長,*為領導小組成員。領導小組下設辦公室,*兼辦公室主任,負責廉潔風險防控管理工作事務的上傳下達、組織實施。三、實施范圍包括院領導班子成員、中層干部、臨床醫(yī)務工作者、醫(yī)技人員、后勤人員。四、防控重點1. 開展醫(yī)療機構管理權力廉潔風險防控,促進醫(yī)療機構管理人員規(guī)范用權。2. 開展醫(yī)療服務廉潔風險防控,規(guī)范醫(yī)務人員執(zhí)業(yè)行為。3. 開展供應商誠信管理,凈化醫(yī)療機構工作環(huán)境。4. 開展患者滿意度管理,不斷提升醫(yī)療服務水平。五、實施步驟(一)思想動員和工作部署階段(時間段) 研究制定醫(yī)院*

3、醫(yī)院廉潔風險防控管理工作實施方案,成立廉潔風險防控工作領導小組,明確工作職責,制定落實措施,組織宣傳發(fā)動,召開動員會議,充分利用專題會、培訓會、交流會等形式,引導黨員和干部職工深刻理解廉政風險防控機制建設的重要意義,牢固樹立風險意識,自覺防范廉政風險,動員廣大干部職工積極主動地參與到此項工作中來。 (二)職權梳理階段(時間段) 按照“權責一致”的要求,全院各科室要對照法律法規(guī)、制度規(guī)定、崗位職責,對各個崗位行使的所有職權逐項進行梳理,并形成科室職權目錄報領導小組辦公室,由醫(yī)院辦公會最終審核確認,未經(jīng)審核確認的職權,堅決禁止行使。對審核確認的職權,統(tǒng)一編制并對內(nèi)公開醫(yī)院職權目錄,逐項明確職權的名

4、稱、內(nèi)容、類別、行使主體、行使依據(jù)等,把權力行使責任落實到科室和崗位。 (三)查找分析崗位廉潔風險點階段(時間段) 按照每項職權行使都存在廉潔風險的認識,通過自查、集體評議、組織審定等方式,從權力行使、制度機制和思想道德等方面,認真查找每個崗位職權運行中的的廉潔風險。權力行使方面,重點查找由于權力過于集中、運行程序不規(guī)范可能造成權力濫用的風險;制度機制方面,重點查找由于規(guī)章制度不健全、監(jiān)督制約機制不完善可能導致權力失控的風險;思想道德方面,重點查找由于理想信念不堅定、工作作風不扎實和職業(yè)道德不牢固,以及外部環(huán)境對正確行使權力的影響,可能誘發(fā)行為失范的風險。 依據(jù)查找出的廉潔風險發(fā)生可能性的大小

5、、頻率的強弱、危害程度的高低等因素,各科室要認真分析、逐一研究,對每項職權按照“高”、“中”、“低”三個風險等級進行評定,經(jīng)主管領導確認后,報領導小組辦公室備案,并經(jīng)醫(yī)院辦公會議集體審定,列表公示。(四)防范監(jiān)督階段(時間段)針對查找出的廉政風險點情況,分前期預防、中期監(jiān)控、后期處置三個方面,制定針對性和可操作性強的防范措施,對廉政風險防控的整個過程進行系統(tǒng)管理。1. 前期預防措施。在前期界定風險的基礎上,針對黨員和干部職工日常工作生活中可能出現(xiàn)的風險,綜合運用各種手段,做好廉政風險的前期預防。加強崗位廉政教育,從容易滋生腐敗、產(chǎn)生利益沖突的領域入手,積極開展廉政教育、廉政承諾、談心談話、民主

6、測評、辦事公開等活動,大力推進陽光院務、院務公開工作,公開辦事流程、權力依據(jù)、辦事結果等“清單”,對院務決策、院務執(zhí)行、主要人事任免、財務管理、勤政廉政等事項進行公開。防止權力過于集中,強化單位主要領導不直接分管財務、人事、基建工程、物資采購、項目審批等制度。對醫(yī)院容易滋生商業(yè)賄賂的后勤基建、醫(yī)療器械、藥品耗材采購、設備維護管理等重點部門和重點崗位的負責人,同一職位滿5年要交流輪崗,并形成制度。2. 中期監(jiān)控措施。充分利用黨內(nèi)監(jiān)督、群眾監(jiān)督、新聞輿論監(jiān)督等資源,對黨員和干部職工行為、制度機制落實、權力運行過程進行動態(tài)監(jiān)控,及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題。充分運用科技手段和信息化技術,推進電子院務建

7、設,對院務事項推行網(wǎng)上公開和網(wǎng)上辦事,促進權力運行的規(guī)范化、公開化、程序化,保證公共權力在陽光下運行。廉政風險實行分級管理、分級負責。3. 后期處置措施。做好監(jiān)控結果的運用,針對中期監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的問題,按照干部管理權限,視情節(jié)輕重分別作出警示。對群眾有舉報、社會有反映的及時運用督導、糾錯、誡勉談話等方式采取處置措施,化解廉政風險;加強廉政風險的動態(tài)管理,及時堵塞漏洞,逐步建立健全監(jiān)督檢查、糾錯整改和責任追究機制,防止問題擴大化、嚴重化,避免廉政風險演化為違紀違法行為。(五)總結成果階段(時間段) 認真總結廉潔風險防控工作經(jīng)驗,及時識別新的廉政風險點,進一步修訂各項規(guī)章制度,健全完善風險預警、及時糾

8、錯、內(nèi)外監(jiān)督、考核評價和責任追究機制。全面建成公立醫(yī)院廉潔風險防控、綜合信息化辦公、防統(tǒng)方、醫(yī)德醫(yī)風電子檔案等多項功能為一體的廉潔風險防控監(jiān)控信息化系統(tǒng)。附:醫(yī)院職權目錄醫(yī)院重點科室廉潔風險防控流程 醫(yī)院職權目錄序號權力類別權力事項涉及崗位風險等級1決 策 權決策權院領導高職代會中工會中2職 務 權基建權基建辦高行政科中3采購權藥劑科高設備科高行政科高4人事權院領導高人事科中5財務權財務科高6統(tǒng)方管理信息中心高藥劑科高7印章使用管理權各職能科室低8干部監(jiān)督權人事科中監(jiān)察室中9三公經(jīng)費管理權院辦高10審計權審計科中11職 務 權計劃生育管理權計生辦高14安全保衛(wèi)權保衛(wèi)科低15藥品出入庫權藥劑科中

9、18藥品使用管理權藥劑科中19耗材和試劑使用權各臨床、醫(yī)技科室高20物資、設備、耗材管理權行政科中信息中心中21物資、設備、耗材維修權設備科中行政科低信息中心低22物資、設備、耗材報廢處置權設備科低行政科低信息中心低設備科低國資辦低23醫(yī)療事故處罰權醫(yī)務科中24醫(yī)保政策考核權醫(yī)??浦?5醫(yī)院感染工作考核權院感科中26物價檢查權物價辦中27科研項目申報管理權科教科中28進修實習人員管理權護理部低職 務 權醫(yī)務科低科教科低29醫(yī)療質(zhì)量安全考核權醫(yī)務科低質(zhì)控科低30繼教學分授予權醫(yī)務科低科教科低護理部低31執(zhí) 業(yè) 權診療權各臨床、醫(yī)技科室高32用藥權各臨床、醫(yī)技科室高醫(yī)院重點科室廉潔風險防控流程一、

10、人事管理(一)招聘工作1.計劃申報 = 1 * GB3 科室計劃申報 = 2 * GB3 醫(yī)務科或護理部等職能部門審核 = 3 * GB3 人事科根據(jù)醫(yī)院人力資源配置情況進行整體調(diào)劑 = 4 * GB3 院辦公會確定人員招聘計劃2.發(fā)布信息通過網(wǎng)絡、報紙等媒體渠道發(fā)布醫(yī)院招聘信息3.簡歷收集及資格審查人事科收集簡歷后與醫(yī)務科、護理部等相關職能部門對收集的簡歷進行資格審查確定參加下一輪招聘程序的人員。4.考試考核 通過資格審查的應聘人員進行醫(yī)院統(tǒng)一的招錄考試。 = 1 * GB3 面試:院領導和相關職能部門負責參加; = 2 * GB3 理論考試:考試的試卷由院長指定人員負責,紀委參與監(jiān)督;理論

11、考試監(jiān)考及閱卷由人事牽頭、紀委監(jiān)督,相關職能部門配合統(tǒng)一完成。 = 3 * GB3 實踐技能操作考試:人事科牽頭,醫(yī)療護理等部門配合,紀委監(jiān)督,臨時抽簽確定考官。 = 4 * GB3 綜合評定:醫(yī)院人事管理委員會成員根據(jù)應聘者的前面三項考核情況結合個人資料經(jīng)歷等進行綜合評定。5.辦公會確定錄用者:根據(jù)考生得分情況,從高分到低分確定錄取人選。6.體檢:人事科通知錄取者進行體檢。7.簽訂就業(yè)協(xié)議:體檢合格者與醫(yī)院簽訂就業(yè)協(xié)議。8.崗前培訓9.正式聘用,簽訂勞動合同。 主要風險點:1.資格審查中降低錄用標準與條件。2.在招聘考試過程中存在營私舞弊等情況。防控措施:1.嚴肅紀律,嚴格執(zhí)行錄用標準和招聘

12、方案,嚴格按照招聘流程工作。2.嚴格保密制度,在招聘一些關鍵環(huán)節(jié),一些涉及的工作人員要做好保密工作。(二)干部任用1.人事科根據(jù)醫(yī)院領導干部配置的職數(shù)和工作需要提出擬任免的崗位。2.民主推薦:基層推薦、中層推薦、領導推薦3.確定推薦人選。4.組織考察與民主座談:人事科牽頭,相關職能部門配合組織對推薦人選進行組織考察。5.院辦公會討論確定擬任職人選。6.公示:在全院范圍內(nèi)公示7天,接受群眾的監(jiān)督。7.呈報上級主管部門。8.發(fā)任免文件(科級干部由衛(wèi)生局任免,醫(yī)院下聘用文件)。主要風險點:1.民主推薦存在拉票、賄選的情況。2.組織考察過程中發(fā)現(xiàn)問題,存在講人情、接受請吃對組織隱瞞、歪曲事實真相,不如

13、實匯報。防控措施:1.按照組工干部的要求,加強人事干部職業(yè)道德教育,深入學習黨的基本理論,熟悉組織人事工作的方針政策和相關原則,提高政治素質(zhì)、黨性修養(yǎng)和考察工作能力。2.嚴格落實和執(zhí)行干部任用條例有關的規(guī)定,公開考察程序,接受各級領導、紀檢監(jiān)察和廣大干部群眾的監(jiān)督。3.對在干部考察工作中如發(fā)現(xiàn)隱瞞、歪曲事實真相,或者泄露醞釀、討論干部任免情形的,將嚴格按照有關文件規(guī)定給予相應的紀律處分。(三)職稱考評1.下發(fā)職稱考評通知。2.接受參評人員材料。3.醫(yī)療、護理等職能部門對參評人員的資質(zhì)和相關要求進行資格審查。4.人事科根據(jù)醫(yī)院職稱評審推薦要求審核職數(shù)和參評人選的資質(zhì)。5.醫(yī)院職稱評審推薦領導小組

14、開會確定醫(yī)院推薦申報的專業(yè)與職數(shù)。6.人事科根據(jù)醫(yī)院職稱評審推薦領導小組確定的推薦申報的專業(yè)與職數(shù)確定申報人員。7.公示符合條件申報人員;8.上報申報人員材料。主要風險點:1.存在超職數(shù)申報。2.相關職能部門在資格審查不嚴,導致一些不符合條件的人員被推薦申報。防控措施:1.嚴格按照醫(yī)院職稱評審推薦管理辦法執(zhí)行,嚴格按照評審推薦程序。2.嚴肅紀律,嚴格落實責任追究制度,誰審核、誰負責。(四)年度考核1.人事科制定方案:明確考核的目的意義以及時間、對象、范圍、方法和程序。2.撰寫總結:個人撰寫工作總結和述職報告,填寫年度考核登記表。3.工作述職:分層次、分部門進行工作述職。4.評議:一般職工在本科

15、室進行述職評議,中層干部召開述職評議會進行集中評議。5.推薦:醫(yī)務科、護理部、辦公室等相關職能部門根據(jù)民主評議情況和醫(yī)院考評辦法推薦先進科室和優(yōu)秀個人。6.確定等次:醫(yī)院辦公會根據(jù)相關職能科室推薦情況研究確定先進科室,并按優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職確定考核等次。7.公示:將先進科室和考核結果進行公示,時間不少于7天。8.審批備案:考核結束后,及時進行考核總結,并上報市考核辦審批備案。9.歸檔:將審批結果及時歸檔。主要風險點:1.在民主評議過程中存在賄選、拉票的情況。2.相關職能部門在推薦優(yōu)秀時不按照標準、原則進行推薦。防控措施:1.嚴格執(zhí)行醫(yī)院考核辦法和考核方案,嚴格按照程序和標準推薦。2.

16、嚴肅紀律,嚴格落實責任追究制度。二、藥品采購(一)新藥的申報與引進1.臨床對應學科通過申請表提出引進新藥原由。2.藥劑科臨床藥學負責新藥登記、審查、初篩。3.醫(yī)院藥事管理與藥物治療學委員會討論,投票,票數(shù)超過50%的品種確定引進試用。藥劑科臨床藥學負責臨床使用的再評估。(二)采購計劃與網(wǎng)上訂單1.藥劑科采購員根據(jù)醫(yī)院藥物庫存每半月提出采購計劃,交由庫管員核對藥品實際實物庫存量,考慮周轉(zhuǎn)量,可修改采購量,再由主任簽字,監(jiān)察室負責審核。2.藥劑科采購員每半月從湖南省藥品集中采購網(wǎng)平臺采購,并選擇配送公司,監(jiān)察室負責審核。(三)保管與使用1.藥劑科庫管員根據(jù)采購計劃和藥品配送票據(jù)驗貨入庫、保管。2.

17、門診、住院藥房、配置中心根據(jù)臨床用藥量每日申報從藥庫領藥。每月盤底,做到賬物相符。3.藥劑科臨床藥學室與醫(yī)務科每月進行處方點評,藥物使用量和金額排名、臨床路徑管理,嚴格按照抗菌藥物臨床應用管理辦法的規(guī)定,規(guī)范臨床合理用藥。主要風險點:1.違反藥品引進程序、采購管理、庫管使用、臨床監(jiān)控等相關規(guī)定,收受“回扣”,謀取私利。2.私自為醫(yī)藥代表“統(tǒng)方”。3. 藥品入庫驗收不按規(guī)定程序?qū)彶樵斐伤幤焚|(zhì)量事件。4.處方點評及藥品超常預警制度不完善造成臨床藥物濫用。防控措施:1.加強醫(yī)院藥品使用情況動態(tài)監(jiān)控工作,嚴禁“統(tǒng)方”。2.嚴格執(zhí)行藥品集中招標采購管理制度,規(guī)范藥品入庫驗收和調(diào)配流程,杜絕以權謀私的行為

18、發(fā)生。3.加強監(jiān)督,確保成果。把廉政風險防控管理與個人年終考核及當月獎金掛鉤。 三、設備采購(一)計劃1.使用科室申報。超過10萬提交可行性報告。2.醫(yī)務科、設備科初步審核,并將初步情況向主管院長匯報。3.設備委員會討論審核。4.院辦公會最終確定采購計劃。(二)采購1.根據(jù)醫(yī)療設備采購的檢查規(guī)定和實際情況提出采購方案如下:1.委托招標公司公開招標或院內(nèi)議價或競爭性談判等,報主管院長審批。2.使用科室和設備科共同議定設備參數(shù)及候選品牌,調(diào)查市場價格。3.設備科審查供應商資質(zhì),紀檢、監(jiān)察、審計全程參與,監(jiān)督招標。4.公共招標由分管領導1人、紀檢監(jiān)察1人、設備科1人,隨機抽取設備委員會成員1人(或使

19、用科室主任)參加;內(nèi)部議標由分管領導1人、紀檢監(jiān)察1人、審計1人、設備科1人、使用科室1人參加。5.設備科負責合同簽訂,必要時審計科參與合同審定。設備驗收由設備科與使用科室共同負責,財務科負責付款。(三)使用管理1.使用科室負責設備正常使用。對于超過10萬的設備要建立專門的設備使用情況登記本。2.設備科負責設備檔案的保管,設備的維護、維修。3.使用科室、設備科、財務科負責設備拆舊、經(jīng)濟效益分析。主要風險點:1.不認真執(zhí)行相關法律法規(guī)、制度。2.搞不正當競爭。3.收受禮品、回扣。防控措施:1.加強廉政教育和業(yè)務培訓。2.不斷完善科室廉政風險防防控的管理方案,促進各項工作的規(guī)范化、制度化、程序化。

20、3.加強監(jiān)督檢查,確保采購過程中各個環(huán)節(jié)公開透明,自覺接受監(jiān)督。四、耗材采購基本原則是必須使用中標公司的中標產(chǎn)品,且供應價格不得高于中標價。(一)高值耗材1.主管院長、院設備管理委員會及設備科等組成高值耗材招標小組,院紀檢、監(jiān)察及審計科全程參與監(jiān)督。在有資質(zhì)、無不良記錄的公司中,篩選質(zhì)量優(yōu)良、價格合理、服務誠信的作為供應商,且每類確定不多于5家。在簽訂供貨合同的同時,簽訂誠信服務承諾函。2.使用科室主任填寫醫(yī)用高值耗材使用申請表,將需使用的高值耗材的規(guī)格、型號及市場使用情況等填寫清楚,(病人或家屬簽字認可)醫(yī)務科審核、簽署意見。使用科室主任將申請表交設備科,設備科根據(jù)臨床實際情況向確認的供貨商

21、進行網(wǎng)上采購。3.使用科室會同設備科一起負責高值耗材的質(zhì)量驗收、入庫、認領。4.設備科、醫(yī)務科應根據(jù)每月高值耗材的使用量進行成本效益分析。(二)一般耗材:1.醫(yī)務科、設備科根據(jù)上一年各類耗材的收益量及當年業(yè)務增長率,確定當年一般耗材控制指標,院紀檢、審計科負責監(jiān)督。2.相同或相近的耗材,每年都要進行供應商及價格談判。要控制供應商數(shù)量,降低采購成本,壓縮庫存量。3.使用科室要建立科內(nèi)耗材庫存基數(shù)。財務科、設備科要爭取建立每床日耗材使用額度。使用科室要采取月計劃申報,臨時急用的才及時申領。4.醫(yī)務科、護理部、財務科及設備科要爭取建立一套管理模式,控制院供應室供應的一次性使用耗材,既降低醫(yī)療成本,又

22、控制醫(yī)療污染。 五、檢驗試劑采購(含檢驗科,輸血科及病理科)1.醫(yī)務科、檢驗科等負責制定各科試劑使用品種、規(guī)格及數(shù)量。院設備管理委員會、設備科負責在市正信公司中標公司及品規(guī)中招標確定供應商及供應價格,簽訂供應合同的同時還簽訂誠信服務承諾函。院紀檢、審計科負責全程監(jiān)督。2.由設備科、檢驗科等科室專人負責各種試劑的驗收、入庫及認領。3.財務科、各試劑使用科室要建立試劑使用登記,按月或按年分析試劑成本。六、基建管理1.大型基建項目必須有可行性論證報告,辦公會討論職代會討論通過,上級部門許可后,進行公開招標程序。2.小型基建維修項目,行政科負責提出計劃,初步預算,辦公會討論通過后,進行公開招標或內(nèi)部議

23、標。3.分管領導、紀檢監(jiān)察、審計、行政科參與公開招標或議標。4.紀檢監(jiān)察負責招標、議標程序合法、公開、公正,分管領導、行政科負責工程實施和質(zhì)量監(jiān)督及竣工驗收。主要風險點:1收受施工單位現(xiàn)金或財務。2.默許建設單位盲目追求高標、超規(guī)模。3.在工程管理、工程招投標環(huán)節(jié)上存在風險點。項目施工、材料采購通過公開招投標,在社會監(jiān)督、主管部門監(jiān)督及醫(yī)院紀檢、審計參與下進行。防控措施:1.工程施工現(xiàn)場管理,通過制度化、規(guī)范化的審批手續(xù),多方審核,互相監(jiān)督。2.工程一般性材料、設備通過多家詢價、競價,控制造價。3.嚴格執(zhí)行合同付款方法,嚴格按工程的預算控制,結算價的第三方審核制度。七、三公經(jīng)費管理(一)公務用

24、車1.從醫(yī)院實際出發(fā),明確保留車輛的編制和配備標準,規(guī)范用車的使用條件和范圍。2.實行經(jīng)費預算管理制度,按照“對院領導和職能科室用車實行補貼原則”,建立車補費用臺賬。3.辦公室建立干部職工外出公務用車活動檔案,每季度在院內(nèi)公示欄進行公示。4.醫(yī)院紀委加大力度對車改工作進行監(jiān)督檢查,建立暢通的舉報渠道。(二)公務出差1.省外出差、學習經(jīng)院長審批。2.省內(nèi)出差、學習經(jīng)分管領導審批。3.出差后一周內(nèi)到財務科報賬。4.財務科按醫(yī)院經(jīng)費開支審批制度、標準進行審核。5.在預算管理范圍內(nèi)經(jīng)分管領導簽字后報賬。預算外開支需另行報告經(jīng)院長或辦公會討論。(三)公務接待1.職能科室申請接待單位、人員數(shù)量、陪同人員。

25、2.辦公室負責按標準安排地點,職能科室現(xiàn)金結賬。3.職能科室憑申報表、菜單、發(fā)票交辦公室統(tǒng)一,經(jīng)分管領導簽字后報賬。主要風險點:1.密件管理不嚴,泄露醫(yī)院秘密以謀取利益。2.車輛把控不嚴,私自出車、違規(guī)維修保養(yǎng)。3.公務接待把控不嚴,違規(guī)超標準安排接待行為。4.支出審簽把關不嚴,存在亂簽單、虛報行為。5.辦公用品管理不規(guī)范,鋪張浪費、謀取私利。防控措施:1.醫(yī)院印章必須由分管院長審批后才能簽章、公文必須由分管院長審批后才能簽發(fā)。2.嚴格按照醫(yī)院公車改革方案使用公車,嚴控“三公經(jīng)費”,公費必須履行既定程序?qū)徟拍軋箐N。八、財務管理(一)預算管理1各部門根據(jù)業(yè)務發(fā)展計劃制訂年度預算2預算管理部門審

26、核各部門上報預算,并雙方協(xié)商確定,報院辦公會批準3將批準的預算下發(fā)各部門執(zhí)行。主要風險點:1.預算編制。2.審批。3.執(zhí)行、調(diào)整。4.分析、考核。防控措施:1.預算制度健全。2.共同參與、分工合作、上下聯(lián)動、科學合理。3.不編赤字預算。4.經(jīng)審批后的預算、必須嚴格執(zhí)行,一般不予調(diào)整,嚴格控制無預算支出。5.建立預算績效考評制度。(二)收入管理1進修培訓、實習費-出納收費-開具非稅票據(jù)-存入財政專戶-賬務處理。2租賃費等-開具稅務票據(jù)-出納收款-開具非稅票據(jù)-存入財政專戶-賬務處理。3門診收入:患者就診-收費員充值或收費(含掛號費)-開具門診收據(jù)-收費員出班盤點交款(交門診收費負責人)-收費負責

27、人匯總交款(存入銀行)-收入會計審核-賬務處理。4住院收入:患者入院-收住院預交款-科室記賬-出院結算(含醫(yī)保)-退補住院費-開具住院收款收據(jù)-收費及結算員盤點交款(存入銀行)-收入會計審核-賬務處理。主要風險點:1.每日收入盤點交款。2.退費。3.收入核算。4.票據(jù)管理。防控措施:1.健全各項收費管理制度。2.退費審批制度。3.收入統(tǒng)一核算、管理。4.嚴禁設立帳外帳和“小金庫”。5.票據(jù)專人管理、制度健全。6.內(nèi)部審計監(jiān)督。(三)支出管理1工資、津貼、五金、臨時工資、勞務派遣費、撫恤費:人事科按政策或醫(yī)院規(guī)定確定報主管領導審批預算審批主管財務領導審批財務支付。2獎金、誤餐夜餐:經(jīng)管辦按方案核

28、算預算審批報主管財務領導審批財務發(fā)放.3.藥品、衛(wèi)生材料:采購計劃主管科長審批主管領導審批審計審核采購預算審批主管財務領導審批財務支付.4.水費、電費、物業(yè)管理費、維修費、洗滌費、后勤服務費等:主管科室申請科長審核主管領導審批預算審批主管財務領導審批財務支付.5.加班費、交通費、電話費、宣傳學習費、招待費、租賃費等:科室申請辦公室主任審核主管領導審批預算審批主管財務領導審批院長審批(招待)財務支付.6.差旅費等零星支出:科室或個人申請主管科長審核主管領導審批財務按政策審核預算審批主管財務領導審批院長審批(部分)財務支付.主要風險點:1.支出計劃與預算。2.授權審批。3.合理、合法、真實。防控措

29、施:1.支出各相關崗位職責分離。2.重大支出集體決策并建立責任追究制。3.財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部制度控制。4.內(nèi)部審計監(jiān)督。(四)固定資產(chǎn)管理1.科室申請及可行性報告2年度審批的采購計劃3發(fā)布招標或競爭性洽談信息4參加招標或組織內(nèi)部洽談(設備、監(jiān)察、審計、紀檢、主管領導等共同參加)5簽訂合同6采購7驗收、使用8支付審批:設備科填寫支出申請(附合同、驗收手續(xù))主管科長審核審計審核主管領導審批主管財務領導審批財務支付9處置:科室申請技術員鑒定主管科長審核資產(chǎn)管理部門審核單位意見上級主管部門意見(單價在5萬以下、批量在10萬以下報財政備案即可處置)財政部門意見(單價在5萬以上含5萬,批量在10萬元以上,中介

30、機構評估)主要風險點:申請,購買,驗收,使用,處置。防控措施:1.經(jīng)批準的采購計劃。2.可行性報告。3.公開招標、競爭性洽談。4.采購、會計、使用部門共同驗收。5.填寫報告并簽名。6.專人管理(操作、維護保養(yǎng)、交接)。7.處置審批按程序。醫(yī)院廉潔風險防控制度匯總決策權序號相關制度責任科室備注1黨委議事制度黨辦已有 2黨務公開實施方案黨辦已有3重大事件報告制度辦公室已有4院務公開制度辦公室已有5院辦公會議事制度辦公室已有職務權序號相關制度責任科室備注1湖南省醫(yī)務人員醫(yī)德考評實施辦法黨辦已有2醫(yī)院醫(yī)務人員醫(yī)德醫(yī)風考評實施細則黨辦已有3醫(yī)德規(guī)范黨辦已有4醫(yī)院工作人員八項禁令黨辦已有5醫(yī)德醫(yī)風查房方案黨辦已有6醫(yī)德醫(yī)風教育、培訓制度黨辦已有7醫(yī)患雙方簽署協(xié)議書制度暫缺8公車改革實施方案辦公室已有9辦公電話管理制度辦公室已有10檔案管理制度辦公室已有11財務工作制度財務科已有12預算管理制度財務科已有13經(jīng)費開支審批制度財務科已有14固定資產(chǎn)管理辦法財務科已有15醫(yī)療收費管理制度財務科已有16財經(jīng)不相容職

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