中國靈活用工市場研究報告

1、中國靈活用工市場研究報告3中國靈活用工行業(yè)發(fā)展背景1中國靈活用工行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀2中國靈活用工行業(yè)發(fā)展痛點3中國靈活用工行業(yè)發(fā)展趨勢4中國靈活用工服務商發(fā)展建議542022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.靈活用工的概念界定來源：國際勞工組織，世界非標準就業(yè)：理解挑戰(zhàn)，塑造未來來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。非標準就業(yè)臨時性就業(yè)固定期限合同，包括基于項目或任務的合同： 季節(jié)工作；零工，包括日結工資的工作。固定期限非全日制和待命工作正常工時少于相應的全日制工作；最低限度的 非全日制工作；待命工作，包括零工時合同非全日制多方雇傭關系也被稱為“勞務派遣”、“經(jīng)

2、紀”和“勞動雇 傭”。臨時介紹所工作；分包勞動。未與終端用戶建立直接從屬關 系隱蔽性雇傭/依賴性自雇就業(yè)隱蔽性雇傭、依賴性自雇就業(yè)、假性 或錯誤分類的自雇就業(yè)不構成雇傭關系靈活用工形式內(nèi)涵適用法律勞務派遣由勞務派遣機構與派遣員工訂立勞動合同, 把勞動者派往其他用工單位勞動法、勞動 合同法人力資源外包/崗位 外包發(fā)包單位將部分業(yè)務委托給人力資源外包 公司，人力資源外包公司根據(jù)業(yè)務流程、 崗位職責招聘及培訓人員, 并由這些員工向 發(fā)包單位提供服務、 完成業(yè)務勞動法、勞動 合同法業(yè)務外包企業(yè)將一些非核心的、 輔助性的功能或業(yè) 務外包給外部的專業(yè)化機構合同法、民法短期用工（兼職、 實習、日結、零工 等

3、）指勞動者向用工單位/ 平臺提供勞務、以完 成一定工作任務為目標民法、合同法 及其他民事法 律依附性自雇勞動者以個體工商戶身份與用工單位/平臺 建立業(yè)務合作關系非全日制用工以小時計酬為主，勞動者在同一用人單位 平均每日工作時間不超過4小時，每周累計 不超過24小時眾包用人單位將工作任務以自由自愿的形式外 包給非特定的大眾網(wǎng)絡雇傭組織以標準雇傭之外的方式進行人力資源配置的方式“靈活用工”強調(diào)雇主的用工狀態(tài)，從勞動法學的角度界定，靈活用工是標準雇傭之外的用工形式，標準雇傭關系是指全 日制、無固定期限，并且構成雇主與雇員從屬關系一部分的雇傭形式。相應地，靈活用工即用人單位以標準雇傭之外的方 式，與勞

4、動者構成非標準勞動關系或非勞動關系。在靈活用工的具體實踐方式上，包括非全日制用工、勞務派遣、短期用 工、 業(yè)務外包、 人力資源外包、眾包、 依附性自雇等。四種非標準雇傭類型靈活用工的主要形式52022.9 iResearch Inc.靈活用工行業(yè)發(fā)展驅動力-政策來源：艾瑞咨詢研究院根據(jù)公開資料整理。法律法規(guī)2013.7修正-勞動合同法明確了勞務派遣的概念，明確了勞務派遣工享有與用 工單位的勞動者同工同酬的權利2015.4修正-就業(yè)促進法鼓勵發(fā)展勞動密集型產(chǎn)業(yè)、服務業(yè)，扶持中小企業(yè)， 多渠道、多方式增加就業(yè)崗位政策意見2020.1-關于推動服務外包加快轉型升級的指導意見大力發(fā)展眾包、云外包、平臺

5、分包等新模式，推動醫(yī)藥研發(fā)、 設計、業(yè)務運營服務等重點領域發(fā)展2020.7-關于進一步優(yōu)化營商環(huán)境更好服務市場主體的實施 意見引導有需求的企業(yè)開展“共享用工”，通過用工余缺調(diào)劑提 高人力資源配置效率2020.7-關于支持多渠道靈活就業(yè)的意見拓寬靈活就業(yè)發(fā)展渠道，支持發(fā)展新就業(yè)形態(tài)，增加非全日 制工作機會2022.7-關于加強零工市場建設 完善求職招聘服務的意見強化零工快速對接服務，建立零工“即時快招”服務模式， 促進供需匹配對接2021.3-加快培育新型消費實施方案推進平臺從業(yè)人員職業(yè)傷害保障試點。為靈活就業(yè)人員提 供就業(yè)和社保線上服務2021.7-關于做好快遞員群體合法權益保障工作的意見對用

6、工靈活、流動性大的基層快遞網(wǎng)點，可統(tǒng)籌按照地區(qū) 全口徑城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員平均工資水平或營業(yè)額比例計算 繳納工傷保險費，優(yōu)先參加工傷保險2022.7-關于加強零工市場建設 完善求職招聘服務的意見強化就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓服務，健全培訓項目和培訓政策推介服務，引導零工人員參加急需緊缺職業(yè)技能培訓和新職業(yè)技 能培訓，組織有創(chuàng)業(yè)意愿的參加創(chuàng)業(yè)培訓保障措施2018.6-人力資源市場暫行條例進一步放寬人力資源市場準入，鼓勵社會力量參與，鼓 勵經(jīng)營性人力資源服務機構從事勞務派遣和人力資源外 包業(yè)務2021.6-人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展“十四五”規(guī)劃加快建設統(tǒng)一規(guī)范、競爭有序的人力資源市場，推動人 力資源服務創(chuàng)新發(fā)展。

7、嚴厲打擊就業(yè)歧視、非法職介等 侵害勞動者權益的違法行為行業(yè)發(fā)展政策多項政策發(fā)布為靈活就業(yè)和靈活用工提供支持和引導近年來，中央及地方密集發(fā)布政策意見，引導企業(yè)采取靈活用工等模式，支持多渠道靈活就業(yè)，并逐步完善靈活就業(yè)社會 保障政策，放開戶籍地限制，開展職業(yè)傷害保障試點，維護靈活就業(yè)人員勞動保障權益。在人力資源行業(yè)發(fā)展方面，也出 臺了一系列政策措施以支持和引導行業(yè)朝著更高質量、更規(guī)范的方向發(fā)展。靈活用工行業(yè)相關政策法規(guī)靈活用工行業(yè)發(fā)展驅動力-經(jīng)濟經(jīng)濟承壓，企業(yè)生存壓力加大，催生靈活用工需求2021年10月以來我國當月虧損的規(guī)上企業(yè)數(shù)量不斷攀升，2022年7月虧損企業(yè)累計虧損額同比增長48.5%，在

8、宏觀不確 定性提升和經(jīng)濟增長乏力的背景下，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨較多困難，為了節(jié)約用工成本和提升業(yè)務靈活性，更傾向于選擇靈 活用工這種更富有彈性的人才組織形式，以提升人力資源配置效率。注釋：2012年起，國家統(tǒng)計局對部分月報（如規(guī)模以上工業(yè)生產(chǎn)、工業(yè)經(jīng)濟效益等數(shù)據(jù)） 不單獨開展1月份統(tǒng)計數(shù)據(jù)的調(diào)查，1-2月份數(shù)據(jù)一起調(diào)查，一起發(fā)布。來源：國家統(tǒng)計局。來源：國家統(tǒng)計局。 53.2%52.4%52.3%52.7%51.1%51.6%48.4%41.9%47.8%54.7%53.8%51.7% 50.8% 52.2% 52.2% 51.0% 51.2%48.8%42.7%48.4%54.1% 52.5%2

9、021年8月-2022年7月中國非制造業(yè) 商務活動指數(shù)與綜合PMI指數(shù)2021.8 2021.9 2021.10 2021.11 2021.12 2022.1 2022.2 2022.3 2022.4 2022.5 2022.6非制造業(yè)商務活動指數(shù)(%)綜合PMI產(chǎn)出指數(shù)（%）83815 83421 80393 7572867570132371133617123551117435 116250 1115526654753685149602118144259340454456419742788284.6%4.6%8.7%9.5% 15.5% 16.4% 15.9% 17.6%-10.1% -4.

10、2% 2.6%-3.7% -1.1% 2.7%11.8%35.6% 31.6%19.0%39.7% 41.8% 44.9% 48.5%2021.8 2021.9 2021.102021.112021.12 2022.2 2022.3 2022.4 2022.5 2022.6 2022.72021年8月-2022年7月中國規(guī)上工業(yè) 企業(yè)累計虧損總額與當月虧損數(shù)量規(guī)模以上企業(yè)虧損數(shù)量(個)虧損數(shù)量同比增減(%)虧損企業(yè)虧損總額累計值(億元)虧損總額同比增長(%)以50%作為經(jīng)濟強弱的分界點，非制造業(yè)商務活動指數(shù)/綜合 PMI高于50%時，反映非制造業(yè)/整體經(jīng)濟擴張；低于50%， 則反映非制造業(yè)/整

11、體經(jīng)濟收縮2022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.6靈活用工行業(yè)發(fā)展驅動力-產(chǎn)業(yè)來源：國家信息中心分享經(jīng)濟研究中心，中國共享經(jīng)濟發(fā)展報告（2022）。來源：國家信息中心分享經(jīng)濟研究中心，中國共享經(jīng)濟發(fā)展報告（2022）。207722942032828337733688141.63%11.58%2.88%9.20%20172017-2021年中國共享經(jīng)濟市場規(guī)模2018201920202021共享經(jīng)濟市場交易額（億元）增速（%）生活服務46.4%生產(chǎn)能力33.5%交通出行6.4%知識技能12.3%共享辦公0.6%共享住宿0.4%共享醫(yī)療0.4%2021

12、年中國共享經(jīng)濟市場結構2020年共享經(jīng)濟參與者人數(shù)約為8.3億人共享經(jīng)濟催生新就業(yè)形態(tài)，驅使靈活用工興起2021年我國共享經(jīng)濟市場規(guī)模約為36881億元，共享經(jīng)濟發(fā)展催生出大量新就業(yè)形態(tài)，這些具有較高包容性和靈活性的 新就業(yè)創(chuàng)造大量靈活就業(yè)崗位。由此，用人單位和勞動者更愿意擁抱靈活用工形式，得以“雙向奔赴”，推動靈活用工的 快速發(fā)展。2022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.7靈活用工行業(yè)發(fā)展驅動力-人口招聘需求人數(shù)/市場求職申請人數(shù)。來源： 中國人民大學中國就業(yè)研究所&智聯(lián)招聘各季度中國就業(yè)市場景氣報告。 72.5%71.8%71.2%70.6%68

13、.6%10.8%11.4%11.9%12.6%13.5%10094310052810006599552968712016201720182019202015-64歲（勞動適齡人口）（萬人）勞動適齡人口占總人口比例（%）65歲及以上人口占總人口比例（%）6756974318824139050197379108.2108.6106.7106.8105.22016-2020年中國城鎮(zhèn)非私營單位就 業(yè)人員平均工資和指數(shù)201620172018城鎮(zhèn)非私營單位就業(yè)人員平均工資（元）來源：國家統(tǒng)計局。20192020平均實際工資指數(shù)（上年=100）1.681.891.922.181.431.351.891.

14、951.662.092.151.991.562019Q1 2019Q3 2020Q1 2020Q3 2021Q1 2021Q3 2022Q1注釋：CIER指數(shù)是用來反映就業(yè)市場景氣程度的指標，其計算方法是：CIER指數(shù)=市場招聘貴，招聘難，倒逼企業(yè)靈活用工2016-2020年，我國65歲及以上人口占比則從10.8%上升至13.5%，老齡化進程加快，勞動適齡人口（15-64歲）從10.1 億人降至9.7億人，占總人口的比重從72.5%降至68.6%，人口紅利逐漸衰減，一方面導致招聘貴勞動力成本節(jié)節(jié)攀 升，2019年社保入稅，更是加重了企業(yè)全職用工的成本負但；另一方面，招聘難勞動力供需不平衡帶來的

15、結構性就 業(yè)矛盾愈發(fā)突出，企業(yè)出于招聘效率和用工成本的考量更傾向于采用靈活用工。2016-2020年中國分年齡人口規(guī)模及占比2019Q1-2022Q1中國CIER指數(shù)變化CIER指數(shù)1，勞動力需求大于供給，招聘難度大1 2022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.8靈活用工行業(yè)發(fā)展驅動力-技術AI、區(qū)塊鏈等技術應用推動行業(yè)縱深發(fā)展靈活用工行業(yè)的蓬勃發(fā)展與AI、RPA等技術的成熟應用密不可分，AI、RPA與HR SaaS的結合將通過智能化與自動化更好 地提升靈活用工服務的核心環(huán)節(jié)的效率，具體體現(xiàn)在勞動力供需的精準匹配、考勤管理、績效管理、薪稅管理等環(huán)節(jié)；而

16、 且隨著區(qū)塊鏈技術進入3.0時代，區(qū)塊鏈技術應用將擴展到人類生活的各個方面，為各行各業(yè)提供去中心化解決方案，區(qū) 塊鏈技術具有交易成本低、隱私保護性強、數(shù)據(jù)不可篡改等特點，有助于靈活用工企業(yè)和服務商避免和解決價值交換與轉移中存在的欺詐和尋租現(xiàn)象，更好保障從業(yè)人員的權益，構建更加可信的用工關系，推動靈活用工模式加快進入下一階段。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。崗位畫像人才畫像精準匹配高效面試AI面試AI人才測評考勤管理智能排班打卡管理調(diào)休管理薪稅管理薪酬結算個稅代繳社保管理招 聘用 工 管 理AIRPA大數(shù)據(jù)區(qū)塊鏈云計算關于進一步深化稅收征管改革的意見區(qū)塊 鏈去

17、中心化透明性開放性自治性信息不可篡改匿名性2021年建成全國統(tǒng)一的電子發(fā)票服務平臺2025年基本實現(xiàn)發(fā)票全領域、全環(huán)節(jié)、全要素電子化2025年建成稅務部門與相關部門常態(tài)化、制度化數(shù)據(jù)共享協(xié)調(diào)機制，依法保障涉稅涉費必要信息獲取Q2022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.9？靈活用工平臺面臨的資金安全風險和 完稅風險更大AAI等技術賦能靈活用工服務的核心環(huán)節(jié)區(qū)塊鏈技術對靈活用工的價值10中國靈活用工行業(yè)發(fā)展背景1中國靈活用工行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀2中國靈活用工行業(yè)發(fā)展痛點3中國靈活用工行業(yè)發(fā)展趨勢4中國靈活用工服務商發(fā)展建議5靈活用工產(chǎn)業(yè)圖譜用工企業(yè)教育培訓保險經(jīng)紀

18、生活服務物流配送即時 配送共享 出行文化傳媒HR SaaS技術支持監(jiān)管地方人 社局靈活用工服務商綜合服務傳統(tǒng) 人資 企業(yè)平臺 型服 務商垂直招聘眾 包兼 職靈活用工行業(yè)工具箱 靈活用工綜合服務平臺薪稅結算社保福利人事管理流動商販沒有雇工的 個體工商戶自雇型 勞動者零工家政鐘點工工廠/工地 季節(jié)工自由撰稿人獨立音樂人自由設計師獨立翻譯程序員心理咨詢師保險經(jīng)紀人自由職業(yè)者網(wǎng)約車司機外賣騎手網(wǎng)絡主播自媒體從業(yè) 者平臺型 就業(yè)勞動者注釋：圖譜中企業(yè)logo不分先后。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。2022.9 iResearch Inc.1130813852506114411120678944683

19、31772025.0%23.0%201720182024e2017-2024年中國靈活用工市場規(guī)模31.4%35.0%30.9%34.9%19.4%2019202020212022e2023e靈活用工市場規(guī)模（億元）增速（%）靈活用工行業(yè)規(guī)模預計2022年市場規(guī)模破萬億，增速迅猛宏觀經(jīng)濟不確定性的增強為各行各業(yè)的發(fā)展帶來了較大的挑戰(zhàn)，如何根據(jù)業(yè)務需要以較低的成本和風險快速招到合適的人 才，從人才“為我所有”到人才“為我所用”，這是靈活用工行業(yè)得以迅速增長的主要原因所在。據(jù)測算，2021年我國 靈活用工市場規(guī)模為8944億元，2017-2021年的年復合增長率為30.5%，預計2022年市場規(guī)模

20、將突破萬億，隨著用人需 求的持續(xù)上漲，靈活用工服務商的交付能力和精細服務能力不斷提高，未來三年市場有望保持超20%的年均增速。注釋：測算口徑：1）包含外包模式和勞務派遣模式；2）勞務派遣模式下，根據(jù)勞務派遣人數(shù)*單人單月服務費計算得到；外包模式下，根據(jù)外包人數(shù)*（年均工資+風險金）得到。 來源：艾瑞咨詢根據(jù)國家統(tǒng)計年鑒、長江證券、WEC數(shù)據(jù)、行業(yè)專家訪談等，結合艾瑞數(shù)據(jù)模型推算。CAGR=21.2%CAGR=30.5%2022.9 iResearch Inc.12靈活用工行業(yè)商業(yè)模式分析來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。稅務機關用人單位給付項目運營成本+風險金增值稅發(fā)票個稅代繳勞動者靈活用工服

21、務商簽 訂用 工 協(xié) 議稅 后 報 酬服務成果交付資金流 合同流 業(yè)務流 稅務流用 工 管 理2022.9 iResearch Inc.13服務商與員工簽訂用工協(xié)議，承擔雇主責任，收取服務費靈活用工模式中企業(yè)和員工并非直接雇傭關系，企業(yè)將用工需求提交給靈活用工服務商，由服務商負責按要求進行人員招 聘，一般需在短時間內(nèi)批量招聘同質性較強的勞動力，服務商與員工簽訂用工協(xié)議，并負責員工的入職在職離職和薪社稅 管理，用人企業(yè)則在項目運營成本（即事務性工作，包括員工的稅前工資、檔案管理服務等）的基礎上向靈活用工服務商 給付一定比例的溢價和風險金（針對員工的雇主責任、勞動爭議等按一定比例收?。?。靈活用工行

22、業(yè)商業(yè)模式簽訂服務協(xié)議142022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.靈活用工行業(yè)核心價值分析來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。降低人才獲取和招聘的成本降低人力資源管理成本1降低薪酬福利成本234基礎人事管理績效管理薪酬管理降低用工風險工傷風險裁員風險勞動爭議選用育留退降成本，提效率是底層邏輯在靈活用工方式下，企業(yè)和勞動者之間不存在勞動關系。企業(yè)只需向靈活用工服務商支付相應的人員成本、服務費和風險 金，與傳統(tǒng)雇傭方式相比，在人才的“選用育留退”環(huán)節(jié)的成本均可降低，而且實現(xiàn)用工風險的轉移服務商承擔全 方位的法定雇主責任及用工風險，使得用人單位更好地聚焦戰(zhàn)略

23、與主業(yè)，提高組織彈性，使組織朝向查爾斯?jié)h迪提出的 “三葉草組織” 形態(tài)發(fā)展。靈活用工核心價值降成本靈活用工核心價值提效率專業(yè)核心人員核心的固定員工、 全職員工及關鍵員 工臨時及兼職人員根據(jù)業(yè)務需求及 時增減的人員外包人員外包合同工，集 中完成專門的工 作或服務三葉草組織形態(tài)查爾斯?jié)h迪（1989）靈活用工：人才為我所用標準雇傭：人才為我所有縮小組織規(guī)模，精簡人員結構實現(xiàn)人力數(shù)量彈性 通過雇用臨 時或兼職人員，滿足企業(yè)階段性、 季節(jié)性的用工需求專業(yè)的人做專業(yè)的事 通過將非 技術性或非核心業(yè)務外包，減少核 心員工處理不重要的事務或非其專 業(yè)工作的時間和精力消耗，使其專 注于本職工作，提高工作效率臨時

24、及兼職人員核心、不可替代崗位專業(yè)核心人員核心、可替代崗位外包人員 非核心、可替代崗位來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。152022.9 iResearch Inc.靈活用工行業(yè)主要角色分析-用人單位來源：中國人民大學靈活用工課題組，中國靈活用工發(fā)展報告（2021）.1.2%13.3%22.2%27.2%31.7%35.2%42.9%44.1%75.4%降低用工成本減輕自招壓力 短期項目或季節(jié)性用工需求編制限制 業(yè)務不確定性規(guī)避政策法規(guī)風險業(yè)務擴張 建立可供篩選的人才蓄水池其他降成本是現(xiàn)階段企業(yè)使用靈活用工的首要目的超75%的用人單位采納靈活用工這一用工形式是為了降低用工成本；隨著招聘難和用工荒

25、日益成為普遍現(xiàn)象，44.1%的企 業(yè)則是為了減輕自招壓力而使用靈活用工，依托人力資源服務商精準匹配和快速招聘的專業(yè)能力，快速招到合適的人才； 在行業(yè)和企業(yè)發(fā)展的生命周期進程中，業(yè)務面臨著周期性波動或季節(jié)性波動，相應地企業(yè)的用工需求也會處于消長的狀態(tài)， 靈活用工可以較好地滿足其對勞動力的彈性需求，42.9%、31.7%和22.2%的用人單位分別出于“短期項目或季節(jié)性用工需求”、“業(yè)務不確定性”和“業(yè)務擴張”的動機而使用靈活用工。企業(yè)使用靈活用工的主要原因靈活用工行業(yè)主要角色分析-用人單位注釋：傳統(tǒng)服務業(yè)包括餐飲、酒店旅游、零售批發(fā)、交通運輸倉儲郵政業(yè)，現(xiàn)代服務業(yè)包括金融、房地產(chǎn)、IT、大醫(yī)藥、教

26、育培訓注釋：傳統(tǒng)服務業(yè)包括餐飲、酒店旅游、零售批發(fā)、交通運輸倉儲郵政業(yè)，現(xiàn)代服務業(yè) 包括金融、房地產(chǎn)、IT、大醫(yī)藥、教育培訓29.9%29.9%19.8%29.3%32.0%22.3%38.7%26.4%38.1%47.8%41.5%44.3%制造業(yè)整體在使用，但已縮減使用規(guī)模（%）傳統(tǒng)服務業(yè)現(xiàn)代服務業(yè)在使用，規(guī)模穩(wěn)定或擴大中（%） 否，沒有使用（%）28.9%35.3%43.4%34.9%19.6%10.8%11.3%12.4%13.4%6.1%3.8%8.4%38.1%47.8%41.5%44.3%整體靈活用工在傳統(tǒng)服務業(yè)的滲透率更高傳統(tǒng)服務業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)和制造業(yè)使用靈活用工的比例分別為6

27、1.9%、52.2%和58.5%，這受制于行業(yè)特點，傳統(tǒng)服務業(yè)和制造業(yè)的工作重復性較強，對技術和專業(yè)的要求較低，且業(yè)務波動性更強，更適合采用靈活用工形式。從使用占比來看， 傳統(tǒng)服務業(yè)中分別19.6%和13.4%使用比例為10%-30%和30%及以上，遠超現(xiàn)代服務業(yè)和制造業(yè)。值得注意的是，在使用靈活用工的現(xiàn)代服務業(yè)企業(yè)中，57.3%的現(xiàn)代服務業(yè)企業(yè)將穩(wěn)定或擴大靈活用工規(guī)模。不同行業(yè)企業(yè)靈活用工使用情況不同行業(yè)企業(yè)靈活用工占比傳統(tǒng)服務業(yè)現(xiàn)代服務業(yè)10%以下（%）30%及以上（%）制造業(yè)10%-30%（%）未使用（%）來源：中國人民大學靈活用工課題組，中國靈活用工發(fā)展報告（2021）.2022.9

28、iResearch Inc.來源：中國人民大學靈活用工課題組，中國靈活用工發(fā)展報告（2021）.2022.9 iResearch Inc.16靈活用工行業(yè)主要角色分析-用人單位31.7%20.8%38.5%30.6%32.1%29.3%15.9%30.1%20.9%31.7%23.1%26.4%52.4%49.1%40.7%37.7%44.9%44.3%初創(chuàng)期成長期擴張期穩(wěn)定發(fā)展期轉型期整體在使用，規(guī)模穩(wěn)定或擴大中（%） 在使用，但已縮減使用規(guī)模（%） 否，沒有使用（%）24.4%31.2%38.5%39.9%38.5%34.9%7.3%13.3%13.2%13.7%11.5%12.4%15.

29、9%6.4%7.7%8.8%5.1%8.4%52.4%49.1%40.7%37.7%44.9%44.3%處于穩(wěn)定發(fā)展期、擴張期的企業(yè)使用靈活用工更普遍從企業(yè)的發(fā)展階段來看，處于穩(wěn)定發(fā)展期的企業(yè)使用靈活用工的比例最高，為62.3%，該時期的企業(yè)內(nèi)部管理相對成熟規(guī) 范，業(yè)務穩(wěn)步增長，企業(yè)更傾向于將流程化標準化程度更高的崗位外包出去，靈活用工規(guī)模占比集中分布在10%以下和 10%-30%；處于擴張期的企業(yè)穩(wěn)定或擴大靈活用工規(guī)模的比例最高，為38.5%，該時期企業(yè)的業(yè)務快速增長，可能出現(xiàn) 人員緊缺或團隊能力受限的困境，借助靈活用工服務商的快速招聘及其他專業(yè)能力，可以使企業(yè)快速獲取人才，實現(xiàn)業(yè)務 既高效

30、又穩(wěn)健地運轉。不同發(fā)展階段的企業(yè)靈活用工使用情況不同發(fā)展階段的企業(yè)靈活用工占比初創(chuàng)期成長期擴張期穩(wěn)定發(fā)展期轉型期整體10%以下（%）10%-30%（%）30%及以上（%）未使用（%）來源：中國人民大學靈活用工課題組，中國靈活用工發(fā)展報告（2021）.2022.9 iResearch Inc.來源：中國人民大學靈活用工課題組，中國靈活用工發(fā)展報告（2021）.2022.9 iResearch Inc.17靈活用工行業(yè)主要角色分析-勞動者樣本：N=896，于2022年7月通過艾瑞iclick在線平臺調(diào)研獲得。樣本：17-25歲樣本 N=208，26-35歲樣本 N=492，36-45歲樣本 N=1

31、21，于202219.5%年7月通過艾瑞iclick在線平臺調(diào)研獲得。2022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.1819.6%24.3%24.4%28.2%31.4%32.7%34.2%42.2%找不到更好的工作，別無選擇這是我暫時過渡的選擇，想先干干看就業(yè)機會更多為今后找合適的工作做準備更能發(fā)揮我的專長和能力作為兼職，可以多掙錢鍛煉能力，拓寬路子喜歡多樣化的工作體驗，不想在一個單位工作時間靈活，適合自己TGI17-25歲26-35歲36-45歲找不到更好的工作，別無選擇7910293這是我暫時過渡的選擇，想先干干看10810276就業(yè)機會更多1071

32、0292為今后找合適的工作做準備10010857更能發(fā)揮我的專長和能力1129397作為兼職，可以多掙錢84108121鍛煉能力，拓寬路子91106104喜歡多樣化的工作體驗，不想在一個單位工作9211082時間靈活，適合自己89105116靈活的工作時間和多樣工作體驗為主要吸引力艾瑞調(diào)研發(fā)現(xiàn)，42.2%的勞動者因為靈活彈性的工作時間選擇靈活就業(yè)，其次是想擁有多樣化工作體驗（34.2%），這表 明對自由的向往，不愿被拘束在一個崗位、一家企業(yè)或一套制度流程是驅使勞動者從事靈活就業(yè)的首要原因。分年齡段來 看，17-25歲的年輕人認為靈活用工更能發(fā)揮自己的專長和能力（TGI=112），同時該群體將靈

33、活用工視為暫時過渡選擇 的比例相對更高（TGI為108）；26-35歲和36-45歲的勞動者更加務實，看重靈活用工的彈性和自由，也將其作為一條生 財之道。勞動者從事靈活就業(yè)的原因分年齡段勞動者從事靈活就業(yè)原因的差異靈活用工行業(yè)主要角色分析-勞動者6.6%6.6%6.8%8.8%11.9%6.8%35.0%40.9%29.8%31.8%28.4%34.7%17.8%12.2%22.0%整體白領藍領少于4天(%)4天(%)5天(%)6天(%)7天(%)2.2%1.0%3.2%26.5%33.0%20.9%50.9%51.0%51.0%12.7%7.6%17.1%7.7%7.4%7.8%近半數(shù)每周工

34、作超5天，藍領群體工作強度更大整體來看，49.6%的靈活用工勞動者平均每周工作超5天，21.4%平均每天工作超過10小時，勞動者的就業(yè)質量有一定的 改善空間，特別是藍領群體，該群體從事的工作技術含量較低，更多是通過輸出時間和勞力獲得收入，工作強度更大，平 均每周工作超過5天的比例達56.7%，遠超白領群體（40.6%），平均每天工作超10小時的占比達24.9%，該比例在白領 群體中為15%。平均每周工作天數(shù)平均每天工作小時數(shù)整體白領藍領不超過4小時(%)4-8小時(%)8-10小時(%)10-12小時(%)超過12小時(%)樣本：N=896，白領 N=394，藍領 N=473，于2022年7月

35、通過艾瑞iclick在線平臺調(diào) 研獲得。2022.9 iResearch Inc.樣本：N=896，白領 N=394，藍領 N=473，于2022年7月通過艾瑞iclick在線平臺調(diào) 研獲得。2022.9 iResearch Inc.19靈活用工行業(yè)主要角色分析-勞動者藍領痛點集中在低薪和欠薪，白領囿于學習發(fā)展機會白領勞動者和藍領勞動者通過靈活用工平均每月獲得收入超5000元的比例分別為51.3%和44.8%，白領勞動者以高學歷 和高技能勞動者為主，大多以自營創(chuàng)業(yè)、自由職業(yè)和兼職等形式出現(xiàn)，集中在電子商務、文化設計、藝術娛樂、遠程教育 輔導以及其他個體性消費服務業(yè)，通過輸出知識和技能可以獲得一

36、份不錯的收入；相應地，除了普遍的工作不穩(wěn)定的問題 外，藍領群體的主要痛點更多集中在薪酬福利較低和缺乏權益保障方面，白領群體的主要問題則是缺乏學習提升的機會。9.1%靈活用工勞動者平均每月收入藍領5000-8000元(%)整體3000元以下(%)8000-10000元(%)白領3000-5000元(%)10000元以上(%)15.5%22.8%18.8%30.0%27.7%工資收入偏低拖欠勞動報酬靈活用工勞動者從業(yè)痛點藍領(%)白領(%)藍領 TGI=111白領11.9%10.0%25.7%31.4%15.0%12.7%23.6%29.4%8.0%27.7%33.8%TGI=112缺乏技能培訓，

37、學習提升機會少工作不穩(wěn)定，擔心失業(yè)沒有職工福利 缺乏上升渠道，職業(yè)發(fā)展前景受限勞動權益保障缺失白領沒有社會保險 工作強度大，過度勞動33.0%32.6%32.2%30.7%30.7%23.9%28.7%27.9%27.7%26.4%25.9%25.4%24.4%勞動爭議處理難18.0%24.1%21.0%19.3%21.4%工作環(huán)境不安全同工不同酬20.5%23.4%22.0%23.1%TGI=110樣本：N=896，白領 N=394，藍領 N=473，于2022年7月通過艾瑞iclick在線平臺調(diào) 研獲得。2022.9 iResearch Inc.樣本：N=896，白領 N=394，藍領 N

38、=473，于2022年7月通過艾瑞iclick在線平臺調(diào) 研獲得。2022.9 iResearch Inc.20靈活用工行業(yè)主要角色分析-勞動者來源：北京市人力資源和社會保障局樣本：N=896，于2022年7月通過艾瑞iclick在線平臺調(diào)研獲得。繳費年限長、繳費比例高是靈活用工人員參保的首要問題當前社會保險體系主要是參照正規(guī)就業(yè)設計，由于缺乏明確的勞動關系規(guī)范和組織保障，部分靈活用工勞動者只能以個人 身份參加社保，養(yǎng)老保險個人承擔更高的繳費比例。而且靈活用工勞動者的失業(yè)很難被認定，工傷保險面臨繳費主體、費 用分擔機制、取證認定等難題。加之靈活用工勞動者參保的社保轉移與接續(xù)制度還存在缺位，這些

39、問題導致工作和收入不 穩(wěn)定的勞動者參保意愿和能力不足。短期看，個人可能面臨經(jīng)濟下行和職業(yè)自身帶來的風險；長期看，保障機制不健全也 會增加整個社會的運行風險。以北京為例，靈活就業(yè)人員繳納三項社保費明細表靈活用工人員參加社會保險存在的問題保險費用上繳費基數(shù)養(yǎng)老保險費失業(yè)保險費 醫(yī)療保險費費率保險費用下限在企業(yè)職工養(yǎng)老保險繳費下限和上限 下限為5869元，上20%靈活就業(yè)人員希望政策提供的支持TOP5加強工資支付保障繳費年限長 繳費比例過高，造成個人經(jīng)濟壓力大轉移接續(xù)辦理手續(xù)復雜44.5%42.1%40.3%繳費基數(shù)設置不合理(如收入計算不合理)37.5%怕到時得不到兌現(xiàn)36.4%不了解如何參保及相

40、應的政策33.5%待遇水平低32.7%個人認為沒有必要參保27.0%12345改善社會保險政策完善相應就業(yè)政策和服務支持技能培訓加強法律援助樣本：N=896，于2022年7月通過艾瑞iclick在線平臺調(diào)研獲得。2022.9 iResearch Inc. 2022.9 iResearch Inc.21靈活用工行業(yè)主要角色分析-服務商來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。增值服務、可soho互聯(lián)網(wǎng)領域零散任務為靈活用工典型業(yè)務場景2021.4 銀聯(lián)商務廣東分公司推出“好用工”采用總包和分包的眾包方案，通過線上一體化服務方案，完成業(yè)務關系的確定、資金安全及流程的控制、稅務及票據(jù)的處理2021.7 字節(jié)

41、跳動上線靈活用工平臺“樂小活”主要服務于靈活用工企業(yè)、財稅服務商和自由職業(yè)者2021.6 大型國企國投人力推出“好靈工”平臺提供業(yè)務分包、收入結算、智能報稅、靈工保障、身份核驗等綜 合服務2021.10 螞蟻集團上線“支付寶靈蜂服務市場”四大核心功能：網(wǎng)商靈工貸、靈蜂日結、企業(yè)靈工、資金共管2021.12 微信支付上線“靈活用工行業(yè)工具箱”具備賬戶入金方案、身份校驗、企業(yè)付款到零錢、付款到銀行卡、付款之后憑證能力2022.6 銀聯(lián)上線靈活用工平臺主要服務HRSaaS服務商、人力資源公司、用工企業(yè)和靈活就業(yè)人員B端：提供勞務結算、稅務繳納、電子簽約、實名驗證、賬戶體系與 資金管理等服務C端：提供

42、云閃付專屬服務小程序，提供身份管理、任務管理、收入 管理等服務2022.9 iResearch Inc.22大甲方和支付機構入局靈活用工成趨勢在第三方靈活用工平臺亟待規(guī)范以及國家相關利好政策加持下， 2021年以來，眾多巨頭和央國企加緊布局靈活用工業(yè)務。這些巨頭大致可以分為兩大陣營甲方企業(yè)自建平臺和支付機構。原本對靈活用工有大量需求的甲方企業(yè)通過自行開展靈活用工所涉及的招聘、發(fā)薪、報稅等形成穩(wěn)定規(guī)模的業(yè)務，減少對第三方服務商 的依賴，不僅可以反哺主營業(yè)務，也是開辟了一個新的增長點，而且企業(yè)有真實業(yè)務，開展靈活用工業(yè)務更加滿足合規(guī)要求。靈活用工行業(yè)的薪酬支付是重要環(huán)節(jié)，但由于用工企業(yè)和第三方靈活

43、平臺缺乏互信，轉賬效率和薪酬支付安全性成為一大痛點，需要一 個高效、安全的分賬系統(tǒng)，這恰恰是支付機構的主營業(yè)務。支付機構入場的主要優(yōu)勢就是基于現(xiàn)有支付賬戶體系，在央監(jiān)管下確保資金 流的安全，從根本上杜絕挪用資金及支付二清風險。2021-2022年6月入局靈活用工市場的巨頭玩家（部分）2021.1 國內(nèi)最大民營電信運營商鵬博士推出“眾服管家”主要服務三大電信運營商以電信服務產(chǎn)品社會化網(wǎng)點營銷、零小網(wǎng)絡通信施工維修、社區(qū)家庭靈活用工行業(yè)主要角色分析-服務商來源：ISO 37301: 2021合規(guī)管理體系 要求及使用指南管理不合規(guī)/不符合持續(xù)改進ACT改進建立PLAN計劃公開承諾確定合規(guī)方針的范圍

44、角色和職責義務和風險領導作用治理文化內(nèi)部審核 管理評審維護支持能力和意識監(jiān)視和測量CHECKDO溝通和培訓提出合規(guī)疑慮檢查執(zhí)行運行調(diào)查過程控制和程序文件化合規(guī)引領，靈工平臺應加緊風控體系搭建平臺型服務商在初期發(fā)展階段以稅籌階段存在有其合理性，但隨著第三方靈活用工平臺不斷被曝出虛開發(fā)票、非法結算、 買賣信息等負面消息，近一年以來，靈活用工行業(yè)涉案高發(fā)已經(jīng)引起監(jiān)管關注，多地稅務系統(tǒng)也進入嚴監(jiān)管狀態(tài)，靈活用 工業(yè)務的風險管控環(huán)節(jié)已成為重中之重。靈工平臺亟需完善內(nèi)部風控流程，從稅務、公司治理、IT系統(tǒng)安全建設等三個維 度建立起合規(guī)管理體系，篩選出不合規(guī)業(yè)務，并保證用工企業(yè)靈活用工場景的真實性，實現(xiàn)業(yè)務

45、流、合同流、發(fā)票流、資 金流四流合一。合規(guī)管理體系通用要素框架目標:誠信 文化 符合 聲譽 價值 道德規(guī)范原則:完整性 良好治理 匹配 透明 責任 可持續(xù)組織及其環(huán)境:法律 社會 文化 數(shù)字化 金融 結構 環(huán)境 利益相關方2022.9 iResearch Inc.23靈活用工典型服務商案例-好靈工來源：艾瑞咨詢研究院根據(jù)好靈工提供資料整理。來源：艾瑞咨詢研究院根據(jù)好靈工提供資料整理。服務費增值稅專用發(fā)票實發(fā)經(jīng)營所得靈活用工人員平臺 注冊登記提供平臺業(yè)務服務提供合作業(yè)務服務簽訂企業(yè)服務協(xié)議簽訂用戶服務協(xié)議業(yè)務流代繳個稅稅務機關 合同流資金流發(fā)票流國企央企背景，提供綜合解決方案，打造健全的風控體系

46、好靈工是國投人力資源服務有限公司為貫徹國家就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，服務社會經(jīng)濟發(fā)展，傾心打造的全流程靈活用工服務平臺。 在“央企+地方國企”的強強聯(lián)合下，平臺應用“互聯(lián)網(wǎng)數(shù)字人才”技術，為企業(yè)和靈活用工人員提供業(yè)務分包、收入 結算、智能報稅、靈工保障、身份核驗等綜合服務，并打造科學有效的風控體系，保障行業(yè)朝著安全穩(wěn)定的方向發(fā)展，致 力于成為更放心的靈活用工引領者。截至目前，好靈工累計簽約2500余家商戶，累計服務靈活用工人員30萬余人。央企國投人力為好靈工第一大股東好靈工靈活用工風控體系國投全資子公司商務部確定的5家對外勞 務扶貧試點中央企業(yè)之一國務院所屬部門人才 中介服務機構國務院國資委中央企 業(yè)人才

47、開發(fā)交流平臺人才引進管理咨詢靈活用工跨境人力 資源服務人力資源 綜合服務線上考試產(chǎn)品流程防拆分對比監(jiān)控“十三行業(yè)+八類關 鍵詞”禁入反洗錢監(jiān)控輿情預警管理360度風控機制“董監(jiān)高”大數(shù)據(jù)監(jiān)控及攔截系統(tǒng)2022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.2410800016060019000031175048.7%18.3%64.1%2018-2021年科銳國際靈活用工業(yè)務年度派出人數(shù)2021年同比增長（%）靈活用工典型服務商案例-科銳國際技術驅動靈活用工業(yè)務高速成長2021年，科銳國際靈活用工業(yè)務年度累計派出人員311,750人次，同比增長64%，是2018年派

48、出規(guī)模的將近3倍，從營收 來看，2021年靈活用工業(yè)務營收達59.3億元，占比為84.6%，且呈逐年上升趨勢。即派是科銳旗下的白領靈活用工共享 平臺，搭建泛靈活用工、供需調(diào)度和SNS求職的三維平臺，聚集優(yōu)質企業(yè)200萬家，白領求職人群500萬，提供人才招聘， 崗位外包，離岸招聘，求職就業(yè)等一站式靈活用工服務，以大數(shù)據(jù)和智能推薦等技術快速匹配人才供需兩端，驅動交付效 率的不斷提升 。2018年2019年2020年年度派出人數(shù)(人次)來源：科銳國際財報，艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。來源：即派官網(wǎng)、國泰君安證券，艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。11.422.035.939.370.16.615.127.

49、731.159.368.8%77.1%79.1%84.6%2018年2017-2021年科銳國際營收及靈活用工營收2017年營業(yè)收入(億元）2019年靈活用工收入（億元）2020年2021年靈活用工收入占比（%）CAGR73.4%57.8%CAGR42.4%崗位外包針對非核心崗位人員的人才短缺短，中，長期項目 及人員外包離岸招聘針對臨時性，大批量的 用人需求人才招聘針對中低端，基礎性， 通用性崗位通過“招聘專員”遠程 人才訪尋推薦，面試離岸的形式支持招聘相關 評估等全方位人才招工作聘服務客戶線上 提交流程8小時線上搜索推薦24小時線下到場面試等待至多7天入職管理即派的業(yè)務模式與產(chǎn)品功能全程不超

50、過9天，滿足企業(yè)對臨時緊缺崗位的批量需求即派的業(yè)務交付流程人工智能 大數(shù)據(jù)2022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.25業(yè)務模式入網(wǎng)簽約開戶充值發(fā)包完工結算完稅開票平臺分別與企業(yè)、政策地服 務商簽訂合同，建立商業(yè)合 作關系企業(yè)在線發(fā)包 個人分包企業(yè)通過平臺付款給 服務商，政策地服務 商付款給個人企業(yè)在線申 請，服務商 完成交付交易鑒證，四流合一產(chǎn)品優(yōu)勢多地監(jiān)管平臺， 保障業(yè)務合規(guī)資金安全可靠系統(tǒng)學習成本低自動化結算系 統(tǒng)，秒級到賬湖南、江西、福建等靈工監(jiān)管平臺入網(wǎng)風控審查企業(yè)資質+業(yè)務場景交易風控+交易巡查接入支付寶風控體系，實時監(jiān)控，攔截風險；定期巡

51、查合同流2022.9 iResearch Inc.26業(yè)務流資金流發(fā)票流靈活用工典型服務商案例-靈鵲云來源：艾瑞咨詢研究院根據(jù)靈鵲云提供資料整理。技術為核，打造高效安全的一站式SaaS服務平臺靈鵲云作為一站式靈活用工企業(yè)SaaS服務平臺，通過大數(shù)據(jù)、人工智能等技術，打造全流程科技化平臺，提供平臺分包、 薪酬結算、智能報稅等一攬子服務；在產(chǎn)品功能體驗上，靈鵲云依托領先的技術優(yōu)勢，推出智能薪稅管理系統(tǒng)實薪 酬的在線“發(fā)、審、管”并打通稅局系統(tǒng)，一鍵完成智能報稅和自動化結算系統(tǒng)實現(xiàn)自動化下發(fā)、對賬、統(tǒng)計，企 業(yè)薪酬隨充隨付“秒到賬”，并支持向國內(nèi)所有銀聯(lián)標識銀行卡付款；在資金安全方面，靈鵲云通過入網(wǎng)

52、風控+交易風控+巡查機制，核查需求的真實性與合理性，保證業(yè)務合規(guī)，而且平臺與多個優(yōu)質政策地達成穩(wěn)定緊密的合作關系，為政策 地提供四流合一管理平臺。目前平臺已服務3000多家全國中大型企業(yè)，覆蓋100萬自由職業(yè)者。靈鵲云業(yè)務模式與產(chǎn)品優(yōu)勢靈活用工典型服務商案例-趣活來源：企業(yè)年報，艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。趣活進入服務商以區(qū)域為單 位進入產(chǎn)業(yè)鏈條勞動者招聘及培訓勞動者管理勞動者考核趣活服務站點站點負責管理站點勞動者負責協(xié)調(diào)和外 負責賣平臺的關系 人員趣活 勞動 者管 理邏 輯Quhuo+記錄 績效 表現(xiàn)協(xié)助站 點負責 人員進 行管理外賣平臺任務的初級分配平臺將城市劃分為 幾大配送區(qū)域任務根據(jù)

53、算法分配至勞動者產(chǎn)業(yè)鏈 外賣平 臺負責 部分2022.9 iResearch Inc.27產(chǎn) 業(yè) 鏈 趣 活 負 責 部 分新經(jīng)濟業(yè)態(tài)主要服務商之一，產(chǎn)業(yè)鏈資源提供和管理方趣活作為新經(jīng)濟業(yè)態(tài)的主要靈活用工服務商之一，商業(yè)模式仍然遵循較為傳統(tǒng)的外包服務模式。在服務流程中，趣活負責 進行人員的招募、管理及組織。外賣平臺掌握產(chǎn)業(yè)鏈核心邏輯的搭建，即進行需求和勞動力資源的對接。業(yè)務流程中趣活 作為服務商負責勞動力資源的提供和后期管理，核心價值在于勞動力的招聘能力和管理能力。趣活業(yè)務邏輯及產(chǎn)業(yè)鏈角色靈活用工典型服務商案例-支付寶靈蜂靈工貸款螞蟻集團發(fā)起設立的網(wǎng)上銀行專項用于傭金、服務費發(fā)放 的無抵押信用

54、貸款，解決靈工服務商的墊資難題，最高授 信額度可達800萬元日結付款支持制造業(yè)服務業(yè)小時工日結付款，實現(xiàn)“上班打卡，下 班拿錢”，工資發(fā)放更有保障也有助于企業(yè)招聘企業(yè)靈工助力用工企業(yè)和服務商，實現(xiàn)共享經(jīng)濟行業(yè)企業(yè)和個人的合規(guī)完稅資金共管靈工付款全程資金共管，支持安全發(fā)和云資金流鏈路，實現(xiàn)工資發(fā)放的透明和安全 靈活用工服務商的墊資難題靈工服務商往往需要“墊資”按時為靈工發(fā)放工資，常陷入 用工企業(yè)無法按時打款、靈工卻不斷催款的窘境 發(fā)薪周期長靈活用工勞動者的流動率高、就業(yè)不穩(wěn)定，對于資金流動性 的需求更強烈 稅務合規(guī)頑疾靈活用工服務商、用工單位和勞動者如何合法合規(guī)地繳稅是 痛點，更是雷區(qū) 用工方與

55、靈活用工服務商之間的資金不信任用工企業(yè)向靈工服務商支付薪酬時擔心資金流失，靈工服務 商墊資時擔心無法回收本金，導致整個轉賬環(huán)節(jié)不暢，嚴重 影響了用工效率聚焦資金安全和貸款，助力薪酬高效安全發(fā)放和稅務合規(guī)2021年螞蟻集團上線“支付寶靈蜂服務市場”，基于支付寶開發(fā)實力，針對靈活用工行業(yè)長期存在的稅務合規(guī)、資金互 信等痛點，集成四大核心功能靈工貸款通過為靈工服務商發(fā)放無抵押信用貸款，緩解其資金周轉困難；日結付款實 現(xiàn)了薪酬的及時發(fā)放，也增強了靈工服務商對勞動者的吸引力；企業(yè)靈工面向用工企業(yè)和靈工服務商，推動實現(xiàn)行業(yè)各主 體的合規(guī)完稅；資金共管聚焦于資金安全問題，通過靈工傭金/報酬發(fā)放全程的資金共管

56、，保證工資發(fā)放的安全透明，解 決了因用工企業(yè)與靈工服務商資金不信任導致的轉賬環(huán)節(jié)效率低的問題。行業(yè)痛點支付寶靈蜂服務市場的核心功能來源：艾瑞咨詢研究院根據(jù)公司官網(wǎng)、公開資料自主研究及繪制。2022.9 iResearch Inc.2829中國靈活用工行業(yè)發(fā)展背景1中國靈活用工行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀2中國靈活用工行業(yè)發(fā)展痛點3中國靈活用工行業(yè)發(fā)展趨勢4中國靈活用工服務商發(fā)展建議5302022.9 iResearch Inc.中國靈活用工行業(yè)發(fā)展痛點-法律國務院、人大常委會地方機關來源：艾瑞咨詢研究院自主研究與繪制。勞動法（2018.12）規(guī)定勞動合同的主要形式 以及一般規(guī)定，涉及靈活用工部分較少社會保險法

57、（2018.12）規(guī)定了非全日制從業(yè)人員 及其他靈活就業(yè)人員的參 險險種和參險方式勞動合同法實施條例勞動合同法（2012.12）規(guī)定了勞務派遣及非全日 制用工的一般規(guī)定限定勞務派遣用工只能在 臨時性、輔助性或者替代 性的工作崗位上實施，但 未給出具體細則勞務派遣暫行規(guī)定（2014.1）規(guī)定了勞務派遣相關細則特殊規(guī)定勞務派遣用工數(shù)量不得占用工總量的10%認定派遣勞動者的工傷保 險責任主體為勞務派遣單 位（2008.9）規(guī)定勞動合同法相關細則， 規(guī)定用人單位或者其所屬 單位出資或者合伙設立的 勞務派遣單位不可向其派 遣勞動者地方性實施條例上海市勞動合同條例山東省勞動合同條例勞務派遣規(guī)定較多，難以適

58、用 越來越多 的用工形 式多數(shù)規(guī)定時間較為 久遠監(jiān)管力度和法律執(zhí) 行有所差 異主要限制勞動派遣，監(jiān)管模糊靈活用工相關的法律界定主要在勞動法，勞動合同法，以及社會保險法三個法律中。主要的法律法規(guī)主要對勞務派遣相關 行為進行限定，也涉及部分非全日制用工行為，但對于目前越來越多出現(xiàn)的以上兩種之外的如外包在內(nèi)的其他靈活用工形 式規(guī)定較少。且大部分法律時間已經(jīng)較為久遠，難以適應如今廣泛出現(xiàn)的靈活用工現(xiàn)象。法律的不明確也造成規(guī)定解讀的 不明確，因而留給了監(jiān)管較大空間，造成監(jiān)管模糊的現(xiàn)象。靈活用工主要相關法律法規(guī)及痛點312022.9 iResearch Inc.2022.9 iResearch Inc.中

59、國靈活用工行業(yè)法律風險法律風險集中于勞動合同及社會保險相關領域從涉靈活用工的相關案件來看，案由多為勞動合同糾紛及社會保險糾紛。同時在勞動合同糾紛類案件之中，案件案由多集 中于勞務派遣合同糾紛及確認勞動關系糾紛。因而，在勞務派遣、社保、勞動關系等事件中，靈活用工服務商更容易出現(xiàn) 法律方面的風險。注釋：根據(jù)北大法寶定義，典型案例主要是指最高人民法院和最高人民檢察院以公文形 式發(fā)布的具有典型意義的司法案例，也包含少量地方各級法院和檢察院發(fā)布的典型案例； 參閱案例是指經(jīng)省法院審判委員會確認并以固定形式編號的案例，該類案例對全省法院 處理同類案件具有指導、參考和借鑒作用。來源：北大法寶，艾瑞咨詢研究院自

60、主研究與繪制。7113辭退糾紛其他北大法寶涉勞務派遣、外包、非全日制 用工類案件典型案例、參閱案例案由分 布15勞動合同糾 社會保險糾 勞務合同糾 紛紛紛案件數(shù)量（件）勞務派遣合 同糾紛 40%確認勞動關 系糾紛 27%來源：北大法寶，艾瑞咨詢研究院自主研究與繪制。非全日制用 工糾紛 13%經(jīng)濟補償金 糾紛 13%7%北大法寶涉勞務派遣、外包、非全日制 用工勞動合同糾紛類案件典型案例、參 閱案例案由分布追索勞動報酬糾紛中國靈活用工行業(yè)法律風險來源：人社部關于確立勞動關系有關事項的通知，艾瑞咨詢研究院自主研究與繪制。雇傭方責任情形勞動者自主繳納情形靈活用工服務流程雇主服務商勞動者社會保險繳納規(guī)則