公司債務(wù)融資工具信息披露管理制度模版

1、*科技股份有限公司債務(wù)融資工具信息披露管理制度2020年 8月第一章 總則第一條 為落實銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則件，制定本制度。第二條 本制度由董事會負(fù)責(zé)建立，并保證本制度的有效實施，從而確保公時。第三條 本制度中提及“信息”系指在公司債務(wù)融資工具（以下簡稱“債務(wù)場公布信息。第二章 信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人、管理部門和職責(zé)第四條 本制度由公司董事會辦公室負(fù)責(zé)實施，總裁為實施本制度的第一責(zé)任人，由信息披露專員負(fù)責(zé)具體協(xié)調(diào)。第五條 本制度由董事會辦公室負(fù)責(zé)起草，經(jīng)公司董事會審議通過后實施。公司應(yīng)在董事會審議通過本制度之后將本制度主要內(nèi)容按照債務(wù)融資工具監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求予以公開披露。

2、本制度的修訂，應(yīng)當(dāng)履行前述起草、審議和公開披露程序。第 1頁第六條 公司董事會辦公室為公司負(fù)責(zé)信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)，對信息披露專報送和披露工作。第七條 本制度由公司監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督。監(jiān)事會可對本制度的實施情況進(jìn)行定期或不定期檢查，對發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時督促公司董事會對制度予以修訂。第八條 公司根據(jù)國家財政主管部門的規(guī)定建立并執(zhí)行財務(wù)管理和會計核算制規(guī)范的有效實施。第三章 信息披露的基本原則第九條 公司董事、監(jiān)事和高級管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信信息。第十條 公司董事應(yīng)勤勉盡責(zé)，保證公司信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整第十一條 監(jiān)事和監(jiān)事會應(yīng)負(fù)責(zé)對公司董事及高級管理人員履行信息披露相關(guān)職責(zé)的行

3、為進(jìn)行監(jiān)督。第十二條 公司董事和董事會、監(jiān)事和監(jiān)事會以及高級管理人員有責(zé)任保證公司信息披露專員及時知悉按照本制度應(yīng)當(dāng)披露的信息。第十三條 凡涉及以公司名義對外發(fā)表的公開言論，均需經(jīng)公司總裁確認(rèn)或簽發(fā)后，方可發(fā)表。第十四條 公司總部各部門以及各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人為其所屬部門及人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向公司信息披露專員報告信息。息及時通報給公司信息披露專員。第十五條 除按照相關(guān)法律、法規(guī)與監(jiān)管部門另有具體規(guī)定之外，公司控股第 2頁日內(nèi)報公司董事會辦公室，重要信息至少每季度末報公司董事會辦公室備案。第四章 信息披露的基本標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容第十六條 公司根據(jù)信息披露相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及交易應(yīng)

4、當(dāng)披露的信息范圍。第十七條 債務(wù)融資工具發(fā)行前，公司應(yīng)按照交易商協(xié)會自律性規(guī)范文件的發(fā)行文件至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）發(fā)行公告；（二）募集說明書；（三）發(fā)行計劃；（四）信用評級報告和跟蹤評級安排；（五）法律意見書；（六）公司最近三年經(jīng)審計的財務(wù)報告和最近一期會計報表；（七）第一期中期票據(jù)承銷機(jī)構(gòu)名單及聯(lián)系方式。首次公開發(fā)行債務(wù)融資工具，應(yīng)至少于發(fā)行日前 3個工作日公布發(fā)行文件； 2開發(fā)行超短期融資券，應(yīng)至少于發(fā)行日前 1個工作日公布發(fā)行文件。第十八條 債務(wù)融資工具發(fā)行完成后，公司最遲應(yīng)在債權(quán)債務(wù)登記日的次一個工作日，通過交易商協(xié)會認(rèn)可的網(wǎng)站公告當(dāng)期債務(wù)融資工具的實際發(fā)行規(guī)模、價格、期限等信息。

5、第十九條 在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司應(yīng)按以下要求持續(xù)披露信息：（一）每年 4月 30日以前，披露上一年度的年度報告和審計報告；（二）每年 8月 31日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表；（三）每年 4月 30 10月 31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。間應(yīng)不晚于公司在證券交易所、指定媒體或其他場合公開披露的時間。第二十條 在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司發(fā)生可能影響其償債能力的重大第 3頁事項時，應(yīng)及時向市場披露。前款所稱重大事項包括但不限于：（一）公司名稱、經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；（二）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化；合同

6、；或報廢；（五）公司發(fā)生未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；（六）公司發(fā)生大額賠償責(zé)任或因賠償責(zé)任影響正常生產(chǎn)經(jīng)營且難以消除的；（七）公司發(fā)生超過凈資產(chǎn) 10%以上的重大虧損或重大損失；（八）公司一次免除他人債務(wù)超過一定金額，可能影響其償債能力的；動；董事長或者總裁無法履行職責(zé)；破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；（十一）公司涉及需要說明的市場傳聞；（十二）公司涉及重大訴訟、仲裁事項；制措施；（十四）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)被查封、扣押或凍結(jié)的情況；公司主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓，可能影響其償債能力的；（十五）公司對外提供重大擔(dān)保；（十六）公司董事會認(rèn)為可能影響公司償債能力的其他重大事項。第二十一條 公司

7、應(yīng)當(dāng)在下列事項發(fā)生之日起兩個工作日內(nèi)，履行前一條重合公開披露的時間，并說明事項的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響：（一）董事會、監(jiān)事會或者其他有權(quán)決策機(jī)構(gòu)就該重大事項形成決議時；第 4頁（二）有關(guān)各方就該重大事項簽署意向書或者協(xié)議時；時；（四）收到相關(guān)主管部門決定或通知時。第二十二條風(fēng)險因素：（一）該重大事項難以保密；（二）該重大事項已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞。第二十三條 公司披露重大事項后，已披露的重大事項出現(xiàn)可能對公司償債工作日內(nèi)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。第二十四條 公司披露信息后，因更正已披露信息差錯及變更會計政策和會應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（一）變更原因、變更前后相關(guān)信息及其變化

8、；說明；（三）變更事項對企業(yè)償債能力和償付安排的影響；（四）相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對變更事項出具的專業(yè)意見；重要影響的其它信息。第二十五條 公司更正已披露財務(wù)信息差錯，除披露變更公告外，還應(yīng)符合以下要求：（一）更正未經(jīng)審計財務(wù)信息的，應(yīng)同時披露變更后的財務(wù)信息；行審計，且于公告發(fā)布之日起三十個工作日內(nèi)披露相關(guān)審計報告；第 5頁第二十六條 公司變更債務(wù)融資工具募集資金用途，應(yīng)至少于變更前五個工作日披露變更公告。第二十七條 公司變更中期票據(jù)發(fā)行計劃，應(yīng)至少于原發(fā)行計劃到期日前五個工作日披露變更公告。第二十八條 公司應(yīng)當(dāng)在債務(wù)融資工具本息兌付日前五個工作日，通過全國銀行間市場交易商協(xié)會認(rèn)可的網(wǎng)站公布本金兌付、

9、付息事項。第二十九條 法律、法規(guī)予以保護(hù)或要求保密的信息，經(jīng)監(jiān)管部門同意豁免后，可不予以披露，但應(yīng)當(dāng)向市場及時公告有關(guān)情況。第五章 信息披露的流程第三十條 公司未公開披露的信息應(yīng)嚴(yán)格遵循本制度所規(guī)定的內(nèi)部流轉(zhuǎn)、審第三十一條 公司各部門、各控股子公司發(fā)生本制度所述的重大事項時，應(yīng)會辦公室完成信息披露審批程序與對外履行信息披露義務(wù)。事項信息向信息披露專員報告。工作。公告事宜，并將相關(guān)信息在規(guī)定時間內(nèi)于銀行間債券市場公開。第三十二條 對本制度規(guī)定的應(yīng)披露事項，各相關(guān)部門、控股子公司應(yīng)積極權(quán)要求其加以補(bǔ)充。第三十三條 所有需要披露的信息，按如下流程制作：子公司負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真核對相關(guān)信息資料的真實性和準(zhǔn)確

10、性；第 6頁據(jù)進(jìn)行核查；行文件或定期披露文件時間、指定媒體上發(fā)布。第三十四條 公司發(fā)現(xiàn)已披露信息有錯誤、遺漏和誤導(dǎo)時，應(yīng)及時調(diào)查、核實和修正，并根據(jù)具體情況，發(fā)布更正、補(bǔ)充或澄清公告。第三十五條 公司董事會辦公室負(fù)責(zé)公司內(nèi)部信息披露文件、資料的檔案管理，設(shè)置專人負(fù)責(zé)，并對董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責(zé)的情況進(jìn)行記錄。相關(guān)檔案保管期限依據(jù)公司有關(guān)文檔保存的相關(guān)規(guī)定辦理。第三十六條 在強(qiáng)調(diào)不同投資者間公平信息披露的原則基礎(chǔ)上，公司可以通進(jìn)行溝通，保證信息披露工作的順利開展。第六章財務(wù)管理與會計核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機(jī)制第三十七條 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家財政主管部門的規(guī)定建立并執(zhí)行財務(wù)管理和制制度的建立和執(zhí)行情況，保證相關(guān)控制規(guī)范的有效實施。第三十八條 公司應(yīng)當(dāng)自每一會計年度終了時編制財務(wù)會計報告，并依法經(jīng)會計師事務(wù)所審計。第七章 違反本制度的責(zé)任第三十七條 如出現(xiàn)信息披露違規(guī)行為被交易商協(xié)會給予處分的情況，公司董事會辦公室應(yīng)及時組織對本制度及其實施情況的檢查，并采取相應(yīng)的更正措施。第三十八條 由于有關(guān)人員失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給公司造成嚴(yán)重影響以責(zé)令其進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁r償。第 7頁第三十九條 各部門、