財務(wù)部年度工作計劃

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.2001年財務(wù)部工作計劃本工作計劃劃主要分分以下幾幾個部分分；1、財財務(wù)核算算 22、財務(wù)務(wù)管理與與監(jiān)督 3、組組織架構(gòu)構(gòu)與崗位位職責(zé) 44、財務(wù)務(wù)培訓(xùn)計計劃 5、工工作重點點和難點點 6、220011年主要要經(jīng)濟指指標(biāo)預(yù)測測。各部部分分別別敘述如如下：財務(wù)核算工工作會計電算化化。會計電算化化是搞好好我司財財務(wù)工作作的必要要前提之之一。為為了保證證會計信信息的快快速準(zhǔn)確確，靠傳傳統(tǒng)的手手工來記記帳、匯匯總、分分析數(shù)據(jù)據(jù)，滿足足不了公公司的發(fā)發(fā)展需求求。財務(wù)務(wù)

2、部門既既是一個個職能管管理部門門、同時時更是一一個信息息部門，要要求隨時時為公司司的決策策提供準(zhǔn)準(zhǔn)確的參參考信息息或決策策依據(jù)。在在20000年年年初我司司財務(wù)部部已經(jīng)著著手會計計電算化化的工作作，各方方面的基基礎(chǔ)工作作均已具具備，但但由于合合作單位位浪潮國國強軟件件公司的的不合作作，使此此項工作作進程耽耽擱較久久。針對浪潮國國強不合合作現(xiàn)狀狀，我司司計劃重重新尋找找合作軟軟件商，初初步確定定為金蝶蝶或用友友軟件。目目前正在在洽談和和比價之之中，預(yù)預(yù)計20000年年11月月可以確確定軟件件商和軟軟件版本本，從220000年122月總公公司財務(wù)務(wù)部著手手財務(wù)軟軟件的切切換工作作，20001年年1

3、月開開始在部部分分（子子）公司司推廣，在在20001年66月份之之前，所所有下屬屬公司實實現(xiàn)會計計電算化化。會計報表體體系我司目前的的會計報報表體系系主要包括（總總公司和和分公司司一致）：日報：資金金日報表表、應(yīng)收收帳款日日報表、在在途資金金日報表表月報：資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、損益益表、費費用預(yù)算算表、實實際費用用匯總表表、往 來明明細表年報：資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、損益益表、現(xiàn)現(xiàn)金流量量表、費費用預(yù)算算表、實實際費 用匯匯總表、 往來明明細表初步計劃是是在20001年年增加一一個報表表，即“商品銷銷售利潤潤明細表表”，該表表要求各各下屬公公司對不不同商品品的銷售售收入、銷銷售成本本、銷售售費用、銷銷售利潤

4、潤等要素素的計算算分析，按按月上報報。總公公司財務(wù)務(wù)部需要要同樣進進行此項項工作，然然后按月月將所有有下屬公公司及總總公司的的銷售利利潤明細細表合并并調(diào)整，從從而對我我司所有有銷售商商品的銷銷售利潤潤狀況有有一個準(zhǔn)準(zhǔn)確的了了解。此此項工作作量非常常大，在在下屬公公司實現(xiàn)現(xiàn)電算化化后，可可以交好好的完成成。第二個計劃劃是在220011年的財財務(wù)人員員考核中中增加一一個項目目，即會會計報表表數(shù)據(jù)準(zhǔn)準(zhǔn)確性的的考核。并并以此作作為衡量量其工作作質(zhì)量的的一個重重要指標(biāo)標(biāo)。對工工作質(zhì)量量較差者者實行淘淘汰，比比如末位位淘汰制制，以促促進財務(wù)務(wù)工作質(zhì)質(zhì)量的提提高。下屬公司財財務(wù)信息息監(jiān)控下屬公司均均在深圳圳

5、以外的的地區(qū)，總總公司對對下屬公公司財務(wù)務(wù)狀況需需要及時時準(zhǔn)確的的掌握。隨隨著下屬屬公司的的增加，這這項工作作的必要要性和難難度日益益突出，如如何更好好地解好好該問題題，是財財務(wù)部當(dāng)當(dāng)前的工工作“重中之之重”。主要要方式有有以下幾幾點：第一、上述述的報表表體系是是總公司司與下屬屬公司溝溝通的途途徑之一一，毫無無疑問，報報表體系系的不斷斷完善和和準(zhǔn)確十十分重要要。第二、借助助銀行的的結(jié)算網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)，加加強我司司資金的的管理和和控制。目目前總公公司財務(wù)務(wù)部已經(jīng)經(jīng)和深圳圳的工行行、建行行、招行行分別商商談。從從我們的的要求有有以下幾幾點：11、深圳圳總公司司和全國國的下屬屬公司均均在同一一家銀行行系統(tǒng)開

6、開戶結(jié)算算，那么么要求深深圳該行行能為我我司提供供較大的的資金支支持；22、該深深圳銀行行需要和和我司下下屬公司司所在地地的開戶戶行協(xié)調(diào)調(diào)，解決決定向匯匯款、定定時匯款款的問題題；3、總總公司能能夠通過過電腦系系統(tǒng)（以以某中方方式與銀銀行部分分信息系系統(tǒng)對接接）借助助銀行的的信息，實實現(xiàn)對全全國下屬屬公司資資金的實實時監(jiān)控控。從接接觸的幾幾家銀行行看，目目前招行行的“網(wǎng)上銀銀行”系統(tǒng)結(jié)結(jié)算、監(jiān)監(jiān)控均不不錯，但但其資金金實力不不夠強，且且部分下下屬公司司所在地地招行沒沒有網(wǎng)點點，已基基本否定定。工行行和建行行資金實實力不錯錯，但目目前尚沒沒有開通通“網(wǎng)上銀銀行”，無法法對下屬屬公司進進行實時時監(jiān)

7、控。天天音與工工行正在在開始合合作，我我司計劃劃視天音音的合作作效果選選取合作作銀行。第三、實行行分級工工作報告告制度。按按照財務(wù)務(wù)部的人人力架構(gòu)構(gòu)計劃，220011年設(shè)置置區(qū)域財財務(wù)經(jīng)理理，每個個區(qū)域財財務(wù)經(jīng)理理協(xié)助總總公司財財務(wù)經(jīng)理理分管33-5個個下屬公公司。要要求下屬屬公司財財務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人定期期向區(qū)域域財務(wù)經(jīng)經(jīng)理書面面報告，區(qū)區(qū)域財務(wù)務(wù)經(jīng)理定定期向總總公司財財務(wù)經(jīng)理理書面報報告。作作為一項項制度，每每月至少少一次。除除了定期期匯報，區(qū)區(qū)域財務(wù)務(wù)經(jīng)理也也可以不不定期向向總公司司財務(wù)經(jīng)經(jīng)理隨時時匯報工工作情況況，以保保證上下下信息的的溝通流流暢。如如果總公公司財務(wù)務(wù)經(jīng)理一一人面向向所有下下屬

8、公司司財務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人，從從個人精精力和能能力均無無法保證證把工作作做好。二、財務(wù)管管理與監(jiān)監(jiān)督資金管理從工作對象象分包括括：下屬屬公司的的資金管管理和總總公司的的資金管管理 從工作內(nèi)容容分包括括：資金金的籌集集（回款款回籠及及融資）和和資金的的運用；從資金所處處形態(tài)分分包括：批發(fā)系系統(tǒng)資金金和零售售系統(tǒng)資資金。目標(biāo)：通過過與銀行行的合作作，搭建建安全、快快捷的資資金結(jié)算算網(wǎng)絡(luò)。 通過過內(nèi)部管管理控制制，合理理籌措、統(tǒng)統(tǒng)籌安排排運用資資金。先談批發(fā)；從批發(fā)系統(tǒng)統(tǒng)看，資資金管理理主要包包括：存存貨的管管理、應(yīng)應(yīng)收帳款款的管理理、在途途資金的的管理三三個方面面。存貨的管理理包括兩兩個內(nèi)容容：存貨貨的安

9、全全性、存存貨的合合理性。存存貨的安安全通過過規(guī)范商商品進出出庫流程程，嚴(yán)格格出貨管管理制度度，加強強倉庫安安全設(shè)施施等手段段從根本本上來保保證。作作為必要要的輔助助措施商商品運輸輸保險和和倉儲保保險工作作不可不不做。存存貨的合合理性我我司主要要是通過過合理的的定貨計計劃急合合理的分分貨計劃劃來保證證。但作作為一個個全國的的手機代代理商，迫迫于種種種原因，在在一定時時期會存存在庫存存的不合合理，這這方面我我司能做做的就是是進一步步增加融融資渠道道，確保保資金能能夠滿足足庫存需需求。另另方面可可以考慮慮加強與與供應(yīng)商商的溝通通，盡量量減少不不合理的的庫存壓壓力，并并盡量爭爭取適量量的信用用額度。

10、應(yīng)收帳款的的管理，我我司已經(jīng)經(jīng)有一個個專門的的信用政政策。財財務(wù)部在在20000年的的信用管管理方面面的工作作起到了了應(yīng)有的的作用。在在20001年將將根據(jù)公公司實際際發(fā)展?fàn)顮顩r，進進一步完完善信用用政策，并并采取更更有力的的手段減減少應(yīng)收收帳款，降降低經(jīng)營營風(fēng)險。比比如現(xiàn)金金折扣政政策的運運用等，我我們要再再進行認(rèn)認(rèn)真測算算，決定定受否采采用，比比率多少少等等。在途資金的的管理也也就是結(jié)結(jié)算手段段不斷改改善的過過程。確確定了主主要合作作銀行以以后，對對下屬公公司的開開戶行會會基本統(tǒng)統(tǒng)一。那那么關(guān)鍵鍵的問題題就是下下屬公司司與客戶戶的結(jié)算算問題，包包括銀行行帳戶的的結(jié)算、存存折的結(jié)結(jié)算、現(xiàn)現(xiàn)金

11、結(jié)算算等等。在在選取結(jié)結(jié)算方式式時財務(wù)務(wù)部的原原則是：資金的的安全性性第一、結(jié)結(jié)算的快快捷性服服從于安安全性。這這方面的的工作，我我從同行行業(yè)先進進單位取取得一些些經(jīng)驗，今今后還要要繼續(xù)摸摸索完善善。零售:零售的資金金管理的的重點兩兩個：一一是自營營店的管管理、二二是加盟盟零售店店的資金金結(jié)算方方式（安安全性、快快捷性），包包括加盟盟費的收收取和貨貨款的回回籠。這這里的難難點是加加盟零售售店的貨貨款結(jié)算算，由于于各地銀銀行結(jié)算算手段的的不同，需需要根據(jù)據(jù)當(dāng)?shù)劂y銀行系統(tǒng)統(tǒng)的先進進與否，采采取不同同的結(jié)算算方式。在在這個方方面我們們沒有經(jīng)經(jīng)驗，也也沒有現(xiàn)現(xiàn)成的經(jīng)經(jīng)驗可以以借鑒，仍仍是需要要在時間間

12、中逐步步學(xué)習(xí)和和總結(jié)。財務(wù)預(yù)算 按按照財務(wù)務(wù)人力架架構(gòu)，將將設(shè)置一一財務(wù)主主管職位位，其主主要職能能就是負(fù)負(fù)責(zé)財務(wù)務(wù)預(yù)算、資資金調(diào)度度和協(xié)助助融資工工作。預(yù)預(yù)算包括括：商品品銷售預(yù)預(yù)算、商商品訂購購預(yù)算、費費用預(yù)算算、應(yīng)收收帳款預(yù)預(yù)算、應(yīng)應(yīng)付帳款款預(yù)算、現(xiàn)現(xiàn)金（貨貨幣資金金）預(yù)算算、其他他收支預(yù)預(yù)算等。在在本月財財務(wù)部針針對費用用預(yù)算工工作已經(jīng)經(jīng)著手布布置到各各部門和和下屬公公司。在在20000年111月財財務(wù)部將將會對所所有預(yù)算算工作進進行督導(dǎo)導(dǎo)和跟蹤蹤，以配配合總公公司20001年年的工作作計劃。預(yù)算類別主 辦督辦匯總審批跟蹤執(zhí)行資金安排商品銷售預(yù)預(yù)算銷售管理部部財務(wù)部財 務(wù)部預(yù)算管理委委

13、員會銷售管理部部財務(wù)部商品訂購預(yù)預(yù)算商品部商品部費用預(yù)算各部及下屬屬公司各部及下屬屬公司應(yīng)收帳款預(yù)預(yù)算財務(wù)部財務(wù)部應(yīng)付帳款預(yù)預(yù)算財務(wù)部財務(wù)部、銷銷管部貨幣資金預(yù)預(yù)算財務(wù)部財務(wù)部、商商品部其他收支預(yù)預(yù)算財務(wù)部財務(wù)部 其其他有關(guān)關(guān)預(yù)算的的具體規(guī)規(guī)定，在在20000年111月之之中財務(wù)務(wù)部陸續(xù)續(xù)下達，作作為年度度預(yù)算我我們不可可能作的的十分準(zhǔn)準(zhǔn)確，但但要在220000年111月中，把把預(yù)算的的的制度度真正建建立起來來，預(yù)算算的工作作程序明明確，各各部門和和下屬公公司的預(yù)預(yù)算工作作任務(wù)清清楚，為為以后的的預(yù)算工工作順利利開展奠奠定基礎(chǔ)礎(chǔ)。費用管理 在在財務(wù)預(yù)預(yù)算工作作中包含含了費用用預(yù)算的的工作，但但

14、費用管管理不僅僅僅是通通過一個個預(yù)算就就可以達達到預(yù)定定目標(biāo)。這這里主要要原因是是對非常常規(guī)的費費用如何何管理、對對超預(yù)算算的費用用通過什什么程序序和方式式審批、對對分（子子）公司司的業(yè)務(wù)務(wù)招待費費管理等等等。財財務(wù)部已已經(jīng)有一一些不成成熟的想想法，基基本原則則是：公公平性、公公開性、可可操作性性和程序序簡單化化。方案案草稿將將在近期期提報給給有關(guān)部部門和人人員，征征求多方方面的意意見，形形成盡可可能合理理并可行行的方案案，為220011年公司司總體目目標(biāo)服務(wù)務(wù)。組織機構(gòu)與與部門、崗崗位職責(zé)責(zé) 財務(wù)部20001年年架構(gòu)：見附表表1本架構(gòu)與現(xiàn)現(xiàn)行架構(gòu)構(gòu)的區(qū)別別主要在在于增加加了區(qū)域域財務(wù)經(jīng)經(jīng)理的

15、崗崗位，這這也是公公司發(fā)展展客觀需需要。對對區(qū)域財財務(wù)經(jīng)理理的崗位位職責(zé)財財務(wù)部也也有一個個初步的的想法，但但有一個個如何授授權(quán)的問問題，尚尚沒有成成熟的做做法。一一方面在在實踐工工作中總總結(jié)，另另方面和和人力資資源部共共同探討討，給予予適當(dāng)?shù)牡呢?zé)、權(quán)權(quán)、利，是是區(qū)域財財務(wù)經(jīng)理理順利開開展工作作的必要要前提。區(qū)域財務(wù)經(jīng)經(jīng)理計劃劃20001年33月份以以前配置置齊全，基基本考慮慮從優(yōu)秀秀的子公公司財務(wù)務(wù)經(jīng)理之之中提升升。內(nèi)部部提升最最大的好好處在于于熟悉公公司內(nèi)部部的運做做，可以以較快的的進入工工作角色色，并且且對公司司所有其其他財務(wù)務(wù)人員也也是一個個激勵。在架構(gòu)中另另外一個個小的區(qū)區(qū)別是，原原

16、來財務(wù)務(wù)部副經(jīng)經(jīng)理將專專心承擔(dān)擔(dān)零售連連鎖加盟盟的財務(wù)務(wù)重?fù)?dān)，總總公司財財務(wù)部計計劃招聘聘一名經(jīng)經(jīng)理助理理，協(xié)助助財務(wù)經(jīng)經(jīng)理的工工作。在20000年111月分財財務(wù)部需需要配置置的人員員主要有有：經(jīng)理理助理（補補缺）、會會計主管管（一直直空缺）、以以及石家家莊子公公司財務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人。由于于財務(wù)工工作的特特殊性，上上述人員員的重要要性，人人員較難難到位。財財務(wù)部的的原則是是寧缺毋毋濫，也也希望人人力資源源部協(xié)助助財務(wù)部部多方面面想想辦辦法，財財務(wù)人員員盡快到到位，保保證我司司20001年財財務(wù)工作作順利開開展。 財財務(wù)部部部門、崗崗位職責(zé)責(zé)，主要要包括以以下內(nèi)容容：財務(wù)務(wù)部部門門職責(zé)、總總公司財

17、財務(wù)部崗崗位職責(zé)責(zé)、區(qū)域域財務(wù)經(jīng)經(jīng)理職責(zé)責(zé)、下屬屬公司財財務(wù)部崗崗位職責(zé)責(zé)，詳細細內(nèi)容見見附件11。財務(wù)培訓(xùn)計計劃財務(wù)部20001年年培訓(xùn)計計劃主要要包括以以下幾個個方面；新入職員工工培訓(xùn)。此此項培訓(xùn)訓(xùn)工作是是一個制制度性的的常規(guī)培培訓(xùn)。所所有新入入職財務(wù)務(wù)人員必必須按照照財務(wù)部部制訂的的培訓(xùn)計計劃進行行學(xué)習(xí)培培訓(xùn)。具具體見附附件2：財務(wù)部部新員工工崗前見見習(xí)規(guī)定定相關(guān)部門財財務(wù)知識識培訓(xùn)。由由于財務(wù)務(wù)工作涉涉及到公公司所有有部門方方方面面面，財務(wù)務(wù)工作要要想做好好必須得得到公司司各部門門全體人人員的支支持和合合作。財財務(wù)部對對相關(guān)部部門人員員的財務(wù)務(wù)知識培培訓(xùn)十分分重要。在在這方面面財務(wù)部部

18、制定了了一個財財務(wù)制度度培訓(xùn)綱綱要，見見附件33，可以以作為今今后財務(wù)務(wù)知識培培訓(xùn)的基基本內(nèi)容容。財務(wù)人員在在崗培訓(xùn)訓(xùn)。主要要采取內(nèi)內(nèi)部人員員講座和和外部人人員講座座兩種方方式。內(nèi)內(nèi)部培訓(xùn)訓(xùn)一般結(jié)結(jié)合公司司實際情情況選取取課題，如如：銷售售收入的的確認(rèn)、銷銷售折扣扣的帳務(wù)務(wù)處理、費費用管理理的細化化（分項項目、分分單位部部門等），采采取培訓(xùn)訓(xùn)和探討討結(jié)合的的方式，計計劃20001年年每二個個月進行行一次這這樣的培培訓(xùn)。外外部培訓(xùn)訓(xùn)主要是是請外部部專家進進行專項項培訓(xùn)，比比如有關(guān)關(guān)稅務(wù)風(fēng)風(fēng)險防范范培訓(xùn)、有有關(guān)新會會計準(zhǔn)則則培訓(xùn)等等計劃220011年每季季度一次次。財務(wù)人員外外部培訓(xùn)訓(xùn)。采取取送到

19、天天音公司司財務(wù)部部或其他他培訓(xùn)機機構(gòu)學(xué)習(xí)習(xí)的方式式進行培培訓(xùn)，視視具體情情況而定定。巡回指導(dǎo)。這這項工作作包括幾幾個方面面：一是是總公司司財務(wù)部部人員的的巡回培培訓(xùn)，計計劃在一一季度對對下屬公公司電算算化進行行一次巡巡回培訓(xùn)訓(xùn)。二、財財務(wù)經(jīng)理理巡回檢檢查工作作的同時時進行培培訓(xùn)；三三、重點點是區(qū)域域財務(wù)經(jīng)經(jīng)理對下下屬公司司的經(jīng)常常性巡回回培訓(xùn)財務(wù)例會。每每周一次次，總結(jié)結(jié)工作、計計劃工作作、同時時也是一一次學(xué)習(xí)習(xí)和提高高。五、工作重重點與難難點：增加資金投投入：資資金需求求計劃和和融資計計劃在后后面20001年年主要財財務(wù)指標(biāo)標(biāo)預(yù)測中中有具體體數(shù)據(jù)。根根據(jù)我司司20001年的的銷售計計劃，資資金缺口口比較大大，如何何更好地地與銀行行合作，取取